公司往来函件范文(篇一)

一个年度即将过去，自9月25日算来，我来到xx也已经100多天，到xx分公司也即将满一个季度。

来xx之前，我初窥施工会计门径，对其财务核算、成本控制、资金控制不甚了解。在xx公司的10来天，所谓的熟悉情况，虽然对帐务处理有了一定了解，但未曾实际操作之前，总是感觉飘忽，如一页纸，要有镇纸压着，才能平整地躺在案桌上，此所谓理论必须经由实践方能纯熟于心。

到了xx以后，与前任进行了简单的交接，出于种种原因，交接的内容并不涉及记帐凭证、帐本、报表等帐务资料，而是仅就一些日常性事务如何办理进行了说明（类同：开票须知、办理外经证须知等等）。

第一次结帐做各类报表，我看着前任留下的上月报表，因为之前的报表不是利用公式做的，所以我要自己观察它的数据的钩稽关系，不过还算顺利，及时做好了报表并且上传给股份公司财务部。

第一个颠覆以往经验的是，只要当月的结算收入数据确定了，就可以确定该结转的成本数据、主营业务税金及附加以及营业外支出，从而编制损益表，而损益表中净利润的数据就是上交股份公司管理费的数据（xx分公司未曾使用完工百分比法确认收入，而是以当月开票且收款的金额确认收入）。因为本人之前都是从事工业会计，从未曾如此编制过损益表。

这种收入确认方法的缺点在于，主营业务成本是根据收入倒推出来的，和实际发生的工程施工额肯定存在差异，而日积月累后，差异会越来越大；由此我想到，如果是采用完工百分比法确认收入，则成本和工程施工是一致的，而据此确认的收入和实际开票结算的金额却又是不一致的，这个差异会存在于所有会计期间。当然，在竣工决算的时候，这个差异将冲平，相对于开票结算确认法而言科学得多。

对于成本控制及分析，首先要有预算书，根据预算书的各项内容以及工程进度控制材料的采购、人工费的开支。现实中，工程进度和实际收款并不一致，则按照实际收款的17%控制人工费存在一定的误差。

xx分公司历来通过项目部归总核算一些往来科目，比如应付帐款、预付帐款，需要说明的是，所谓预付帐款其实仅仅是发票未到，材料实际已经到场，由于没有和股份公司、分公司一条线的工地仓库保管员，根本无法取得材料收发存的数据，想要通过暂估科目来核算也是困难多多。同时，要把所有发生的应付帐款、预付帐款还原到供应商核算，工程量之大非我一人之力所能企及。

对于年报要求中的成本分析一块，个人觉得外派会计是肯定提供不出数据的，而要项目部提供数据，则其真实性必然成疑问。我觉得，一些平时从来不做的工作，要在年终给出一份漂亮的答卷，可以是可以，但那肯定是不真实的。所以我觉得，公司真的重视财务工作的话，一是对现有财务人员和拟招财务人员进行系统培训，财务核算是必然的条框式灌输，对于一些原则性问题也要给财务人员框上框子，财务工作不存在左右逢源的问题，其他的细节操作则可以仁者见仁；二是配备人力，要真正地获得第一手准确的成本资料，没有公司一线的仓库保管员是不可能实现的。

关于年报中的三方确认表，我觉得是理所当然的，但是项目经理没有这个意识，甲方也没有这个意识，因此xx分公司的多数项目部从来没有做过这一块工作，这其中有外派会计的问题，但是外派会计有责无权，与项目经理沟通的有效性不大，一般都是当面答应，回头就忘，能推则推，能拖则拖。我认为这也是执行力的问题，外派会计听从财务领导的指挥那是当然的，但是要项目经理配合外派会计却不是那么容易的事情。命令传达的层次越多，命令的有效性就越低，有些重要的事务公司直接知会项目经理也许效果会更好。

在施工企业帐务处理上，有这么一个科目，内部往来，公司每年都要进行核对，发现差异再进行纠正。对于内部往来产生差异的原因，个人有如下分析：

其一，科目核算内容的不一致。往往是总公司通过内部往来核算，分公司却通过其他应收、应付来核算。解决的办法很简单，完整地组织一套内部往来科目的明细科目设置、核算内容，编制一套案例，测试各外派会计的理解程度，并通过即时沟通，分析、问题。

其二，代收代付费用的划分不明确，以我xx分公司为例，20xx年股份公司有xxx经理在xx办公室的电话费等内容挂到内部往来借方，而xx分公司不体现；xx分公司有两笔代股份公司支付的询证函费用，挂内部往来借方，而股份公司不体现。

解决办法如下：根据以往经验，明确划分各类支出是直接进费用还是挂内部往来，传达给包括股份公司本部财务人员在内的所有财务人员，达到事先控制的效果，一劳永逸。即使核对工作还是需要的，也不会有那么多差异需要在年底进行一次性调整，积累了工作量。

本人在xx的100多天，接触很多新鲜事物，也脱离不了会计的樊笼。基于本人的个人意愿，特向股份公司财务部领导提请辞职，望请批准为盼。本来本人一个月前就要辞职，但是为了对分公司一个完整年度的财务工作负责，所以在年报工作完成后才提出辞职。

现在离年底还有一个月多的时间，请公司领导尽快派人来嘉，我会把我所了解的情况以及帐务悉数相告，对其进行指导，并进行完整妥善的移交工作，为xx分公司以后的财务工作打好一个基矗本人心志已坚，望领导速速决断，因为我已经是前任离职的牺牲品，不愿下一任重蹈覆辙。

以上所述，随心所至，逻辑可能不是很清晰，但这是我写得最认真的一次工作总结，望领导理解并见谅。在此十分感谢公司领导对外派会计工作的关心和支持。

公司往来函件范文(篇二)

尊敬的公司领导:

您好!非常感谢您在百忙之中打开我的求职信,为一个处在人生路途迷惘的我打开了一个成功之门,我会尽我所能的助贵公司,我相信我有这个能力!

我是一名硕士研究生,名叫年,我从家乡长春考入北京理工学电子工程系.并在2005年毕业之际以优异的成绩考入中国科学院研究生院.本科时我多次获得人民奖学金,在就读研究生之后由于在学习和学生工作以及社会活动中的优秀表现,

本人曾担任新世界产品公司销售部高级职员四年之久,自信有充分工作经验,可担任贵公司所招聘的职务,本人自二零零五年开始,一直担任售货业务以及函件的3COME文档频道撰写工作.在工作期间,除正式业务范围外,与各地区客户颇有来往,并利用公余时间,学会了很多有关商业问题的处理.

本人自2005年开始,一直担任售货业务以及函件的撰写工作.在工作期间,除正式业务范围外,与各地区客户颇有来往,并利用公余时间,学会了很多有关商业问题的处理.我希望有机会充分利用自己工作能力,从事更范围工作之需要,这是我急于离开现职的主要原因.本人现任职的公司老板,对3COME文档频道我的工作雄心颇为赞许,因此,愿协助我另谋他职.

如果方便的话,我愿亲赴贵公司办公室晋见阁下,以便详细说明. 附信附个人求职简历,期待与您的面谈。

此致

敬礼!

公司往来函件范文(篇三)

往来账款管理中存在的问题及其管理建议

任何一个企业都存在往来账项，往来账中的问题可以反映出各企业经营管理中存在的弱点和缺陷。目前从企业往来款项的管理现状来看，存在以下几方面问题：

（一）不定期对账。有些企业疏于对往来账款的管理，不能做到定期与相关单位核对账目，特别是欠款企业，往往对债权人的对账要求持抵触态度，长此以往必然造成往来账款账目不清，为今后的催款、清理带来困难。

（二）往来账款不定期清理。有些名存实亡的往来账款长期挂账，如坏账不及时报损、处理，不需付债务不及时报批做营业外收入等，均造成往来账款账目混乱。

（三）对已销账的往来款管理不善。如已作坏账的应收款，收回时作为账外小金库，甚至公饱私囊；不需付的款项，付出作为账外资金，或被个人贪污。

（四）利用往来账款调节利润。

（五）出租出借账户或为他人套取现金 企业往来账中有些一进一出的款项，无明确经济内容，实际出借账户为他人转款，违反财务管理规定；再如有些业务员，利用职务之便，多次以备用金名义领取现金，然后通过银行转账还款，实际是为他人套取现金，违反了现金管理规定。

（六）往来款账务处理不规范 有些企业往来账账户之间不按业务内容记账，如有些与正常经营业务无关的款项计入应收账款或应付账款；再如对同一业主但无法查清的应收、应付款余额相对冲。这样不便于企业根据不同往来账款的性质进行有针对性的管理。

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公司往来函件范文(篇四)

致：xxx 有限公司

由于公司发展需要，“ xxxx 有限公司”名称从20XX年 XX月

20XX年XX月 XX日变更登记为“ xxxx有限公司”，届时原公司“xxxxx 有限公司”的 业务由xxxxx 有限公司继续经 营，原公司签订的合同继续有效。

即日起，公司所有对内及对外文件、资料、开据发票，账号，税号等全部使用新公司名称。

公司更名后，业务主体和法律关系不变，原签订的合同继续有效，原有的业务关系和服务承诺保持不变。

因公司名称变更给您带来的不便，我们深表歉意!

