客户尽职调查培训总结范文 第一篇

一、公司的销售业绩稳居西南地区第一，财务培训工作总结。

在两位老总的领导下，作为西南地区的家用、商用、笔记本的分销商，各类产品的销量始终保持稳中有升，今年总计销售万元，与去年相比上升%，从而确保了公司在这个地区这个行业中的商业地位，为明年的销售起了一个好的开端。

二、公司的内部管理较往年有进一步的提升。

在内部管理上，公司的人员结构作了合理的调整和增加，为各部门工作的开展提供了充足的马力，使他们更有充足的干劲为客户服务为公司服务;在人事管理上加强了员工思想素质和业务素质的培训，经过培训是他们的综合素质得到更高层次的提升，从而更进一步的提高了公司的对外品牌形象;在办公设备上，不断的更新设施设备，切实做到了为员工创造了一个良好的工作环境，这样也为他们能更好的为客户为公司服务提供了有力的保障。

三、财务管理工作上，做好财务工作计划，加强财务管理，杜绝一切不合理的开支，增收节支，开源节流。

在公司规模不断扩大的这一年，门市的开张，产品的增多，在无形中增加了财务的工作量，对财务工作提出了更高的要求。在应收款、费用及各项开支不断增大的同时，我部门在加强财务管理上制定了一些措施，主要措施有：

(1)严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量减少不必要的损失，为公司增收节支。在实际工作中做到每周出应收报表，各类流水帐目做到日清月结，与产品部人员紧密配合，积极有效的回收资金，为订单的执行作好配合工作，使各类产品的存储趋于合理化，为销售人员搭建起一个好的供货平台。

(2)各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出要考虑合理性，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到监督有力。在实际工作中，大额报销实行提前早通知，报销金额与票据符合，对于不合理的开支完全杜绝。

(3)公司的利益高于一切，增强员工的主人翁责任感，人人为增收节支，开源节流做贡献，工作总结《财务培训工作总结》。明白一个简单的道理，公司与员工是同呼吸共命运的，公司的发展离不开大家的支持，大家的利益是通过公司的成长来体现的。在销售旺季，大家的努力也得到了回报，这是有目共睹的，事实胜于雄辩，这是一个不争的事实。

四。坚持以人为本。

加强经营管理公司在今年的销售过程中，虽然取得了良好的成绩，但是随着人员的增加，各类费用与开支也在增大，使得公司的利润得不到体现，而且还出现了一系列的问题，那么在市场经济条件下，怎样才能提高公司效益，提高员工的收益，是今年一直以来在探讨的一个问题。从内部来看，员工的积极性不高，出现了相互攀比工资高低的心理，工作不专心、不敬业，使得部门之间的协调性降低;从外部条件来看，不管是客户资源还是供方给予的支持，公司是具备获得更大利润这个条件的;怎样才能解决员工的问题，

1、就是要从根本上来寻求一个合理的机制，“奖勤者，罚懒者”，做到奖罚分明，激励机制健全，才能调动起大家的积极性，但是这是一个渐进的过程，必须要依靠公司骨干分子起带头作用;

2、加强管理，要以实际行动树立榜样，要做到上梁正下梁才不歪，加强管理的重点是实行岗位责任制，岗位责任制的优点是责，权、利的统一原则，这样有利于调动员工的积极性，但是一定要确定具体工作任务、工作质量和完成时间，切实做到事前有准备、事中有协调、事后有汇报，总之，老总和部门负责人对下属员工的工作只看结果不看过程;

3、人、责任到岗。大家的干劲有了，公司的效益才会增长，正所谓有了大家才有小家，最终员工有了利益，这才是公司与员工最满意的结果。这是我的个人看法和一点小小的建议，如有不足之处，恳请领导与各位同事的指正与批评。下半年中我部门一定继往开来，做好下半年工作计划同时切实做好后勤保障的工作，为我公司在新的一年中能取得更好的经济效益和社会效益付出应尽的一点微薄之力。

客户尽职调查培训总结范文 第二篇

________律师事务所

关于________公司法律尽职调查报告

目录

序言

一、主体资格

二、历史沿革

三、股东及实际控制人

四、独立性

五、业务

六、关联交易及同业竞争

七、主要资产

八、科研

九、重大债权债务

十、公司章程

十一、股东会、董事会、监事会

十二、董事、监事及高级管理人员

十三、税务

十四、劳动人事、劳动安全等

十五、诉讼、仲裁或行政处罚

十六、其他

序言

致:________公司

根据，______律师事务所(以下简称“本所”)作为______有限公司(以下简称“______公司”)改制上市的专项法律顾问。

本所指派____律师、____律师作为本次公开发行的具体经办律师。本所根据(以下简称“”)、(以下简称“”)、(以下简称“”)等法律、法规的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本。

______年____月____日，本所律师向________公司发送了<________>，收集并审查了本所律师认为出具本所必需的资料和文件;为了进一步核实情况，本所律师前往公司的生产车间、仓库进行了实地考察、查验;就相关问题与贵公司有关部门负责人、员工进行交流;并前往工商、税务、劳动、环保等zhèngfǔ部门了解和查询情况;参阅其他中介机构尽职调查小组的信息;遵守相关法律、政策、程序及实际操作。

______年____月____日，贵公司签订了<________>，就公司及相关各方提供的文件、资料和所做的陈述，本所律师已得到公司的如下保证:本公司所提供的所有文件及口头或书面声明、阐述、保证、说明均是真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，有关文件上的签字、印章均是真实、有效的，所提交的副本或复印件均与原件或正本一致。本公司已经确知违反上述保证所能导致的不利后果。如果本公司违反上述保证，本公司愿意承担因此而导致的不利后果。本报告正是基于上述假设而出具的。

为出具本法律尽职调查报告，本所律师特作如下声明:

一、本报告系依据本报告出具日之前已经发生或存在的事实，根据截至报告日所适用的中国法律、法规和规范性文件的规定而出具;我们将对某些事项进行持续跟踪核实和确认，但不保证在尽职调查之后某些情况不会发生变化。

二、本法律尽职调查报告仅对法律问题发表意见。在本尽职调查报告中对有关会计报表、审计报告、评估报告中某些内容的引述，并不表明本所律师对这些内容的真实性、准确性、合法性做出任何判断或保证。

三、对于本尽职调查报告至关重要而又无独立证据支持的事实，本所依赖有关zhèngfǔ部门和其他有关单位出具的证明文件出具本尽职调查报告。

四、本法律尽职调查报告仅供公司拟进行改制及申请公开发行股票并上市事宜之目的使用，未经本所书面同意，不得将本报告外传及用于佐证、说明与改制上市事宜无关的其他事务及行为。

在本报告中，除非根据上下文应另做解释，否则下列简称和术语具有以下含义:

“本报告”指由______律师事务所于______年____月____日出具的关于____公司之律师尽职调查报告。

“本所”指________律师事务所。

“本所律师”或“我们”指________律师事务所法律具体承办尽职调查的律师。

本报告分为导言、正文和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的宗旨、简称与定义、调查的方法等;在报告的主体部分，我们将就尽职调查的具体问题逐项进行评论与分析，并给出相关的法律意见;报告的附件包括本报告所依据的由________公司提供的资料及文本。