衷心感谢您一贯的支持和关怀，我们将一如既往地和您保持愉快 的合作关系，并希望继续得到您的关心和支持!

特此通知!

xxxx 有限公司

XXXX年 XX月 XX

公司往来函件范文(篇五)

关于在集团公司内开展全面清理往来款项的通知

为加强国有资产监管，防止国有资产流失，规避财务风险，进一步强化往来款项管理，提高财务管理水平，经研究决定，在前期清理内部个人借款的基础上，集团公司内进一步开展全面清理往来款项工作，现将有关事项通知如下：

一、清理范围和原则

此次往来款项清理范围为集团公司内所有财务独立核算单位自建账至今的往来款项账面余额及未入账往来款项，包括内部往来和外部往来。

各公司以20xx年2月份会计报表中的往来款项为基础，按照先易后难、实事求是的原则对所有往来账款进行全面清理。重点清理挂账账龄长、金额大，挂账原因不清，甚至形成了呆账、死账的往来款项、债务不实款项和内部往来之间形成的“三角”债务等。各公司要综合分析本单位的实际情况，逐项甄别核实，理清往来款项的来龙去脉，保证往来款项的真实准确。

二、清理内容

1、应收款项：预付账款、应收账款、其他应收款等。具体包括应收各项经营收入、出租收入、固定资产处置收入等款项；预付给其他单位款项以及其他单位借用等应收款项。

2、应付款项：预收账款、应付账款、其他应付款等。具体包括各项经营欠款、预收款项、借用其他单位款项以及其他应付款项等。

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公司往来函件范文(篇六)

Dear Mr. Green,

We acknowledge receipt of your order you emailed us this morning concerning silk blouses, but regret to tell you that we are unable to take your order as the products you requested are not available for the time being owing to our manufacturers' lack of raw materials.

We contacted our manufacturers the moment we got your order. We are told that they can't get enough raw materials until the end of May. So if you can wait until then, we will contact you as soon as the products are available. Our manufacturers have promised to supply enough silk blouses then, including what you requested.

We are indeed sorry for being unable to take your order. We sincerely hope that you will understand our situation and keep business relations with us in the future.

Yours sincerely,

Yang Bing

尊敬的格林先生：

贵公司订购我方丝绸衬衫编号为117的订单，今天早晨已收到。但遗憾的是，由于厂家原材料短缺，所以，贵公司所订产品，我方暂时无法供应。

收到贵公司订单后，我们立刻联系了我方生产厂家，得知他们要到五月底才以购得大量原材料。因此，如果贵公司能等到那个时候的话，我们一旦进货，就跟你们联系。我方厂家已经承诺，那时他们能够向我公司供应足够的丝绸衬衫，包括贵公司订购的产品。

对于未能接受贵公司订单，我们再次表示歉意。我们真诚希望贵公司能理解我方处境，今后继续与我方保持贸易关系。

杨冰

谨上

回信【1】

Dear Mr. Yang,

Thank you for your letter of informing us of your lack of raw materials, thus not enabling send what we have requested.

Now that you couldn't provide us sufficient product, we'd better turn to another company, who may send us the same high-quality as well as yours.

Please don't hesitate to contact us immediately your new products come in.

Yours sincerely,

Sam Green

尊敬的杨先生：

感谢贵公司来函，告知我方因原产料短缺不能给予我方索要的产品。

既然贵方不能提供足够的货物，我方还是向其他公司订货，他们应该能提供与贵公司一样好的产品。

一旦新货运到，请立即通知我方。

山姆•格林

谨上

回信【2】

Dear Mr. Yang,

We acknowledge with thanks the receipt of your letter, telling us your lack of raw materials.

As you know, we are a young manufacturer in this area, not closely connected with reliable wholesalers here. It would be grateful if you could recommend us some reliable company. We solicit a continuance of your valued favor.

We are willing to keep intimate business relation with your firm. The moment you have sufficient saw materials, do not hesitate to tell us.

Yours sincerely,

Sam Green

尊敬的杨先生：

感谢贵方来函，告知原材料短缺。

如您所知，我们初来乍到，与可靠批发商无密切联系。如贵方若能介绍几个可靠公司，我们感激不尽，请多加关照。

我方欲与贵公司保持亲密友好商务关系，若有足够的原料，请立即告知我方。

山姆•格林

谨上

公司往来函件范文(篇七)

往来款项清理典型经验

[摘要]本文首先提出了往来款项管理的目标描述，介绍了昌邑公司在往来款项清理方面的先进经验和办法，提出了继续改进和提升的措施。昌邑公司深入开展往来款项清理工作，为持续提升财务集约化管理水平，深化、细化往来款项日常管理工作，进一步提高公司资产使用效率奠定坚实的财务基础。

一、管理目标描述

1．管理理念或策略；

随着公司财务管理精益化、信息化、集约化水平的不断提高，对往来款项管理提出了更高的要求，亟待在现有基础上实现新的突破，必须建立规范、高效的财务往来款项管理体系，进一步摸清家底、加强往来管理、夯实财务基础工作，将往来清理工作深入化、细致化。

2．管理范围和目标；

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公司往来函件范文(篇八)

致：___ 有限公司

由于公司发展需要，“ ____ 有限公司”名称从20__年 __月

20__年__月 __日变更登记为“ ____有限公司”，届时原公司“_____ 有限公司”的 业务由_____ 有限公司继续经 营，原公司签订的合同继续有效。

即日起，公司所有对内及对外文件、资料、开据发票，账号，税号等全部使用新公司名称。

公司更名后，业务主体和法律关系不变，原签订的合同继续有效，原有的业务关系和服务承诺保持不变。

因公司名称变更给您带来的不便，我们深表歉意!

衷心感谢您一贯的支持和关怀，我们将一如既往地和您保持愉快 的合作关系，并希望继续得到您的关心和支持!

特此通知!

____ 有限公司

____年 __月 __

公司往来函件范文(篇九)

一个年度即将过去，自9月25日算来，我来到这也已经100多天，到分公司也即将满一个季度。

来之前，我初窥施工会计门径，对其财务核算、成本控制、资金控制不甚了解。在公司的10来天，所谓的熟悉情况，虽然对帐务处理有了一定了解，但未曾实际操作之前，总是感觉飘忽，如一页纸，要有镇纸压着，才能平整地躺在案桌上，此所谓理论必须经由实践方能纯熟于心。

到了以后，与前任进行了简单的交接，出于种种原因，交接的内容并不涉及记帐凭证、帐本、报表等帐务资料，而是仅就一些日常性事务如何办理进行了说明(类同：开票须知、办理外经证须知等等)。

第一次结帐做各类报表，我看着前任留下的上月报表，因为之前的报表不是利用公式做的，所以我要自己观察它的数据的钩稽关系，不过还算顺利，及时做好了报表并且上传给股份公司财务部。

第一个以往经验的是，只要当月的结算收入数据确定了，就可以确定该结转的成本数据、主营业务税金及附加以及营业外支出，从而编制损益表，而损益表中净利润的数据就是上交股份公司管理费的数据(分公司未曾使用完工百分比法确认收入，而是以当月开票且收款的金额确认收入)。因为本人之前都是从事工业会计，从未曾如此编制过损益表。

这种收入确认方法的缺点在于，主营业务成本是根据收入倒推出来的，和实际发生的工程施工额肯定存在差异，而日积月累后，差异会越来越大;由此我想到，如果是采用完工百分比法确认收入，则成本和工程施工是一致的，而据此确认的收入和实际开票结算的金额却又是不一致的，这个差异会存在于所有会计期间。当然，在竣工决算的时候，这个差异将冲平，相对于开票结算确认法而言科学得多。

对于成本控制及分析，首先要有预算书，根据预算书的各项内容以及工程进度控制材料的采购、人工费的开支。现实中，工程进度和实际收款并不一致，则按照实际收款的17%控制人工费存在一定的误差。

分公司历来通过项目部归总核算一些往来科目，比如应付帐款、预付帐款，需要说明的是，所谓预付帐款其实仅仅是发票未到，材料实际已经到场，由于没有和股份公司、分公司一条线的工地仓库保管员，根本无法取得材料收发存的数据，想要通过暂估科目来核算也是困难多多。同时，要把所有发生的应付帐款、预付帐款还原到供应商核算，工程量之大非我一人之力所能企及。

对于年报要求中的成本分析一块，个人觉得外派会计是肯定提供不出数据的，而要项目部提供数据，则其真实性必然成疑问。我觉得，一些平时从来不做的工作，要在年终给出一份漂亮的答卷，可以是可以，但那肯定是不真实的。所以我觉得，公司真的重视财务工作的话，一是对现有财务人员和拟招财务人员进行系统培训，财务核算是必然的条框式灌输，对于一些原则性问题也要给财务人员框上框子，财务工作不存在左右逢源的问题，其他的细节操作则可以仁者见仁;二是配备人力，要真正地获得第一手准确的成本资料，没有公司一线的仓库保管员是不可能实现的。

关于年报中的三方确认表，我觉得是理所当然的，但是项目经理没有这个意识，甲方也没有这个意识，因此分公司的多数项目部从来没有做过这一块工作，这其中有外派会计的问题，但是外派会计有责无权，与项目经理沟通的有效性不大，一般都是当面答应，回头就忘，能推则推，能拖则拖。我认为这也是执行力的问题，外派会计听从财务领导的指挥那是当然的，但是要项目经理配合外派会计却不是那么容易的事情。命令传达的层次越多，命令的有效性就越低，有些重要的事务公司直接知会项目经理也许效果会更好。

在施工企业帐务处理上，有这么一个科目，内部往来，公司每年都要进行核对，发现差异再进行纠正。对于内部往来产生差异的原因，个人有如下分析：

其一，科目核算内容的不一致。往往是总公司通过内部往来核算，分公司却通过其他应收、应付来核算。解决的办法很简单，完整地组织一套内部往来科目的明细科目设置、核算内容，编制一套案例，测试各外派会计的理解程度，并通过即时沟通，分析、问题。

其二，代收代付费用的划分不明确，以我分公司为例，20__年股份公司有经理在办公室的电话费等内容挂到内部往来借方，而分公司不体现;分公司有两笔代股份公司支付的询证函费用，挂内部往来借方，而股份公司不体现。

解决办法如下：根据以往经验，明确划分各类支出是直接进费用还是挂内部往来，传达给包括股份公司本部财务人员在内的所有财务人员，达到事先控制的效果，一劳永逸。即使核对工作还是需要的，也不会有那么多差异需要在年底进行一次性调整，积累了工作量。

本人在公司的100多天，接触很多新鲜事物，也脱离不了会计的樊笼。基于本人的个人意愿，特向股份公司财务部领导提请辞职，望请批准为盼。本来本人一个月前就要辞职，但是为了对分公司一个完整年度的财务工作负责，所以在年报工作完成后才提出辞职。

现在离年底还有一个月多的时间，请公司领导尽快派人来嘉，我会把我所了解的情况以及帐务悉数相告，对其进行指导，并进行完整妥善的移交工作，为分公司以后的财务工作打好一个基矗本人心志已坚，望领导速速决断，因为我已经是前任离职的牺牲品，不愿下一任重蹈覆辙。

以上所述，随心所至，逻辑可能不是很清晰，但这是我写得最认真的一次工作总结，望领导理解并见谅。在此十分感谢公司领导对外派会计工作的关心和支持。

公司往来函件范文(篇十)

函

概念;函是平行单位之间商洽工作的公文，内容包括相互之间有关工作的询问、答复、求助、求援等，属平行文。

函与请示在目的上是一致的(请求解决问题)，但行文方向不同，一个平视，一个仰视。仰视要尊重，平视更亲和。因而函在写作时就比较灵活自由。

函的特点主要表现为使用的广泛性和写作的灵活性，平行机关、友好单位需协商、询问、答复、求援、致谢等一切问题都可以用函去沟通、解决。因此，函具有联系工作、沟通感情、促进融合的作用。公安机关使用的函，按其作用和内容的不同，有“公函”和“便函”、“去函”和“复函”之分。公函是指《国家行政机关公文处理办法》中规定的文种，即“函”。给某机关去函，一般是商洽工作，提出要求，询问事项。复函则是对商洽和询问的答复。

写作;函由标题、称谓、正文、结尾组成。函的种类不同，写法也有区别。

去函。由开头的和请求事项两部分组成。开头部分写去函的缘由，表明

商洽、请求、询问或告知有关情况的依据、意向等;请求事项部分详细写明商洽、询问、请求、告知事项的内容，根据事项的复杂程度，或单列一段，或分条分项。既要简明扼要，又要交代清楚。如果要求对方回复，还要明确提出“请函复”、“请复”等。如有附件要标明(有关复印件)复函。有引语和答复意见两部分组成。引语是引述来函标题、来函文号，有时要写明来函的大概内容。答复意见是针对来函事项予以答复，答复中要表明态度、主张。如“兹收到贵单位××函，函中提到的××一事，我们进行了认真调查和研究，认为××，现答复如下。”结束语有“特此函复”、“此复”等。

公司往来函件范文(篇十一)

众兴镇财政所认真开展往来款清理工作

为进一步提高财政资金使用效率，着力解决往来款项长期挂账问题，近日，根据泗财[2014]129号《关于进一步做好往来款项清理工作的通知》精神，众兴镇成立往来款清理小组，召开专题会议，制定工作方案，对历年来产生的往来款项进行清理。从思想上提高认识，对往来款项进行深入清查摸底，认真进行核实核对工作。在短短的一个月内，经过清理小组成员的共同努力，至12月下旬共清理应收款9500多万元，清理应付款167万元。众兴镇往来款清理工作的开展，有效地加强了资金管理，提高了资金使用效益，提升了资金监管水平。

报送人：

众兴镇财政所

20xx年12月25日

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公司往来函件范文(篇十二)

首先，我要感谢二位虞总，是你们给了我这样一个平台，让我有机会学习、进步和发展，收获了宝贵的经验财富；在此表示衷心的感谢！在过去的20xx年，在董事长的领导下，在全体员工的共同努力下，我们取得了一定的收获，但我们还绝没到可以骄傲的时候，因为我们还有许多的不足，需要我们去改变。将简单的事情重复做，做好它就不简单，这是我们董事长常说的一句话。回顾20xx年，我们许多简单的事情都没做好，并且重复的没做好；20xx年财务中心将从简单的信息流、单据流、资金流和团队建设四个方面做起，并且将它做好；财务中心20xx年度具体工作规划如下：

一、加强基础信息管理和完善

根据现代企业发展要求，完善商品信息，以便于正确、迅速的提供数据信息，给使用信息部门合理的使用信息，让信息在决策中发挥应有作用，同时体现财务信息的重要性。

二、加强财务数据管理和完善

库存管理上公司将在硬件和软件上下功夫，在硬件上公司将引进更加专业的人才对货品进行管理，对仓库进行有规划的调整，设置库存台账；在软件上，公司将对仓库管理人员进行操作流程、票据传递的规范，对库存进行定期抽盘，对差错率实现奖罚、赔偿制度。

往来款管理实现专人负责制度，对往来单位进行信用评级，实现按信用标准进行往来款考评。有效规避财务风险。

三、加强资金流管理

资金筹划：根据公司资金需求，财务中心制定20xx年度资金计划。拟制定公司的《资金管理办法》，公司所有往来资金实行计划管理，费用报销实现金额授权制、时间定期制，保证公司运行正常有序。

筹资计划：根据公司实际资金需求缺口，依托公司平台，加强与银行的沟通，向多家银行进行信用授信额度，确保资金充足；利用更多金融工具以降低资金成本，提高公司经济效益。在加盟商中进行一定的筹资活动，有利于提高加盟商的合作信心，同时有利于稳定加盟商队伍。

投资计划：根据公司资金富余情况，在保证资金充足情况下进行零风险或低风险的投资，以提高公司经济效益。

四、加强团队建设

人才引进方面：中心财务部、商品部、物流部需引进优秀人才，进行人才储备及补充，以提高财务中心整体素质。

业务培训方面：中心20xx年将在ERP软件使用，货品管理、开票规范、报销流程、规范收银等方面进行业务培训，以提高员工综合能力，或许会聘专家来进行培训。

员工考核方面：制定各岗位量化考核标准，进行量化考核，能者上，庸者下，实现责、权、利的统一，真正调动员工的工作积极性。

同事们，让我们一起给力20xx，让20xx的川纳的成为一个传奇！让“安得广厦千万间，大庇天下寒士聚川纳”不再是一个梦想。

最后，衷心祝愿大家在新的一年里工作顺利，身体安康，合家幸福！谢谢大家！

公司往来函件范文(篇十三)