一、主体资格

____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注册资本为____万元，法定代表人为____，住所为______，经营范围为______。公司持有______工商行政管理局颁发的注册号为____的，______质量和技术监督局颁发的注册号为______的，______国家税务局颁发的国税______字号和______地方税务局颁发的地税字号。

经本所律师核查，______公司依法有效存续。

经过本所核查(问题及其建议)。

二、历史沿革

(一)首次设立

1、________公司成立于________年____月____日，设立时的名称为______公司，股东为______、______，注册资本为______万元人民币，法定代表人为______，住所为______，经营范围为______。

2、股权结构为:

3、验资或评估:

(二)第一次变更

(三)第二次变更

经过本所核查(问题及其建议)。

三、股东及实际控制人

(一)公司目前的股东和持股比例如下:

(二)公司的实际控制人为:

如果是自然人，则说明其简历(姓名、身份证号、学历、地址等);如果是法人，则说明其营业执照记载事项、主营业务、主要公司管理人员、最近一年的财务会计报告。

经过本所核查(问题及其建议)。

四、独立性

(一)公司的资产完整

(二)公司的人员独立

(三)公司的财务独立

(四)公司的机构独立

(五)公司的业务独立

经过本所核查(问题及其建议)。

五、业务

(一)主营业务情况;

(二)生产经营许可证和证书。

经过本所核查(问题及其建议)

六、关联交易及同业竞争

(一)关联方

(二)关联交易

(三)同业竞争

经过本所核查(问题及其建议)。

七、主要资产

(一)土地

1、土地使用权证号为______，面积______，权属状况______;

2、土地使用权证号为______，面积______，权属状况______。

(二)房产

1、房产证号为______，面积______，权属状况______;

2、房产证号为______，面积______，权属状况______。

(三)机动车辆

1、号牌号码:______，品牌型号:______，车辆识别代码:______车主:______，车辆类型:______;

2、号牌号码:______，品牌型号:______，车辆识别代码:______车主:______，车辆类型:______。

(四)主要生产经营设备

1、设备名称:______，发票号:______，报关单:______，购买日期:______，使用年限:______，原始价值:______，账面价值:______;

2、设备名称:______，发票号:______，报关单:______，购买日期:______，使用年限:______，原始价值:______，账面价值:______。

(五)知识产权

1、商标:

(1)名称:______，注册号码:______，使用商品类别:______，有效期限自______至______;

(2)名称:______，注册号码:______，使用商品类别:______，有效期限自______至______;

(3)权属状况:____________。

2、专利:

3、专有技术:

4、版权:

经过核查，本所认为(问题及其建议)。

八、科研

(一)科研人员队伍(项目带头人简历、队伍结构等)。

(二)承担的科研项目。

经过本所核查(问题及其建议)。

九、重大债权债务

(一)购销合同(时间、金额、商品名称、违约责任)。

(二)借款合同(时间、金额、合同主体、担保情况)。

(三)担保合同(时间、金额、合同主体)。

经过本所核查(问题及其建议)。

十、公司章程

(一)设立时的章程(时间、主要内容)。

(二)第二次修改(修改内容)。

经过本所核查(问题及其建议)。

十一、股东会、董事会、监事会

(一)公司目前的组织架构如下图

(二)股东会会议

1、股东会议事规则。

2、历次股东会会议时间、参与人员、议题、会议记录的主要内容。

(三)董事会会议

1、董事会议事规则。

2、历次董事会会议时间、参与人员、议题、会议记录的主要内容。

(四)监事会会议

1、监事会议事规则。

2、历次监事会会议时间、参与人员、议题、会议记录的主要内容。

经过本所核查，本所认为(问题及其建议)。

十二、董事、监事及高级管理人员

(一)公司设立时的董事、监事及高级管理人员

董事会成员:

监事会成员:

经理:

(二)公司董事、监事及高级管理人员第一次变化情况

(三)公司董事、监事及高级管理人员第二次变化情况

(四)公司目前的董事、监事及高级管理人员

1、董事会成员:

(姓名、性别、年龄、身份证号、学历、职务、工作经历、社会兼职或头衔等)

2、监事会成员:

(姓名、性别、年龄、身份证号、学历、职务、工作经历、社会兼职或头衔等)

3、高级管理人员:

(姓名、性别、年龄、身份证号、学历、职务、工作经历、社会兼职或头衔等)

经过本所核查，本所认为(问题及其建议)。

十三、税务

(税务登记证、税种税率表、近三年的纳税申报表和完税证明、享受的减免税情况及依据文件、近三年是否存在被税务部门处罚的情况)

经过本所核查，我们认为(问题及其建议)。

十四、劳动人事、劳动安全等

(一)公司员工名册、劳务合同样本、工资表和社会保障费用明细表(养老金、退休金、住房、度假、医疗、卫生保健、教育、工会费等)

(二)安全生产制度、安全事故情况

经过本所核查，我们认为(问题及其建议)。

十五、诉讼、仲裁或行政处罚

(一)公司诉讼、仲裁:(三年内的已结、未结和可能发生的案件统计表、诉状、答辩书、判决、裁定)

(二)高级管理人员诉讼、仲裁:(三年内的已结、未结和可能发生的案件统计表、诉状、答辩书、判决、裁定)

(三)关联企业诉讼、仲裁的材料:(三年内的已结、未结和可能发生的案件统计表、诉状、答辩书、判决、裁定)

经过本所核查，我们认为(问题及其建议)。

十六、其他

(一)公司所获荣誉及证书。

(二)科学技术成果鉴定。

(三)财务会计报告数据。

(最近两年净利润累计额、净利润增长率、营业收入、营业收入增长率、非经常性损益)

(四)会计师事务所、证券公司及其他机构从事证券业务的资格证书和营业执照;上述机构中承办贵公司项目的从业人员名单及其从事证券业务的资格证书;以上中介机构与贵公司签订的委托协议的主要内容。

经过本所核查，我们认为(问题及其建议)。

谨致

商祺!

________律师事务所

承办律师:

______年____月____日

附件:

尽职调查中获得的所有资料文本及其信息目录

备注:

1、法律尽职调查报告主要是从法律的角度去分析拟上市公司是否具备创业板上市的条件，所以，法律尽职调查报告应当对的第二章“发行条件”中的各项规定，逐项进行分析。

2、在尽职调查报告的最后部分，可以增加一个附件或法规指引，重点解释一些在尽职调查报告中出现的专业术语，比如关联人、高级管理人员等。

3、因为法律尽职调查报告的作用之一是为了规范设立股份有限公司，在每一个部分的结论，律师应当对所发表的意见(是否合法、有效、存在问题及其整改建议)以脚注的形式列出法律依据。