关于企业往来账款管理混乱的调查报告

调查对象

企业的往来账款管理

调查内容

往来账款是在企业生产经营中发生的应收应付款项包括应收账款、应付账款、其他应收款和其他应付款等。是企业资产负债的组成部分。近年来许多单位的往来账款居高不下，影响资金周转，直接或间接地虚增了资产、负债规模。往来账款管理混乱，理应引起有关部门的足够重视。

作为企业的一名财务人员在几年的的会计工作中发现，许多企业往来账款混乱，在往来账簿打主意做动作的为数不少。虽然对“三角债”做了清理，但仍有企业、事业单位乃至部分行政机关把“挂账”当作解决问题的灵丹妙药，而“挂账”往往又大都挂在往来账欠账户头，由此往来账户面目全非，违背了往来账户核算的原则和要求。单位的往来账款居高不下，影响资金周转，直接或间接地虚增了资产、负债规模。另外，往来账款的管理混乱为某些单位弄虚作假、某些个人营私舞弊创造了一个犯罪的温床。

为了更好的管理企业往来账款，加速企业资金周转。本人在08年8月对往来账款混乱中常见的问题、往来账款管理混乱的主要原因以及加强对往来账款检查的内容、方法进行了一次调查。现将调查情况报告如下： 一、往来账款混乱中常见的问题

…… …… 余下全文

公司往来函件范文(篇十四)

Thank you for your letter of 2 November. We are delighted to hear that you are to pleased with the refurbishment of your hotel. As your know .in our line of work, we depend on good ,reports about our projects to win further business. Our clients always shop around and look for references before committing themselves. With your permission, we would like to use your hotel as a reference when we discuss similar refurbishments in the hotel industry . Would you agree to our suggesting that future clients should call you? It would also be most helpful if we could occasionally bring a client to look at your hotel . We would , of course , stay overnight at call you next week to hear your reaction. Thanks again for you kind words.

从11月2日的来函得悉阁下对贵饭店的整修感到满意，此消息对本公司实是一鼓励。设计行业重视声誉，客人在选择设计公司时必然会有所比较。如蒙允许，本公司欲请贵饭店作推荐人，证明有关整修的质素。未知可否让其他客户来电垂询?此外，如获允准间或联同客户前来参观贵饭店整修，定必有莫大帮助。当然，本公司会预订房间，至少留宿一晚。

公司往来函件范文(篇十五)

毕先生：

我方在上，得到贵公司名称和地址，盼与贵公司建立商务关系，特函奉告。

本公司系中国化学产品最大的出口商之一，具有六十年的商务经验，商誉驰名。我方的服务和产品品质保证会使贵方满意。

对我方的信用，如需作进一步的了解，请向中国银行深圳分行直接查询。

盼尽速回音。

实业有限公司

年 月 日

拜访，是为短时间看望。拜访同义词有拜会、拜望、访问、拜见。一起来看看公司拜访公函，仅供大家参考！谢谢！公司拜访公函1齐齐XX二机床（集团）有限责任公司：我公司董事长、总经理AA一行六人拟于2月11日下午前往贵公司拜访。...

函，即信函，或称书信。单位公函，即处理公务所用的书信。下面是关于公司公函范文模板的内容，欢迎阅读！一、公函写作要点公函在结构上一般由标题、正文、落款三部分构成：（1）标题跟一般的信函不同，公函的标题通常要包括发文机关、事由...

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公司办公管理规定公函关于办公易耗品管理规定的公告一、适用人群本规定自执行之日起，规定本身适应全体在职员工。二、机构部门由行政部统一申购，部门负责人审核，总经理审批。...

公司往来函件范文(篇十六)

2008年全市函件专业业务发展实施意见

一、总体发展思路

以发展为主线，以项目支撑为抓手，以服务支撑为保障，以创新经营模式为前提，以加强专业营销和市场营销渠道建设为重点，突出做好数据库商函、账单商函、邮政贺卡、无名址信函业务，促进函件业务的持续、快速发展。

二、业务发展目标

（一）函件收入目标

全市函件收入确保亿元，比上年实际增长％以上；力争亿元，比上年实际增长％。其中：商业函件收入9330万元,比上年实际增长30%以上，占函件收入比重达到85％以上。重点业务预算：邮资封100万枚，收入140万元；邮资明信片100万枚，收入240万元；邮政贺卡900万枚（高端产品占比为60％以上），收入4000万元（高端产品占比为80％以上）（注：预算2009年邮政贺卡入帐1500万元），比上年增长20%以上，其中：定制型占75％以上，收入3000万元；帐单类信函1000万件，收入1000万元，比上年增长35%以上；广告类信函（含大宗）7000万件，收入3500万元, 比上年增长40%以上；无名址函件2000万件，收入450万元，比上年增长25%以上。媒体广告实现400万元。

媒体广告实现400万元。

（二） 名址库建设（维护）目标：

一是新增精品库名址90万条，新增数据准确率达到90％以上，其中应届毕业生信息15万条、私家车主库、白领库、中高收入库等名址信息50万条，累计达到400万条；二是2008年各局数据库商函使用邮政名址信息有效量不少于500万条，占全市数据库总量的50%以上；三是在全国邮政邮编名址维护系统中的名

1 址信息维护率要达到95％以上。

二、业务发展重点项目

突出“数据为翼 信函为媒 传递商情”数据库营销活动，围绕数据库商函、账单、邮资封片卡（邮政贺卡）及无名址函件业务四项重点业务板块组织开展营销活动，支撑函件业务快速发展。一是数据库商函业务板块：数据库直邮信函服务中小企业项目；新春大礼包商函数据库营销项目；会展经济项目；非邮发报刊项目；调查函项目；劳务经济项目；招生商函项目；第四届少儿书信项目。二是账单商函业务板块：交警帐单项目；公用事业类项目；个税帐单项目；总部经济项目；附属行业项目。三是邮资封片卡业务板块：“人人重庆”专题邮资封项目；景点门票项目；幸运邮天下项目；2009年邮政贺卡项目；“奥运题材”相关产品项目。无名址函件业务板块：《商务宝典》DM专册项目。

三、业务发展重点解决的问题

从市公司、专业公司以及区县局三个层面逐步解决函件业务发展中存在的突出问题。

（一）市公司层面重点解决：一是加大对商函广告制作、邮资机等设备投入，整合资源，提高综合利用率；二是建立、完善与业务发展相适应的商函投递体制，提高竞争性业务的服务能力，增强市场竞争力；三是在全市各局强力推行、建立邮政名址信息日常工作机制；四是强化直复营销中心建设和推广、运用，打造邮政商函的综合推介服务平台；五是进一步加大对函件业务发展的政策性支持，包括业务发展政策、奖励政策等。

2 服务到位；二是能力支撑问题，重点做好商函制作平台、“二级、三级”设计报审和策划平台的建设及有效使用的到位；三是培训支撑问题，重点落实产品营销技能及知晓相关营销政策的培训；四是宣传和典型案例推广问题，重点落实商函产品宣传渠道和优秀案例推广运用；五是分类指导问题，重点落实业务发展的不平衡问题，消除业务空白，加强分类指导的力度。

（三）区县局层面重点解决：一是切实提高执行力问题，真正落实好函件专业的各项工作；二是创新经营，包括营销创新、管理创新等；三是继续加大政策支持力度。

四、函件业务发展的市场分析及优劣势分析

（一）市场环境分析

随着邮政体制改革的正式实施，国家将对邮政普遍服务和特殊服务给予多种形式的补偿。同时即将颁布的新《邮政法》，也将进一步明确信函专营保护问题，为邮政信函业务的持续发展提供法律保障。

从邮政内部分析，近年来集团公司明确了函件是中国邮政最重要的核心业务的显著地位，在名址信息系统建设、邮资机管理系统建设、商函投递信息系统建设等硬、软件方面都给予大力的支持。

从我市情况分析，重庆经过直辖十年的建设发展，对外知名度和吸引力越来越大。在xxxxxx关于把重庆建设成为西部地区的重要增长极目标的感召下，重庆又将迎来新一轮的发展机遇，它必将为函件业务的发展注入新的生机和活力。

（二）市场需求分析

随着我国公民诚信制度的逐步建立和完善，自我保护意识的不断加强，一方 3 面法律要求公民在必要的场合必须出示纸质的可作为法律依据的凭证，另一方面，广大公民会主动要求收费单位、服务单位提供相关的纸质凭证。税单和消费类账单将因此逐步崛起且无法替代。