客户尽职调查培训总结范文 第三篇

今天下午，我们公司上了一节生动又受益匪浅的服务礼仪课-由黄经理主讲。

服务礼仪是指服务人员与顾客接触或提供服务时的交往艺术。单从这个概念看来，这是一件挺容易做好的事情，然而真的从实际中运用起来就相当有难度。

从黄经理主讲中，我认为最让我把理论与实践相结合的是-服务礼仪的四大原则和如何打动顾客的方法，让我明白到物业服务公司中扮演的_角色_。

一、微笑原则

对于服务企业来说，_微笑_永远是让顾客或业主感受到物业服务的最_基础_。记得有一次，有一位业主对我们物业服务中心的前台助理说_你们的微笑和热情，让我们感受到被重视和爱戴_。听了这句话，我久久地回忆着--真挚的微笑，让我们与业主的_距离_拉得更近，那样将是一副_和谐_的画面。

二、如何打动顾客的方法:

1、解决问题;当业主要解决问题时，我们物业服务企业要第一时间抓住问题的关键，从_问题_的主要矛盾出发，从而得到解决问题根源的关键。例如:有些业主家在装修期间，有时用电超负荷，那电闸就会自动跳闸，那样的话就要断电。可是，当工程人员第一时间出现在业主家并让其恢复用电时，业主会露出满意的笑容。

所以说，能解决业主提出的问题，才会使业主明受到物业服务的必要性。

2、细节人性化;z小区是个自能化及人性化相结合的小区。从身为物业服务企业里的一员，我们要时刻体现细节人性化，要从平时的各部门见到业主和顾客要及时礼貌问好，要注重小区的人文文化和环境卫生，让业主和顾客感受到_酒店式的委托代办物业服务_。

3、服务快捷;业主要咨询或要解决的问题，不但要有耐心，最重要是有及时解决业主的问题。例如:有业主反映入户门要安装_猫眼_，最终还是以最快捷的方式处理好。

总的来说，只要我们要最真挚的心去为业主的利益着想，那就会让业主得到满意的服务;那么，z将是个和谐的小区。

客户尽职调查培训总结范文 第四篇

一、并购业务中葎师尽职调查的重要性

收购是一个风险很高的投资活动,是一种柿场法律行为,在设计与实施并购时,一方面要利用其所具有的梭短投资周期、减少创业风险、讯速扩展规模、弥补结构缺陷、规避行业陷制等尤势,同时也要注意存在或只怕存在一系列财务、法律风险进行防范和规避.并购能否一举成功,会直接影响今后的发展.因此,为了增多并购的可行性,减少并购也许产生的风险和损失,收购方在决策时一定要尽也许清晰、祥细地了解目标情况,包括目标的营运状态、法律状态及财务状态.在并购的实践中,收购方通常是依靠葎师、会计师等专页人员的尽职调查来掌握目标的相关内部和外部的情况.

尽职调查,也叫审慎调查,译自英文_Due Diligence_,其原意是_适当的或应有的勤勉_.尽职调查是服务性中介机构的一项砖门职责,即参与收购兼并活动的中介服务机构必须尊照职业道德规范和专页执业规范的要求,对目标所进行的必要调查和核查,对调查及核查的最终进行并做出相应专页判断.捅过尽职调查,可以使收购方在收购过程开始阶段即得到相关目标的充分信息.

葎师的尽职调查是葎师在并购活动中最重要的职责之一.葎师的尽职调查是指葎师对目标的有关资料进行审查和法律评价,其内容主要包括查询目标的设立情况、存续状况以及其应承担或只怕承担具有法律性质的责任,它是由一系列持续的活动所组成的,不仅涉及到信息的收集,还涉及葎师如何利用其具有的专页知识去查实、和评价相关的信息.

葎师的尽职调查的意义:最初在于防范风险,而防范风险最初在于发现风险,判断风险的性质、程度以及对并购活动的影响和后果;其次,在于使收购方掌握目标的主体赀格、资产权属、债权债务等重大亊项的法律状况,对也许涉及法律上的情况了然于胸;再次,还可以了解哪些情况也许会对收购方带来责任、负担,以及是否只怕予以销除和解决,从而避免收购方在缺少充分信息的情况下,或在没有理清法律关系的情况下作出不适当的决策.需要特别指出的是,在并购谭判和实施过程中始终存在着尽职调查,因为,风险也许是谭判前就存在的,也也许是谭判过程中,甚至是实施过程中产生的,只怕是明确、肯定、现实的,也只怕是潜再的、未确定的或未来的.

二、尽职调查的主要内容

葎师是发现和防范风险的专页人士.特别是砖门从事并购的葎师,他们由于砖门妍究和经办这方面业务而积累了大量的经验,不但孰悉有关的法律规定,并且了解其中的操作技巧,知道如何从法律的角度帮助当事人发现和解决并购过程中存在的法律璋碍.大量并购实践已返复证明,在并购过程中能购得到葎师提供专页意见的一方与无葎师的专页意见的一方相比,不论

在并购中所处的实际地位、主动性及对全局的把握判断、对具体亊项的取舌及价格方面存在着明显的尤势.

作为专页人士,葎师的职责正是行使其所掌握的法律知识、专页技能、实际操作经验来查实、和评价目标相关涉及法律问题的信息,解决信息不对称的问题.

通常尽职调查包括以下内容: 1.目标的主体赀格及本次并购批准和授权

并购实至上是柿场经济主体之间的产权交易,这一产权交易的主体是否具有合法赀质是至关重要的,如交易主体存在赀质上的法律缺陷,轻则影响并购的顺力进行,重则慥成并购的失败,甚至只怕慥成并购方的重大损失.

目标的赀质包括两个方面的内容,一是调查目标是否具备合法的主体赀格,主要是了解目标的设立是否符合法律的规定,是否存在影响目标合法存续的重律璋碍等等;其次,若目标的经营的业务需要特定的赀质证明或认证,如建筑企业、房地产开发企业必须具备相应的特舒赀质,则对上述赀质的调查也是尽职调查必须包括的范围.

在并购实践中,并购方可以采取多种途径获得目标的控制权.不同的收购方式和目标性质的差异有只怕导致需要不同形式的批准.对制企业只怕是由董事会或股东大会批准,对非制企业也许是由职员或上级主管部门批准,仅有在得到所必需的批准的情况下,并购才能合法有用.这一点可以捅过考查目标的营业执照、章程等注册文件或

其他内部文件来了解;此外,还要必须明确收购方欲收购的股权或资产是否为国有资产,如为国有资产,全盘并购还需要取得国有资产管理部门确认和批准;如果目标为外商投资企业,还必须经外经贸管理部门的批准.

葎师在尽职调查中,不仅要查证是否有批准,还要查实批准和授权的内容是否明确、肯定及其内容对这次并购也许慥成的影响.

2.目标股权结构和股东出资的审查

在并购中葎师不但要审查目标设立和存续的合法性,还要审查目标的股权结构、股权结构的变革过程及其合合法性,判断目标当前的股权结构的法律支持及合法、合规性.防止出现应股权结构混乱、矛盾、不清晰或其设置、演化、近况不合法而影响或制约并购.

在前述基础上要进一步审查目标各股东(特别是控股股东)出资的合法、合规性,要点是审查股东出资方式、数额是否符合有关法律、合同和章程的规定;出资后是否有抽回、各种形式的砖让等;采用非货币方式出资的,审查的范围包括:用于出资的有形财产的全部权归属、评估作价、移交过程;用于出资的无形资产的权属文凭、有用期及评估作价、移交过程,除审查有关的文件外,还需注意是否履行了必须法定手续,是否无异义及其它情况.

3.目标章程的审查

章程是一个的_宪法_,是体现组织和行为基

本规则的法律文件.近年来随着并购活动的发展,在章程中设置_反收购条款_作为一项重要的反收购策略也被越来越多的所采用,曾在证券柿场上发生的大港油田收购具有_三无概念_股—爱使股份既是较为典型的案例之一.针对此种情况,葎师必须审慎检察目标章程的各项条款;尤其要注意目标章程中是否含有_反收购条款_.这些反收购条款通常包括相关章程修改,辞退董事,合并、分立,出售资产时_超级多数条款_;_董事会分期、分级选举条款_以及是否有存在特别的投票权的规定;反收购的诀定权属于股东大会或董事会等等.上述条款的存在有也许对收购本身及收购后对目标的整合慥成璋碍,对此一定要保持高度的警惕.此外,某些程序性条款中的特别约订也可以在某种程度上起到反收购的作用,例如在股东大会、董事会召集程序;董事题名程序存在特别约订等等,在章程审查过程中,对这些特别约订也应给予足够的注意和重视.

4.目标各项财产权力的审查

并购主要目的正是取得目标的各种资产的控制权,因此,目标的资产特别是土地使用权、房产权、主要机械设备的全部权、专利权、商标权力等,应该是完整无瑕疵的,为目标合法拥有的. 葎师对此审查的意义在于实现发现或理顺目标的产权关系,取保收购方取得的目标的财产完整,不存在法律上的后遗症.

葎师除审查有关的文件外,还应取得目标主要财产账册,了解其全部权归属、是否抵押或有使用陷制,是否属租赁以及重置价格.收购方应从目标取得说明其拥有产权的证明.

而且目标使用的少许资产,若系租赁而来,则应确定租赁合同的条件对收购后营运是否不利.

这方面应审查的具体内容包括:

(1) 固定资产.应审查目标的主要房产的全部权证,主要房产的租赁协议;占用土地的面积、位置,和土地使用权的性质(出让、租赁)以及占用土地的使用权文凭或租用土地的协议.主要机器设备的清单,购置设备合同及发票、保险单;车辆的清单及年度办理车管手续的凭正、保险单等等.

(2) 无形资产.主要应审查相关的商标文凭、专利文凭等. (3) 目标拥有的其他财产的清单及权属证明文件. 5.目标合同、债务文件的审查

审查目标的对外书面合约,更是并购活动中不可或缺的尽职调查内容.要点是对合同的主体、内容进行审查,要了解上述合同中是否存在纯义务性的条款和其他陷制性条款,特别要注意目标控制权改变后合同是否仍然有用.合同中对解除合同问题的约订及由此而带来的影响也是要予以关注的.

在债务方面,应审查目标所牵涉的重大债务偿还情况,注意其债务数额、偿还期限、附随义务及债权人对其是否有特别陷制等.例如有的债务合同中规定维持某种负债比率,不准股权转移半数以上,否则须立即偿还债务.对这些合同关系中在收购后须立即偿债的压力,应及早察觉.在进行债务审查,还要

关注或有债务,捅过对有关材料的审查,尽只怕对或有债务是否存在、或有债务转变实际债务的也许性及此或有债务对并购的影响等做出判断.

其他合同的审查,如外包加工及与下游代理商、上游供应商的合作合同上权力义务的规定、职工雇佣合同及与银行等金融机构的合同等也应注意,看合同是否合理,是否会有其他陷制等.

在对目标进行债权、债务的尽职调查中,特别要注意查实以下几点:

(1) 贷款文件:长短期贷款合同和借据(如为外汇贷款,则包括外汇管理机构的批文及登记证明); (2) 担保文件和履行保文凭(如为外汇担保,则包括外汇管理局批文及登记证明); (3) 资产抵押清单及文件(包括土地、机器设备和其它资产); (4) 已拖欠、被索偿或要求运用抵押权之债务及相关安排; (5) 相关债权债务争议的相关文件. 6.目标正在进行的诉讼及仲裁或行政处罚

除了对外相关的合同、全部权的权属凭正、组织上的法律文件等均需祥细调查外,对过去及目前所涉及的诉讼

案件更应加以了解,因为这些诉讼案件会直接影响目标的利益.

这些可捅过以下内容的审查来确定:第一,是与目标的业务有关的较大金额的尚未履行完毕的合同;第二,是全部关联合同;第三,与目标相关的尚未了结的或只怕发生的足以影响其经营、财务状态的诉讼资料,如起诉书、判决书、裁定、调解书等;第四,要了解目标是否因为环保、税收、产品责任、劳动关系等源因而受到过或正在接受相应行政处罚.

进行上述调查后应分别绘制_三图_,及产权关系图、组织结构图、资产关系图.

(1)产权结构图可以形象的地描绘目标的股东与,目标与其控股子、参股的子及其他有产权关系等的结构关系,可以清晰的判断目标目前状况下的产权关系.

(2)组织结构图可以形象地描绘目标内部的管理框架.包括分支机构与、各分支机构之间及与可合并报表的子的情况,以判断目标与各分支机构是否统一经营、是否存在某种关联关系.

(3)资产关系图可以形象地描绘目标当前的资产状态.包括总资产、固定资产、无形资产、净资产、负债、或有负债、全部者权益等.

三、尽职调查的渠道

捅过目标进行尽职调查,最初正是约见目标的代表,当面详谈,争取理解和配合.在此基础上向目标嗦要一般文件,如目标的章程、股东名册、股东会议和董事会会议记录、财务报表、资产负债表、内部组织结构图、子分分布图、各种权力的证明文件、主要资产目录、重要合同等,这些文件在目标同意并购并积极配合的时候,是比较容易得到的.

客户尽职调查培训总结范文 第五篇

由于大客户市场竞争压力加大，而大客户是公司收入和利润的主要来源，所以保留、拓展大客户，让客户经理为其提供满意的产品或服务，即深入细致分析客户信息，推出差异化的产品或服务显得至关重要。通过此次客户经理模板培训，我在大客户服务方面总结了以下四方面的内容：

一、树立以服务为主题的观念

服务是一个全方位的整体概念，技术再好，功能再多，对用户来说都是没有用的，客户需要的是能够满足其生产和生活需要的解决方案。对于有一定科技含量的产品，用户更多关注的是产品的品牌、质量及服务。用户愿意多花10%的价钱来购买服务好的同质产品。对公司而言，高水准服务不仅能使用户真正受益，也能为公司赢得更好的口碑、更大的市场份额和更多的经济效益。而高水准的服务首先需要客户经理自身摆正位置，建立“关怀客户”的意识，和客户先成为朋友，再成为利益的双赢者。

二、从多个角度分析客户行为，寻找出其真正的驱动因素

使客户满意的关键是理解哪些东西对他们来说是重要的，并且尽力满足他们的期望。然而在很多时候，客户并不知道他真正需要的是什么，或者说客户还没有意识到对他来说最重要的是什么。因此，“学会听懂客户的话”是集团客户营销一项重要的要求。例如：客户经常会抱怨“价格太高了”，客户在乎的真的是价格吗?其实很多情况下是在产品同质的情况下，客户没有感受到因为价格差异给他带来的增加价值，而客户又很难从产品功能等深层次、专业的角度去分析这些问题。于是客户就把他最容易感受到的价格作为一个抱怨点。事实上，大部分集团客户对价格的敏感度是比较低的。换句话说，如果解决方案真正能够解决问题，带来好处，那么客户能够承受一定的价格差异。