随着我国直销市场逐步规范发展，越来越多的企业借鉴国外做法实行会员制，使商业函件存在较大的增长空间，市场前景非常广阔。

（三）优势分析：

一是通过近几年来对商函业务的大力宣传，组织召开各种不同层面的发行、启动仪式、商函推介会等，社会对商业函件的认识逐渐提高。二是通过专业化经营体制运行的不断完善，逐步形成了一套至上而下的经营和管理体系。三是各级函件专业部门对重点项目营销的市场捕捉能力逐年加强，对项目的组织能力、营销能力、方案策划能力有较大的提高。

（四）劣势分析：

一是部分局对函件业务的重视程度还停留在口头上。二是函件专职营销人员配备较少，对专兼职营销人员没有一套合理的激励机制。三是投递和名址库建设工作不能满足客户需求。四是执行市公司重点项目的组织方式缺乏创新。

五、2008年函件重点业务发展的市场定位（见附件１）

六、2008年全市组织实施的函件重点营销项目（见附件2）

七、2008年全市各区县局参考实施的部分函件营销项目（见附件3）

八、重点业务板块发展目标和思路

（一）突出数据为翼，信函为媒，通过精准媒介，实现数据库商函业务跨越式发展。实现广告类商函7000万件，实现收入3500万元，比上年增长40%以上。

以精品库、基础地址库、组织机构库为基础，突出数据库商函 “精准分类、4 定向传播”的产品特点，大力推广“产品+数据”套餐式营销，为客户提供功能性和一体化服务，全力推进三个区域商函业务拓展。即：加快主城片区的规模发展、渝西片区市场拓展、渝东南片区市场启动的步伐。主城区要在保持现有规模的基础上，提高商函业务增值服务能力，做大数据库商函规模；渝西片区要加快推进数据库商函发展，结合地方经济特色，联合当地政府部门，加大向中小企业推介数据库商函的力度，实现项目拉动业务整体提升；渝东南片区要积极借鉴主城片区和渝西片区的成功经验和好的做法，加强培训交流，做好市场的启动和客户的培育工作。主城区局、渝北、巴南局开发客户150-250个；片区现业局开发客户50-80个；其他区县局开发客户20-50个。

（二）大力发展帐单业务，做大帐单规模。实现帐单业务量1000万件，实现业务收入1000万元，比上年增长35％以上。

2008年账单要继续以银行证券保险行业、通信行业、公用事业类行业为主要目标市场，做大账单规模。重点加快总部经济、重点行业及附属行业类帐单客户开发步伐。全面实施项目营销，进行行业复制，做多种类，做细市场，做强服务，为用户提供设计制作、封装打印，投递反馈、数据维护等一体化服务。此外，要积极创新和不断丰富账单产品种类，如：学校收费通知书、成绩通知书，医院的体检结果通知书，中石油、中石化IC卡加油对帐单等。同时，要从传递客户消费对账信息的基本功能出发，注重突出宣传账单的媒体功能，逐步扩展账单的沟通、促销、搭载等多种功能。要规范账单的制作流程，提升制作能力，加强管理，确保安全。要认真组织和加强帐单的社会宣传造“市”工作，有效利用各种社会媒体资源，加强对外宣传，营造氛围、扩大影响、引导维权意识及主动服务意识的提高。

（三）健康稳步推动2009年邮政贺卡规模。实现业务量900万枚以上，业务收入4000万元，同比增长20%以上。其中定制型占75%以上，收入3000万元；高 5 端产品占80％以上，收入2400万元。

2008年要进一步培育贺卡市场，创新产品，增强服务，使邮政贺卡成为各类工商企业传递商情、答谢客户、感谢员工的重要载体，满足消费者传递情感的多样化需求。突出定制型邮政贺卡，精细重点行业市场营销，定制型客户要突破3000个以上。在巩固政府、企事业单位和社会团体市场的基础上，积极开拓中小企业市场。加强项目培训、竞赛组织、宣传策划、产品组织、财务结算、监督检查、印制支撑、情况通报及典型案例推广等工作。进一步加强

二、三级设计报审平台的支撑能力，同时以社会设计力量为补充，确保邮政贺卡高峰期设计制作能力。加快“幸运邮天下”项目的市场开发，重点抓好“购明信片送央视商标榜”的市场营销工作，注重售后服务，为企业客户提供数据库和打印服务，方便客户使用。

（四）巩固邮资封片业务发展市场，实现邮资封业务量100万枚，业务收入140万元；实现明信片业务量100万枚，业务收入240万元。

重点帮助客户解决邮资封片消化使用渠道，通过对产品的功能拓展促进邮资封片业务的发展。发行“人人重庆”专用邮资图邮资信封。抓住“2008年奥运”市场商机，开发奥运题材相关邮资封片产品。着力发展邮资明信片门票，积极拓展景点门票市场。大力开发功能性明信片，不断创新明信片使用功能。重点抓好“节日”明信片市场的开发。积极尝试利用名址数据资源，组织服务政府、服务旅游、服务企业、服务民生等主题营销活动开发邮资封片。

（五）健康稳步发展DM广告业务。实现无名址函件业务量2000万件，业务收入450万元，同比增长25%以上。

6 策划能力和较丰富的客户资源、营销渠道，发挥邮政发行渠道优势，实现强强联合，做大无名址函件的市场。

（六）积极开发国际函件业务，实现业务收入150万元。

充分利用国际名址库，突出国际特惠封、全球邮及国际小包的市场拓展。要完善经营机构设臵，加强营销队伍建设，加强对国际商函产品的设计、策划能力的建设。确保在经济活跃的主城区（含渝北局、巴南局），配备专兼职人员，强化经营管理和市场开发工作。要突出重点，积极主动与政府外事部门沟通，加强对涉外单位的宣传和营销，对有海外关系的个人用户通过营业窗口进行宣传。

（七） 更新户外媒体营销策略，加大经营力度，确保投资回收效果，力争实现收入400万元。

2008年充分利用好已建媒体资源，大力调整媒体经营思路，最大限度发挥媒体资源的经营效益。抢占各行业广告费用，争取优先考虑投放。利用媒体打包经营，有效盘活函件多种媒体资源。采用机动及时效营销，提升媒体价值。强强联合，组成策略联盟，提高经营效益。同时灵活经营机制，整合客户资源，尝试开展总代理或会展广告业务。

八、加快业务发展措施

（一）经营管理

1.整合邮政内部资源，创新体制机制。

体制机制创新是推进函件业务发展的强大动力。数据库、营销体系和投递质量是函件业务发展的三个关键，缺一不可。各局主要领导要加大工作力度，加快资源整合，明确由一名分管领导统管数据库、函件营销和投递三要素，实现资源的统一调配。要创新经营模式，调动各方面积极性，形成综合配套能力，强力推进函件业务发展。

2.加大经营管理力度，提高执行力。

7 严格按照集团公司和市公司要求，全面落实专业化考核和分配制度，强力推进专业化工作，提高执行力。充分发挥专业管理职能，实现市场开发、经营管理、生产制作、技术支撑、售后服务的流程优化和再造。加强业务督导和帮扶指导，突出对重点项目的指导和督促，提高城、片区函件广告公司的专业经营管理能力。加强重点项目业务通报，总结经验和不足，推广典型案例，以点带面，规模发展。

3.加强量收系统及邮资机管理

严格按照集团公司和市公司要求，做好量收系统和邮资机的管理。同时，做好电子化支局量收系统的日常管理工作，防止函件收入的流失；加强协议客户的管理，对大客户要严格优惠资费，做好登记；加强项目营销管理，严格按照集团公司和市公司确定的资费执行。

4.加强市场监管力度，杜绝违规行为发生

严格按照集团公司和市公司相关要求，进一步强化秩序管理，严格按照“八条禁令”相关要求，规范经营市场。严厉打击跨界经营、低资费揽收，低面值销售等违规违纪行为，维护良好的市场经营秩序。

（二）支撑能力建设

1.加强专业专职队伍建设，提升整体营销能力和客户服务水平

继续落实函件营销体系建设相关工作。切实抓好商函专职营销、策划设计和数据维护三支队伍建设。一是确保三支队伍的人员到位和稳定性；二是建立和完善三支队伍的岗位职责职能；二是建立和完善专业培训机制，不断提高专业从业人员综合素质。

2.加快名址库的建设维护工作

全力推行、建立名址信息建设日常工作机制，确保名址信息建设的各项工

8 作有效开展。一是多渠道、多形式拓宽数据采集来源，不断丰富数据分类和数量，提高数据的商用价值；二是通过来源渠道的把关和强化使用，加强退信处理的方式，保持数据的“新鲜度”；三是加强名址数据安全管理，确保信息安全。 3.充分发挥直复营销中心的功能

把直复营销中心作为邮政商函的对外展示的重要平台。主城各局及渝北、巴南必须在中心地段各建一个面积不小于10平方米的直复营销专厅，其他有条件的局也要力争在城区支局内划定一块区域建设直复营销专区或专柜。同时，通过进一步完善样品收集管理制度、客户接待制度、业务推介制度等，切实发挥直复营销中心（专区、专厅）对业务发展的支撑作用。

4.加强商函制作能力建设

一是新增、整合商函广告制作设备，强化对设备的管理、使用、维保等各环节工作，增强竞争力；二是加强邮资机管理系统的建设与引用，落实邮资机购臵、分配、调拨、维修、注资、使用维护等各环节工作，确保收入的完整性和真实性，确保邮资机收入与电子化支局系统收入的一致性，防止收入“跑、冒、滴、漏”和违规经营行为。

5.加快商函投递体制的建立和信息化程度

要从满足客户的个性化需求和增强邮政市场竞争力的角度加快商函投递体制的建立。一是主城区及商函量加大的区县局要建立商函专投队伍，其余各局根据商函量的情况采取专频次投递、集中专投等形式，确保商函妥投；二是对商函投递时间进行摸索，针对部分地区或部分业务推出夜间投递、假节日投递等；三是提高商函投递信息系统的运用效率，实现系统的全市覆盖，提高商函投递的信息化程度。

9 6.加强客户维护建设

深化“以客户为中心”的经营理念，高度重视客户关系和客户需求，全面推行客户经理制，重点做好大客户的维护工作。对年商函收入在30万以上的大客户实行派驻制，提供优质、优价、优先的“三优”服务；认真整理客户资料，建立和完善商函大客户用邮档案，按分等分级原则搞好大客户的日常维护、回访、追踪等工作。

（三）政策支撑

1、制定优惠激励政策，加强大客户管理。强化数据库商函激励机制，提高业务酬金标准至20%。制定大客户优惠政策，数据库商函制作量主城区达1万件，渝西片区达5000件，渝东南片区达3000件以上给予10%资费优惠，激励营销工作开展。

2.制定宣传政策，营造市场氛围。为加大重点项目宣传力度，打造品牌商函产品，将全年实现函件收入的3%作为切块资金，用于函件业务的宣传，在全市统一安排使用。 其中：原则上2％由市公司统一安排，1％由各局自行安排。按函件重点项目分别安排使用。

（四）宣传培训

一是组织函件专业人员外出学习（考察）一次。二是选送营销人员参加集团公司组织的业务培训。三是在1-3季度分别组织两次数据库商函相关知识培训。四是在2季度组织一次2009年邮政贺卡业务及设计报审知识的培训。五是策划举办2-3次数据库商函业务推介会。六是在《重庆邮政报》等相关新闻媒体上围绕项目营销活动亮点开展系列宣传活动。七是根据项目营销活动的需要，编制营销手册，制作专项业务宣传用品。

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文档为doc格式

公司往来函件范文(篇十七)

2012年全盟工作会议发言材料

-------函件局

一、2012年工作思路：

落实全盟工作会议精神，进一步转变观念，以科学发展观统领函件业务发展，围绕发展目标，遵循函件业务发展规律，通过实施函件业务专业化经营管理模式，加强营销策划，做好产品创新和总部项目开发，发挥项目拉动作用，深化主题营销和项目营销活动；全面发展数据库商函、账单、邮政贺卡、邮资封片、户外及DM邮送广告业务，进一步推动函件业务实现又好又快发展。

二、全年重点工作。

重点市场发展，要从创造价值、传递价值、收藏价值的角度来看市场。要实现从由低端市场向高端市场的转变，以创新为手段，深度挖掘高附加值市场，优化市场结构，提升函件的品牌形象。

重点区域发展，从全盟经济状况和函件业务经营发展看，各县市局均成明显的阶梯状特征，区域发展存在不平衡现状，这就要求我们在营销活动组织、项目推广、产品推广等经营活动中，要结合各区域的环境，制定差异化的指导意见，措施和要求，形成函件各类业务协调发展。

重点业务发展，要优化业务结构，突出发展高效业务，重点扶持长效业务，提高效益型业务的比重，例如：政府部门、移动、电信、金融类等等。这些大客户市场需求大、收支系数高，我们要加大投入，做到一对一跟踪服务。

三、2012年任务目标

目标一：收入预算目标650万元，年增长率。

目标二：完成本专业收支差额预算

四、2012年工作措施

一是强化专业化管理职能

整合内部资源，实施团队营销、区域营销、行业营销和项目营销相结合的方式。适当组织全盟营销培训、业务培训及业务交流，在重大项目策划、市场营销运作上加强专业联动和区域联动,提高专业化程度，提升综合竞争力。加强专业局管理，全力支撑好旗县层面业务发展。

二是以项目为支撑，做大做强业务

以项目营销为支撑，利用节假日促销、日常促销的商机，在创新服务和开发营销上下功夫，抢占市场，做大收入规模，提高经济效益。具体业务发展措施及项目情况如下：

数据库商函业务

发展策略:数据库商函要以直邮服务企业为契机，重点面向服装、房地产、汽车、家电、机械设备、土特产品等生产型企业和农村乡镇企业客户，帮助他们策划产品、商品及科技成果的促销推广方案，设计、创意广告图样，制作、封装商函，提高广告的艺术品位，提高回函率和交易成功率，使他们成为邮政长期稳定的客户群。在开发新客户和寄发内容上要有突破，针对不同客户的需求，开发企业问卷调查、产品介绍、沟通消费者的致函和商品目录等多种信息内容。以用户为导向，深挖内部潜力，不断寻找新的业务增长点，多方寻求合作发展领域。完成67万元收入预算目标,项目

名称及收入预算：

项目一：直邮服务中小型企业，在各局积极配合,我盟29家企业申请一审已通过.如设计图稿二审通过, 预算实现收入28万元；

项目二：第七届中小学生书信比赛,预算完成2万元；

项目三：画册、纪念册等印刷品业务,预算完成25万元；

项目四：行业数据库商函营销推广,预算完成12万元；

账单业务

发展策略:在做好银企对账单业务的同时，不断开发政府类、通信业、保险业、公共服务业账单市场，进一步优化账单作业流程，做到账单接收、处理、投递及回收工作的无缝对接。完成50元收入预算目标，项目名称及收入预算：

项目五：银企对账单，预算完成40万元；

项目六：税务\\\\公积金等政府账单，预算完成10万元。

邮政贺卡业务

发展策略:发挥邮政贺卡“传递真情”的作用，重点关注个人消费及中小企业的贺卡需求，实现贺卡业务的常态发展。完成420元收入预算目标，项目名称及收入预算：

项目七：爱电影看天下业务，预算完成收入10万元；

项目八：日常节日贺卡营销，预算完成50万元；

项目九： 2013年邮政贺卡营销战役，预算完成360万元；为2013年函件业务发展奠定基础。

邮资封片业务

发展策略:以日常型邮资封片卡为载体，拓展和搭载多种商业和服务功能，为行政企事业单位进行量身订制，同时，进一步挖掘邮资封片卡的传播功能和文化价值，全力推进定制和销售市场。完成24万元收入预算目标。项目名称及收入预算：

项目十：邮资封开发业务，预算完成6万元；

项目十一：旅游景点邮资门票业务，预算完成1万元；

项目十二：日常明信片的营销，预算完成17万元。

函件其它业务

发展策略: 画册要加强与集邮公司的合作，立足市场策划，注重新业务的开发工作，推动客户新增长。实现函件业务与集邮业务双嬴。DM邮送广告要面向商业零售批发企业、房地产业、旅游业、娱乐服务业、社区服务业等行业客户。成为商家及经营者推销产品、推荐服务的工具，成为老百姓消费、购物的参谋。完成130万元收入预算目标，项目名称及收入预算：

项目十三：画册开发（旅游风光册、企业形象册、政府礼品册），完成130万元收入预算目标。

项目十四：户外及DM中邮广告业务,预算完成9万元。

以上五类业务14个项目收入共计700收入预算目标，其中：旗县层面占比为69%。希望旗县局的领导在2012年的工作中给予大力支持。

谢谢！

公司往来函件范文(篇十八)

2011年工作总结

2011年是函件专业深入专业化经营,“十二五规划”的开局之年。周口函件专业在市局党委的正确领导与大力支持下，不断探索、拓展发展函件业务，创新经营。按照省公司要求，转变经营理念，加快业务转型，全力打造邮政广告媒体品牌，为实现函件成为第三大综合广告媒体而努力。我们紧紧围绕以“大力发展直邮业务，突出发展商函账单业务，健康发展邮资封片卡业务，效益发展广告业务”的中心指导思想，实现了函件业务又好又快发展。