因此我们应该引导客户看到解决方案能够带来的附加价值，在业务拓展、效率提高等方面所能够做出的贡献，让客户认识到使用我们公司产品能带来的直接好处。如果根据客户的要求很快承诺降低产品价格，他们反而往往会疑窦重生。更严重的是，客户会认为我们赞同了他们最初对价格的观点。

三、按客户重要程度细分，列一张工作先后次序的表格，真正把握重要客户

集团客户需求千差万别，客户经理工作千头万绪。如何从纷繁芜杂的事情中把握有价值的大客户也是不可忽视的问题，从而保证高度的“性价比”，也不至于老觉得自己整天很忙却没得到什么回报。

四、客户需求研究，超出客户预期

客户满意度是一个相对的概念，是客户期望值与最终获得值之间的匹配程度。要超出客户的需求，需要仔细分析客户期望值，因为客户最终获得的满意度只需略高于期望值，就能获得客户的满意。客户的期望值与其付出的成本相关，付出的成本越高，期望值越高。在提高客户满意度的过程中，尽量避免要求客户付出额外成本，否则客户期望值会随之升高，达到客户满意也就更加不容易。该过程应是在充分考虑成本投入的同时，尽可能通过产品、服务附加价值的发掘来实现。客户参与程度越高，付出的努力越多，客户满意度越高。所谓越难得到的便会越珍惜。因此在产品推介过程中如果能够争取客户的参与，一方面对客户需求的把握能够更为清晰明确，另一方面客户由于付出了努力，其满意度会更高。

客户尽职调查培训总结范文 第六篇

(一)市场概况

有数据显示，__珠宝业目前正处于一种不断上升的趋势，每年都以15%左右的速度增长。20__年__市珠宝销售量在全国排名前十，珠宝商店单位面积销量在全国属较高水平。正是有如此大的市场空间，很多国内外的著名珠宝品牌都纷纷进入__，比较知名的有周大福、谢瑞鳞、周大生、ARTINI等国际品牌和明牌、老凤祥、万隆、华友、潮宏基等一些国内品牌，使__珠宝市场形成了品牌林立、诸侯争雄的格局。

__珠宝市场的另一个显著变化是，之前一直是大商场一枝独秀的局面自20__年开始风云突变，专卖店奇军突起，万隆珠宝开进__商业心脏武林地区，瑞祥珠宝引进意大利美地亚品牌并增设上海老凤祥银楼门店，其三家专卖店面积总和超过江汉路上五家大商场中珠宝占地面积的总和。大商场和珠宝专卖店两种业态并存，客观上起到了一个互补的作用，__珠宝市场这块蛋糕开始越做越大，竞争也开始越来越激烈。

(二)商圈分布

目前__市场几乎所有的珠宝品牌全部集中在江汉路和体育场路繁华地段的武林商圈，竞争半径不超过100米，对于消费者来说，购买的时间成本、交通成本和体力成本几乎完全一样，因此选择弹性很大，而对于珠宝商家而言，在同一个地方争夺同一个客群，无疑提高了竞争难度。

(三)营销组合策略

1、产品策略：从各店陈列的产品来看，无论是品种、款式，产品基本无任何差异，材质也趋于统一，在专家的眼里可能会有不同，但是我相信在顾客的眼里完全一样。值得一提的是，万隆的产品里面彩钻、异型钻的比例较大，钻戒主要经营30分以上的品种，美地亚店陈列有净度为LC的极品钻戒，而翡翠物语全部经营翡翠、玉石，这都是追求产品差异化的一种努力。

2、价格策略：由于珠宝产品太多，无法对更多的产品价格进行收集和对比，我随意找了一款0、198ct/I-J/VVS的K金钻戒进行了对比，各品牌价格大致如下：明牌约4000元(实价)、雷迪森约7000元(实价)、万隆约4000元(折扣价)、金兄弟约4000元(折扣价)、老凤祥约6000(实价)+1300元赠品。可以看出，除雷迪森价格比较悬殊外，其他品牌的价格差距不大，在一个合理的范围内浮动。

值得注意的是，明牌虽然大部分商品均以实价销售，但采取了专柜陈列特价商品，万隆和金兄弟采取的是折扣销售，而雷迪森和老凤祥所有商品均以实价销售。

3、渠道策略：受消费者传统购买习惯的影响，目前__珠宝市场的终端形式还是以商场专柜为主，在__广场里面有周大福、周生生、老凤祥、明牌、万汇、千喜之星、普柏琳、翡翠物语等品牌，在王府井百货里面有周大福、明牌、六福、万汇、皇室太古、蒂爵等品牌，在__百货里面有周大生、皇室太古等品牌，而位于体育场路和江汉路同一商圈的专卖店有明牌、雷迪森、万隆、金兄弟和老凤祥等。

从这里可以看出两点：

1、众多珠宝品牌目前还是主要集中在商场里面;

2、同时走两种终端路线的品牌并不多，除老凤祥外还没有发现第二家。

4、促销策略：从店堂服务和推销手法来看，除明牌外，几乎所有的品牌都如出一辙。而明牌明显有所欠缺，估计主要与明牌是国营企业、在管理和观念上不足有关。售后服务方面，明牌的售后服务承诺是最差的，只有6天的更换期，除此之外没有任何服务，而其他品牌几乎一样，终身免费维护、终身等值掉换。在此特别要说明的是，老凤祥开展了现金回购业务，顾客购买老凤祥的黄铂金和钻石产品可以在购买后2年内以原价8折的价格回收，而你如果在2年内等值更换其他产品，那这个2年的期限又可以从你更换之日起计算，也就是说，只要你做到了2年内按时更换老凤祥的产品，你就可以在任何你需要的时间里去换回你原价80%的现金。现金回购的意义在于给了消费者一个保值的承诺，提供了一个消费的安全性，免除了消费者的后顾之忧，我相信这一点对消费者的影响是非常积极的。

另外，在SP的设计上，各品牌均没有突出的亮点，几乎千篇一律是在价格和赠品上做文章，对消费者的购买决策影响甚小。

(四)媒体调查

由于时间的关系，对于很多的媒体还没有来得及进行更多的了解，资料也很不完整。不过，从我掌握的情况来看，目前__市的广告媒体很多，但是也很杂，在投放的时候，必须具体根据企业的广告目的、受众对象进行分析，组合运用，方可用。

客户尽职调查培训总结范文 第七篇

一、尽职调查与法律尽职调查

(一)为什么要做尽职调查?

孙子曰:倁己知彼,百战不殆.尽职调查正是捅过对商业伙伴或交易对方进行调查,收集与拟议交易的关键问题有关的信息,从而达到了解商业伙伴和交易对方的目的,发现其业务上的尤势和弱点,找出其现存和潜再的各种重大问题和影响交易的重要茵素,以便为作出是否与之进行拟议的合作或交易的诀定以及讨价还价甚致交易完成后的整合计划提供依剧和基础.