2011年函件专业累计实现收入较去年同期净增398万元，完成全年计划的76%，较去年同期增幅16%。

一、项目运作各板块齐头并进

（一）积极推进直邮产业发展

自2010年年底市“直邮协会”成立以来，倡导直邮理念积极服务大中小企业，成功召开全市各商会、中小企业代表参加的首届会员会议。积极与各商会沟通，提供策划和直邮服务；参与全局项目开发，利用商会关系顺利开发“爱心包裹”15万元。通过积极努力，函件直邮服务中小企业夯实了基础。

招生商函项目：针对招生商函项目，支撑提前锁定目标客户，细分市场，客户经理分类定向公关，精耕细作，全区共实现商函寄发33万封，实现收入36万元。

“农民负担监督卡”项目，是利用一家一份“农民负担监督卡”为载体的一个不可多得的媒体。通过积极努力，细分市场、统筹安排，对大客户采取重点公关，此项目得到了医疗卫生、通信、保险、金融等行业的青睐，全市实现合同收入万元，全省排名第一，市局本身实现项目收入57万元。

交警账单：通过对交警账单的市场分析，结合交警部门反映问题，我们提出新的策划方案，实现了交警账单规模开发，累计报批

万枚，实现收入32万。有力的支撑了账单业务的快速发展。 银企账单：全面落实省公司账单“破零扩面上规模”的要求，全市

五大商业银行（工、农、中、建、邮）银企账单全部开发，农村信用社银企账单也已经签单；全年实现收入13万元。

（二）稳固发展传统封片卡业务

五五普法项目：抓住市委“落实“五五”普法规划，促进和谐社会建设”这一要求，不失时机拿出宣传实施方案，得到了政法委书记的支持，亲笔为此次活动答题卡题词，并亲自组织召开专题会议，2010年年底成功举办周口市“五五”普法有奖知识竞赛活动。此次活动成功开发邮资封片29万枚，在2011年形成收入58万元。

建党90周年： 在省局的领导下，我市积极开展《建党90周年》明信片纪念册的销售工作，各局针对“唱红歌”比赛、党员表彰等活动进行明信片纪念册的销售，共形成收入万元。

太昊陵门票项目。抓住淮阳县委提出“把太昊陵庙会，作为强力推进文化改革发展试验区建设的突破口”的机会，春节前拿出太昊陵门禁系统扩建方案，并向县委县政府作了详细汇报，得到主要领导的支持，扩建工程于2月2日庙会前两日竣工。此次改建共增设门禁设备24台，达到现在的40台，客流量由以前的120万人，达到目前的180万人，收益由原来每年120万元达到了180万元，通过改造项目续签合同五年，每年门票收入净增60万元。

寄给未来的一封信项目：联合市团委、市教育局统一运作，以绿色环保为主题，开展“寄给未来自己的一封信”活动，实现收入万元。此项目作为经典案例，我省8个地市主动复制推广，并选为集团公司作为贺卡进军校园市场的典型案例，在2012年贺卡工作会上全国推广。

“乐游河南”项目：是函件产品与旅游产品的完美结合业务，我局对该项目多次研讨，以客户需求为切入点，发挥产品特点拿出具体策划实施方案，有步骤、有计划地进企业宣传承揽，全市实现项目收入20万元。

(三）积极健康推进邮政贺卡

贺卡业务是函件业务的一项重要业务，2011年邮政贺卡我们提

出除了要求做好常规的工作外，还要提升三个能力，扎实做好2011年邮政贺卡开发。

提升新产品的市场拓展能力。结合集团、省公司的新产品、新政策，做好培训，根据不同行业特点和不同客户需求，为每个客户提供合适的个性化贺卡。提升邮政贺卡的通政、通商能力。研发贺卡的功能，提升贺卡附加价值，针对政务、商务市场的高端客户，策划项目，有效提升贺卡收入。提升农村市场邮政贺卡的需求能力。农村贺卡市场主要抓住四各方向：镇、乡市场、招商市场、学校市场、地方特色产业市场，结合好咱们新产品的新功能，就能很好的解决农村市场的需求能力。在全市的各级部门和干部职工的共同努力下，2011年邮政贺卡圆满超额完成1270万元目标计划。

（四）努力打造函件新媒体业务品牌

1.户外媒体建设：加快户外媒体建设，是函件转型发展的重要保证，各局积极落实省、市局要求，在户外媒体建设上进行了积极探索，取得了一些经验；市局在市政府停止审批户外媒体的情况下另辟蹊径，先后开发了小区多功能感应屏广告，前期100块已安装到位，形成收入5万元，此媒体得到了商家认可，2012年全市进行推广。扶沟局400个行政村的邮政服务公示牌建成，招商收入4万元，得到了省局认可并全省推广。郸城局主干道垃圾灯箱广告牌140个,招商7家客户，形成收入28万元。此项目得到了省局认可，作为典型案例在全省推广。鹿邑局利用黄金地段邮政大楼主体建设三面翻，招商收入15万元。建成后引起高端客户的关注，纷纷咨询；鹿邑真源置业出资万元诚邀邮政为其在铭鹿路真源置业楼盘外围建设落地式广告大牌。

2.送福进万家：2011年“送福进万家”项目启动早，市局成立专项领导小组，各县（市）局组织精兵强将对金融、保险、通信等行业进行重点攻关最终与多家客户达成协议，全市累计实现送福进万家收入150万元。

3.报刊传媒得到进一步壮大：

市局成立了专门的报刊团队，招聘善管理、精谋划的业务经理、业务人员和勤奋肯干的投递人员，为使队伍建强，我们还聘请报刊界知名人士、业务骨干担当顾问，定期对新招人员进行业务培训，参与报刊管理工作，效果大有改观，目前发展势头强劲。全市以报刊传媒“扫空白”为基础，重点启动“消费指南”、“县市关注”，取得了良好的成绩。截至目前，全市共发行综合刊、专刊315期，形成收入万元。

4.影视公关活动频繁：2011年我局承办了“世界顶级模特大赛”、“河南省第八届杂技大赛”、“国窖1573荷兰轻音乐会”等大型活动。函件专业倾全局之力，在前期策划宣传、中期创意精心组织，后期总结经验，查漏补缺，达到通过活动来练兵的目的。活动办的一次比一次好，一次比一次完善，得到了社会认可，打响了邮政传媒大型活动运营专家这一品牌，提升了邮政传媒社会知名度和影响力。目前大项目活动已形成收入150多万元。

5.文化礼品业务：市局党组高度重视“邮政特供月饼”的销售工作，专门召开了“邮政特供月饼”推进会，积极拓展思路，互相交流先进经验，各局行动迅速，其中淮阳局、郸城局、商水、鹿邑局进展迅速，成效明显，收入均超过10万元。“邮政特供月饼”项目，我局形成收入万元，完成目标的，位居全省前列。

二、能力建设得到不断提升

报批能力进一步加强：2011年各县市局都注册、开通了邮资封、片、卡报批账户，并配备了专职或兼职的报批员，市局采取加强培训等措施，提升报批设计人员能力，在所属地就可直接申请报批，报批合格率达到了98%以上，更好地支撑了贺卡、封片等业务发展。

员工素质进一步提高：每周

二、周五召开全体人员晨会，利用视频、课件等先进手段，不断进行业务培训，加快提升员工素质和营

销能力；王晶、xxx伟同志分别被评为高、中级培训师。关注客户经理晋级待遇的提升，在加强培训提升能力的同时，给员工创造良好的成长环境。2011年聘用工增加4人，营销人员也从年初的32人增加到49人，其中有2人晋升为高级客户经理，3人晋升为中级客户经理，28人晋升为初级客户经理。专业专职营销队伍累计营销收入万元，占函件收入比重，人均营销业绩万元。

媒体建设得到进一步拓展。2011年全市共计建成广告大牌13处，三面翻3处、支局所楼顶大牌40处，跨街广告7处，路名牌140块，村邮站阅报栏50个，邮政编码牌625个，信报箱广告80个，灯杆广告100个。

三、“民主、民生”建设有效促进业务发展

2010年市函件局领导班子紧紧围绕在市局党委周围，致力于建设一个民主、团结、工作有力、作风硬朗的团队而努力工作。大到政策制定，小到日常工作，事关决策都发扬集体民主，共同商讨定夺，事事做到科学、公平、公正。逐渐形成了一个心往一处想，劲往一处使，团结、和谐、奋进的团队氛围。