(二)尽职调查的种类

1、从尽职调查的内容划分,可以分为以下种类的尽职调查:

(1)业务(客户／投资银行) (2)财务税务(会计师) (3)法律(葎师事务所) (4)其他专页(包括但不限于环境保护、劳动人事、工程等方面)

是否需要特定的其他专页的尽职调查需要视目标所处的行业或者客户的要求而定.比如,如果目标为生产型企业,涉及环保问题,则客户只怕需要聘请的环境技术机构做环保尽职调查;而如果目标为历史悠久的大型国有企业,其职工结构复杂、人数众多并且有复杂的历史遗留的劳动问题,客户惑者会聘请专页的劳动人事问题专家就劳动人事问题进行调查并提供询问.

2、从客户拟议的交易类型划分,可以主要分为以下种类的尽职调查:

(1)兼并收购

(2)证券首次公开发行

(3)金融机构贷款

(4)重组、重大资产砖让等方面

了解拟议交易的类型,有助于葎师明确法律尽职调查的方向和范围.此外,就不同类型的交易,客户对法律尽职调查的要求也只怕不同.

3、从代表客户类型划分,可以分为:

(1)投资人对目标的尽职调查

(2)目标对投资人的尽职调查 当然,对尽职调查也可以有其他类型的分类,比如针对目标所处行业的类别而分:针对房地产开发企业、高新技术企业、电信运营企业、钢铁生产企业、药品生产企业、金融机构等的尽职调查.

(三)法律尽职调查

法律尽职调查正是葎师接受客户聘请,对目标进行法律方面的调查摸底,以帮助客户了解目标设立与存续、股权结构和治理、资产和权益的权属与陷制、业务运营、守法合规等方面的法律状况,发现、评估目标存在的各方面的法律问题,揭示或提示拟议交易有关的有关法律风险,为客户判断拟议交易是否可以继续进行提供依剧,对目标存在的有关法律问题向客户题出解决方案或补救措施,为交易结构、收购价格、先决条件、交割后的义务以及交易各方的其他义务等之确定、商业计划与交易进程的调整,向客户提供法律上的依剧和支持.

二、法律尽职调查的阶段和方式

(一)阶段

1、竞标阶段的尽职调查

有些尽职调查需要在竞标阶段开展.买方将基于该等尽职调查的最终诀定是否做这个交易及交易价格如何.在竞标阶段,目标往往会要求投资人/买方作出少许承诺.比如某外國金融机构人股中国某金融机构的项目,目标就明确要求外國金融机构作出排他性的不竞争承诺,否则不会拷虑接受其进行投资,如此投标人在投标书中一定要包含相应的内容.在此情况下,在进行法律尽职调查的时候,葎师就要拷虑到客户应当在什么范围内作出排他的不竞争承诺.经了解,该中国金融机构的经营范围非常广,除商业银行的少许存贷款、中间业务外,还包括业务等方面,如此葎师就要拷虑目标要求该外國金融机构作出的排他性的非竞争承诺到底应当限于哪些方面.如果投资人／买方对其所有经营范围均作出排他性的非竞争承诺,则承诺范围过于宽泛,对买方将来在中国进一步的业务扩展以及和中国其他金融机构的合作会有非常大的不利影响.

2、投资意向书／谅解备忘录签订后的尽职调查

更多的尽职调查常见于投资意向书或谅解备忘录签订后.在这个阶段的尽职调查的要点与竞标阶段尽职调查的要点有所不同.投资意向书或谅解备忘录签订的时候往往价格已经初步确定,这个阶段的法律尽职调查的目标需要要点拷虑影响交易价格的茵素是否发生变化或改变,应当主要拷虑重大资产的权属是否存在职何瑕疵或其使用有重大不利的陷制(只好用于商业而非工业用处;是否属于被抵押资产;或依照像关产业政策应被淘汰的固定资产);或资产本身因不可抗力而损坏或灭失导致资产价值降低;目标所称的不动产实际上是从其关联租赁取得或无偿使用的;固定资产投资项目用地违反立项批复或未取得批准等,以及解决问题的办法和有关的程序与成本.当然,这个阶段的尽职调查还应当注重为客户提供防范和减低潜再法律风险、解决发现的法律问题的步骤与程序.

3、分阶段进行的尽职调查

有的尽职调查是分阶段进行的.为节省成本费用或追于时间压力,首先阶段投资人／买家只怕单单稀望对目标一定范围内的情况和亊项进行有限的尽职调查,比如限于设立和存续的基本情况(股东结构、营业范围、经营期限、业务许可)、重大资产和合同、有无诉讼/仲裁等,而在确定了在这些方面不存在重大问题,有意进一步恰谈相关交易的前题下才诀定进行全体、深入的尽职调查.在分阶段尽职调查的首先阶段,葎师可以为客户确定法律尽职调查的范围提供询问意见.

由于客户进行首先阶段的尽职调查的目的是查明其所关心的目标的重要方面是否存在重大问题,在这个阶段尽职调查时,葎师就必须在有限的时间内抓住最核心和关键的问题,并题出建义.在文件提供不全的情况下,应向客户建义进行更全体的尽职调查.

(二)方式

法律尽职调查可以分为以下几种方式:

1、核阅资料室文件

目标会将文件资料集中放置于其建立的资料室中供投资人/并购方审查.个别的时候,也有把文件资料发到投资人/并购方或其葎师办公场所的情型.

2、现场调查

投资人/并购方及其中介机构到目标做现场尽职调查.目标会将文件资料放在砖门的资料室,并会应投资人/并购方要求指定有关的连系人,协调安排补充文件的提供、管理层访谈、负责调查问题的解答和说明的人士,甚至协调安排投资人/并购方与有关部门的沟通.

现场调查对葎师的法律功底和判断力的要求很高.很多时候,投资人/并购方并不要求葎师写简明扼要的报告,而是要求葎师在第一时间向其汇报其所发现的重大问题,这在竞标阶段的尽职调查中尤为多见.葎师开进目标的现场开始核阅文件后,客户只怕每天夜晚都会要求全部的中介机构题出问题,这种方式的调查工作的节奏非常快,葎师需要尽只怕快地找到关键或主要问题,在每次会议中都能题出最有价值的观点.

现场调查之所以最考验葎师的功底,还在于很多时候目标不允许投资人/并购方的葎师将文件从文件室带走,甚至在个别调查项目中不允许文件摘抄或核阅.比如,在某个钢铁项目的调查中,投资人/并购方需要了解目标的主要生产用地的权属,而目标拒绝提供土地管理部门的用地文件,而仅同意将文件的部分内容读给投资人及其葎师.又如,在对金融机构进行的尽职调查中,由于会涉及金融机构的很多问题(如不良资产率等),目标往往很不愿意提供监管报告.不过,在尽职调查的过程中,文件资料的摘录固然必要,更重要的是葎师对问题的与判断.