及时了解掌握职工家庭情况，积极帮扶困难职工，深入开展省公司“三保证、三关爱、六落实”活动。开展形式多样集体活动，通过演讲比赛、节日联欢、茶话会等形式丰富了职工业余生活，促进团队建设，有效提升了企业凝聚力。特别是响应省公司和市局党委的号召，全力开展中秋慰问活动中，代表市局党委深入函件局每个职工家庭嘘寒问暖，把市局党委的亲切慰问带到了每个家庭，这些工作极大地激发了函件广大干部职工爱岗敬业的工作热情。

一年来在市局党委的正确领导下，团结的函件局领导班子，关心职工群众生活，从基层出发替职工考虑，民主、民生建设得到了深入开展，激发出的合力，为专业发展提供了有力的支持和保障。

公司往来函件范文(篇十九)

关键词：往来款清理；会计信息质量

中图分类号：F23 文献标识码：A doi：

1 往来账款成因分析

往来账款的成因有多种，主要表现在：指标考核影响、管理意识淡薄、监督不到位。首先，指标考核影响，主要体现在效益观念、时间观念不强，缺乏财务风险意识，使企业资金账款长期挂账。有些是由于责任不明晰，手续不齐全，对已经发生的资金损失，难以有效地追回，也不能确认责任人进行追责。其次，管理意识淡薄，这是形成往来账款的主要原因。管理意识淡薄导致的直接结果就是管理缺位，监管不力，监督缺失。在往来账款管理中，一旦出现管理不到位，很容易形成往来账款管理制度不健全，或者不能照章办事，进而造成往来账款失控，随着往来账款账龄的增加，清理工作将变得越来越难。最后，监督不到位。管理措施制定以后，保证其顺利实施的手段就是监管与监督，财务人员习惯上重视资金和成本核算的管理，往往忽视对往来账款的跟踪管理。即使进行监督管理，也因力度不够或者管理方法落后，影响往来账款催收工作的开展。

2 发挥财务管理监督职能，加强往来账款管理

我公司往来清理工作，坚持以国家会计法律法规为准绳，秉持实事求是的原则，如实清理核实公司往来业务，持续提升财务集约化管理水平，完善核算体系建设，深化、细化往来款项日常管理工作，进一步提高公司资产使用效率。

高度重视、制定实施方案，提供制度保证

公司以“摸清家底、加强管理、夯实财务基础工作”为目标，为确保往来清理工作有序、高效进行，制定往来款项清理工作方案，将往来清理工作分阶段细化，从宣传发动到清理核实，到审核汇总再到总结阶段，严格按照时间节点开展往来清理工作，并结合工作情况定期总结、时时更新，将往来清理工作做到实处。

夯实基础、加强交流，提升工作效率

加强对《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的学习，提高相关业务知识储备，全面提升员工业务素质，奠定了深厚的理论基础；加强与税务师等相关专业人员的业务交流，博闻强识，提供了良好的经验保障。

建立备查制度，提高日常管理

建立长期挂账应收款项备案备查制度，建立“三年以上长期挂账应收款项备查簿”，逐笔列示长期挂账应收款项详细情况。同时，以此为基础对分公司进行长期考核，确保不再产生新的三年以上长期挂账债权，将往来款项管理工作常态化。

以“三化”为手段提升往来款项管理水平

一是标准化。标准化的前端业务操作和后端会计信息处理是提升往来清账的前提。我公司从业务源头出发，按照业务分类规范各类业务的前端集成和后端会计信息处理，为客户、供应商和会计统驭科目的一致性提取有效凭证。二是互动化。多层面、多方位的互动化机制是往来清理及时性的保障。往来款项清理涉及营销、基建、生产和后勤等各类业务，为满足清理工作的协同性和及时性，建立公司内部“业务-财务”联动、“本单位-对方单位”业务一致、“本公司-内部单位”常态沟通的多层面、多方位互动化机制，保证往来款项管理的持续性。三是常态化。针对往来款的管理形成常态化的模式，以保持往来清理成果。财务信息化深化应用的扎实推进是往来款项清理的基础。我公司在省公司的统一部署下扎实推进财务信息化深化应用，在进一步挖掘ERP系y应用潜能的同时，拓展财务管控系统功能，为往来款项清理提供技术支撑。

3 往来款项管理的具体做法

建立、健全组织机构，建立考核机制

职责清晰，岗位合理，人员齐备，配合默契的专业性管理机构是解决任何系统性问题的组织基础。我公司根据自身特点并结合社会实际，着力建立健全往来款项组织管理机构，从发挥组织功能需要出发设置工作岗位并充分明确各岗位的工作职责，从组织和人员两方面强化对往来款项财务风险的意识。由公司主要负责人作为往来款项管理的管理的负责人，公司总经理办公会议是往来款项管理的决策机构，负责对往来款项内部控制制度的建立健全、清理处置等重要事项进行决策。业务经办部门负责人是实施责任人，业务部门指定专人负责具体管理往来款项管理。树立业务经办人为往来款项管理第一责任人的理念。

明确财务部门是往来款项的归口管理部门

设置往来款管理专职1人，负责往来款的归口管理。同时按往来款科目实行科目负责制，将各类经济业务对应的往来款管理责任落实到具体岗位。财务部门具体负责往来款项会计核算，并于每年6月初、12月初组织业务经办部门开展往来款项核对、清理和处置工作；负责办理资金结算并监督款项回收；负责开展往来款项分析并向上级单位和本单位管理层报告往来项管理情况，并接受监督检查。

业务经办部门是往来款项管理的具体实施部门

按照“业务归口、谁发生、谁负责”的原则，对本部门经办业务涉及的往来款项进行管理。各业务经办部门具体负责建立本部门往来款项的管理台账，并确保与财务部门、往来单位核对一致，负责相关应收款项催收和追索工作，及时将回收资金交财务部门入账；负责评估应收款项回收风险，每年6月20日前、12月20日前向本单位财务部门提供相关应收款项挂账年限、回收风险评估等证据材料；负责办理相关应付款项资金支付申请和审批手续；协助财务部门向上级单位和本单位管理层报告往来款项管理情况，接受监督检查。

加强财务与业务部门的沟通，确保信息有效

对发生的债权采取“经办人负责催收”，出现的债务采取“债务经办人申请付款”的责任制原则，将债权债务处理结果与承办人当年的业绩考核挂钩。在债权催收和债务申请付款工作中，各业务部门要成为第一责任人，必须根据不同情况对清偿期尚未明确的债权确定一个严格的时间范围，最迟要在一个会计核算期内实现有效催收。业务部门和财务部门应加强沟通，及时取得对方单位经营状况的有效信息。在确立各岗位职责时，还建立完善应收、应付款项管理内控制度。发生因清理追收不力，造成呆账、坏账的，应根据损失的金额、原因等对相关责任单位、部门或个人予以经济和行政处罚，情节严重的应追究法律责任。

4 结语

综上所述，往来账款清理工作是一项艰苦细致的工作，不可能一蹴而就，接下来应进一步完善往来款项离任交接制度、责任追究制等一系列内控制度，做到人员、岗位、责任的三落实，实现往来款项的动态和长效管理。

参考文献

[1]郭凤玲，陈畅.对企业往来账款有效管理的思考[J].财政监督，2015，（02）.

[2]余中福.电力企业财务状况质量分析与评价[D].北京：华北电力大学，2004.

[3]王滨鸿.浅谈加强企业往来账款管理[J].黑龙江科技信息，2011，（09）.

[4]虞佳峥.企业往来账款内部控制制度研究[D].北京：首都经济贸易大学，2010.

公司往来函件范文(篇二十)

湖北兴业钢铁炉料有限责任公司

兴法审字[2015]第 001号

企业往来款项清理专项审计工作方案

清理整顿资金往来款项是加强企业资产监管，防止企业资产流失，规避财务风险的关键环节，也是盘活企业资金，缓解资金调度困难，提高预算执行率的重要措施，通过专项审计进一步强化往来款项管理，提高财务管理水平。为确保往来款项清理的顺利进行，特制订本方案

一、清理审计范围和原则

此次往来款项清理审计范围为公司内所有财务独立核算单位自建账至今的往来款项账面余额及未入账往来款项，包括内部往来和外部往来：

1、应收款项：预付账款、应收账款、其他应收款等。具体包括应收各项经营收入、出租收入、固定资产处置收入等款项；预付给其他单位款项以及其他单位、个人借用等应收款项。

2、应付款项：预收账款、应付账款、其他应付款等。具体包括各项经营欠款、预收款项、借用其他单位款项以及其他应付款项等。

以20xx年8月份会计报表中的往来款项为基础，按照先易后难、实事求是的原则对所有往来账款进行全面清理审计。重点清理审计挂账账龄长、金额大，挂账原因不清，甚至形成了呆账、死账的往来款项、债务不实款项和内部往来之间形成的“三角”债务等。综合分析各公司的实际情况，逐项甄

…… …… 余下全文