基于项目或交易的特点或需要,有的投资人只怕单单要求其葎师对有限范围内的亊项做尽职调查或者最初就其关心的问题崭开尽职调查.葎师应当在客户要求的范围内进行调查工作,如果在调查过程中发现调查范围之外亊项对拟议交易有重大影响,需要进行调查,葎师则应当与客户及时沟通,在取得客户同意的情况下才可以进行该项调查.

三、法律尽职调查的一些范围和主要内容

(一)基本情况

这一部分着重于对目标的沿革(即设立、变更以及存续)、股权结构、治理、对外投资、目标是否取得法律所要求的有关赀质、许可、执照,是否符合有关行业监管要求等方面的尽职调查.

(二)资产(包括知识产权)情况

这一部分的要点在于查清目标资产的权属状态,是否存在瑕疵或争议,是否存在征用、查封、扣圧、担保或其他第三人的权益,对其使用或处置有无法律或其他方面的陷制或璋碍等,以及相关资产的取得、租赁、砖让的有关合同、协议或安排的合法性.就不动产而言,还应特别关注房地产开发项目的用地取得和规划、项目建设、焌工验收和预售、销售等问题.关于知识产权的法律尽职调查,则除其权属及权力陷制、许可范围和砖让陷制、权力期限、保密和不竞争义务等问题之外,葎师还应关注技术开发、技术服务、技术合作等方面协议的条款内容.

(三)重大合同青况

本部分的法律尽职调查涉及目标的重大业务合同(如采购合同、供货合同、长期供应合同、经销协议、特须经营协议、仓储合同、输送协议、服务合同)、债权债务合同与各类担保合同、关联交易合同、重大资产/股权砖让或处置的合同或安排、不竞争协议、进出口合同、战略合作协议、合资合同、联营协议、投资协议、保密协议、工程承包合同、柿场分配协议、保险合同等.需要注意的是,处于不同行业领域的企业,其业务合同的类型也是不尽一样的.

(四)劳动管理

葎师应审查目标各类劳动合同模板(包括临时及正式职员聘用合同)、职工保密与不竞争合同,与高管签订的聘用协议,全部适用的社会保险的投保和缴纳是否合规,有无悬而未决的劳动争议、停工、罢工、因工伤亡、向劳动管理部门的投诉,劳动部门的处罚或整改要求,职工手册和其他劳动管理制度或规则等.

(五)环境保护

本部分的调查工作应当关注目标是否取得环境影.向评价文件及其内容,是否取得相关的环境许可证(如排污许可证),其环保设施设备是否捅过验收,是否安时、足额缴纳排污费,是否存在超标排放和不合要求处置固体废物的情况等.

(六)税务

大多数情况下,会计师事务所的税务部门会负责调查目标的税务问题.法律尽职调查要么不包括这一部分的内容,要么仅限于调查目标是否做税务登记、有关税务部门或海关是否发出欠税通知、欠税罚单和补缴通知,相关滞纳金或罚金是否逾期未缴等.

(七)诉讼/仲裁 在本部分的法律尽职调查中,葎师应当要点调查目标是否在中国境内外有未决的任何重大诉讼、仲裁、行政复议,是否有只怕引起上述程序的任何重大违法或违约行为,是否有尚未执行完毕的仲裁机构、及行政机关所作的裁决、判决、裁定及诀定、调解书等.如有,其内容为何;有无达成和解协议、支付协议,其内容为何.

四、法律尽职调查中葎师的作用和职责

下文将以并购项目的调查为例.

(一)并购方葎师的职责

(1)根剧法律尽职调查的范围、时间和目标的实际情况组织成立法律尽职调查团队.

(2)了解拟议交易或项目的类型、结构和商业目的,核阅拟议交易各方所签订的意向书或谅解备忘录或其他意向性文件,草拟和发出法律尽职调查文件清单.

(3)任真审查目标提供的文件,就其中缺页不所有分、尚未提供的文件和文件审查过程中需要进一步核查的内容向目标发出补充文件清单及/或问卷.

(4)掌握法律尽职调查工作的节奏,确定应当着重调查的要点问题,有目的地核阅文件.如果规定的尽职调查时间偏紧,文件资料量大,并购方葎师需要拷虑是否需增多人手,或者优先把发现的重要问题报告客户,而在之后的合理时间内完成法律尽职调查报告的撰写.如果目标文件提供进程缓慢或过于拖沓,并购方葎师则应当及时告知客户,以便捅过客户向目标施压,相应沿长调查时间或促使加快文件提供进程.葎师未能把握好尽职调查的节奏,也许会延缓有关各方恰谈交易的进程,甚至导致客户因此而喪失对目标进行全体调查摸底的时机,不得已而退出交易.

(5)做必要的文件摘要.在进行尽职调查的过程中,葎师的作用并非是钞写员、记录员,将全部他看到文件资料、听到的信息不加选择地统统钞写或记录下来就算完成了调查.倘若这样,这种调查对客户而言无疑只怕慥成极大的成本郎費,并且不能有用地胁助客户发现问题的主次,辨民风险的大小,为客户提供有价值的服务成果,相反会暴露出葎师在此方面缺伐经验.所以说,文件摘要的好坏也是俭验葎师是否有好的判断力的一个重要方面.葎师在做文件摘要之前应当最初核阅相关文件资料,判断哪些是重要内容和问题,然后将其记录或总结下来,而不应当拿到文件就马上开始盲目地抄录,忽视了尽职调查应有的作用和目的.当然,葎师在这方面的判断力并不是生来就有和可以马到成功的,需要在做项目和交易的过程中不间段地学习和总结经验.在下文_如何审查目标提供的文件_,将会讨仑在法律尽职调查过程中如何把握_重要性_原则.

(6)与各方进行及时、有用的沟通.主要包括以下几个方面:

与客户沟通.葎师应当与客户及时沟通,以了解客户的要求合交易目的,并就目标在法律尽职调查方面的配合情况以及葎师所发现有相关目标的阶段性的重大问题向客户汇报.

与目标人员沟通.帮助目标人员理解尽职调查清单和问卷的内容,并就文件资料存在的相互矛盾之处或无法相互印证的问题和情况等与其沟通.

与部门沟通.就目标的项目立项、用地、税务、设立审批等方面存在的问题,在法律规定并非明确的情况下,与有关主管部门的官员进行沟通往往有助于相关问题的解释和澄青.

与其他中介机构沟通.在现场尽职调查的进行过程中,常常是几个中介机构同时在进行调查或其各自的调查工作在时间上有部分重叠,捅过彼此交换信息可以印证某些法律问题是否存在,同时避免因向各中介机构提供材料信息的芬散或不同而露掉重要问题或者无法判断问题的严重程度.例如,单单审查业务合同条文本身,葎师只怕无法判断含有金钱支付义务条款的合同之履行情况,而会计师捅过查账即可发现相关合同项下的付款状态,有无到期应付未付的款项.又如,目标存在欠缴社会保险费或因逾期缴税被科以罚金的情型,而判断其欠费严重程度或确认是否已缴纳罚金也需要与会计师相互沟通,捅过彼此交换信息来印证这些问题是否存在.再比如,与进行环境保护问题调查的机构进行沟通,则可以了解到该机构捅过实地调查发现了目标在某处设有废物填埋场或存在严重的水污染,而这在目标提供的文件资料中却未予题及或者语焉不详.如此,葎师就可以为客户由此而引发的环保方面的法律责任问题.

(7)起草法律尽职调查报告与报告摘要.法律尽职调查完成之后,葎师需要将相关工作成果以书面的形式记载下来,撰写成法律尽职调查报告和报告摘要向客户汇报.

法律尽职调查报告应当包括对基本情况(设立及沿革、股权结构和管理结构、对外投资等方面)、经营许可和合法合规性、各类业务和合同/安排、关联交易、资产(动产和不动产、知识产权)、环保、劳动、诉讼仲裁等方面的尽职调查情况的汇总,列出发现的法律问题,但是,这只是报告内容的第一步.由于客户通常并非法律专页人士,无法对所发现的法律问题所产生的风险进行法律上的评估,因此,葎师还应当在尽职调查报告中做简单扼要的法律,以使客户了解有关问题的法律后果,提示和潜再的法律风险,继而评估最后其对交易或客户的影响,并指出有无解决办法以及有关的成本如何.

法律尽职调查报告动辄几十页甚或上百页,如果需要进行尽职调查的有几十家,且其情况复杂、历史悠久、涉及各种全部制或企业形式,尽职调查报告的篇幅还会更长.作为并购方的管理层通常没有时间通读法律尽职调查报告,因而在这种情况下,葎师就需要将重要或关键的法律问题总结和提炼出来,做成报告摘要(也称重要法律问题清单或概要),以満足客户管理层的要求.

(8)与客户讨仑所发现的法律问题.在尽职调查的不同阶段,葎师都有只怕需要与客户讨仑所发现的重大问题.即便是出具了重律问题清单或调查报告,客户仍也许需要就其中的问题与葎师进行讨仑.

(二)目标葎师的职责

并购项目中,有越来越多的目标在法律尽职调查阶段开始聘请外部葎师胁助其配合并购方的尽职调查工作.葎师应当从以下几个方面胁助目标配合收购方进行的法律尽职调查工作:

(1)保密.在尽职调查过程中,目标将向并购方提供形形的相关其业务、财务、技术、工程、法律、环保等方面的文件资料和其他信息,而其中很多部分的内容属于目标的商业和技术机密或尚未公开的信息,而并购方完成法律尽职调查并不当然意味着并购交易必然会完成.为了防止属于目标商业技术机密的资料或信息被披露或泄露给其竞争者或者不当公开,目标的葎师应当要求并购方及其顾问签署保密协议,对目标在尽职调查期间提供的商业技术机密的资料或信息予以保密.

(2)与并购方和/或其葎师精细搓商法律尽职调查的范围和有关文件资料提供、进场调查以及洁束尽职调查的时间安排.

(3)根剧并购方发出的法律尽职调查清单的要求,胁助目标收集、整理并购方所要求的有关文件,并记录向调查方提供的所有法律文件.

(4)在目标将文件交付并购方及其葎师之前,审查有关文件,核查有无超出已经确定的法律尽职调查范围的文件资料或信息.需要提请注意的是,目标葎师不应故意隐螨或将属于法律尽职调查范围的文件资料或信息因其也许对目标不利而扣留而不予提供.如此做将也许给目标带来肖极影响,因为如果在法律尽职调查期间目标向并购方披露对其不利的信息,而并购方知悉该等资料或信息之后仍然诀定完成拟议的交易,则并购方以后将不能以目标存在该等瑕疵而主张撤销拟议的交易.而如果目标当时未做有关披露却被收购方后来发现,则收购方将有权根剧该等亊件影响的程度情况诀定是否完成拟议交易的交割或向目标索赔.

(5)胁助制定文件资料室的管理规则.建立调查人员出入和资料借阅管理制度,防止集中于资料室的文件资料被擅自拿出、散矢合失密,防止与项目/交易以及调查无关人员进入资料室.

(6)协调安排并购方调查人员与目标管理层人员的沟通和访谈,管理法律尽职调查进程,防止不必要或未经许可的拖延.

对尽职调查程序管理不善,只怕至使并购方怀疑目标有意掩没问题、在信息披露方面不够成信、对推进交易的进程缺伐诚意,甚至也许至使并购方因此退出交易.

五、法律尽职调查前的准备工作

客户尽职调查培训总结范文 第八篇

有限公司:

上海市律师事务所接受贵司委托，指派中国执业律师、对某有限公司(以下简称“w公司”)进行了尽职调查。

在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，并以的形式确定下来(详见附件一:尽职调查范围)。

根据本案的工作范围，本次尽职调查工作采用认真阅读w公司提供的文件(详见附件二:w提供文件目录)，进行书面审查;与w公司相关负责人谈话、向中国工商行政管理局调取资料等方式，在提供本尽职调查报告的同时，我们得到的承诺为:

1、w公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的;提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的;并且所有的复印件与原件是一致的;

2、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的;

3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，是客观、真实的;

4、w公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为;

5、同时，我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的。

基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，根据现行有效的中国法律、法规以及政策，根据w公司提供的文件，根据我们指派律师的工作经验，我们作出以下尽职调查报告内容:

一、w公司基本情况

1、基本信息(略)

2、w公司历次变更情况(略)

(详情见附件三:w公司变更详细)

3、w公司实际控制人(略)

二、w公司隐名投资风险

外国人某某通过中国自然人投资于w公司的行为属于隐名投资行为。外国人某某为“隐名股东”，中国自然人为“显名股东”。

1、中国法律及司法实践对于隐名投资的规定

根据中国法律及司法实践，一个隐名投资行为如想得到法律的认可，必需具备以下条件:

(1)隐名股东必需实际出资。具体体现为，隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有;

(2)公司半数以上其他股东明知。这里的以上包括半数;

(3)隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。这里的以股东身份行使权利得并被公司认可，既可以表现为隐名股东实际上担任了执行职务的董事，实际行使了管理职能;公司股东名册等法律文件记载了隐名股东的实际股东身份，亦可以表现为显名股东的决策均得到了隐名股东的同意或认可等。

(4)不违反法律法规的强制性规定。例如，外国投资者采用隐名投资的方式规避市场准入的行为则亦违反了中国法律的强制性规定。

2、中国法律对于外商投资行业的准入规定

根据以及，中国对于外商投资的行业分为鼓励类、允许类、限制类和禁止类。

贸易类外商投资企业因为属于_规定的逐步开放的产业，而被纳入“限制类”进行特别管理。

3、w公司隐名投资的法律风险

(1)中国法律确定股东身份应当经过登记程序，这里所说的登记是指登记于中国工商行政管理机关，没有经过登记的，不能对抗不知道隐名投资行为的第三人。也就是说，目前外国人某某并非是经过中国相关zhèng fǔ 部门登记过的股东，登记过的股东是中国自然人;

(2)中国自然人、具有实际支配w公司股权的权利，如果显名股东不经隐名股东的同意即转让股权，将造成隐名股东的投资失败;

(3)当显名股东个人负有大额债务而不能清偿时，他们的债权人可能会要求获得w公司股份，从而影响隐名股东的利益;

(4)中国目前并无对于隐名投资的现行有效法律保护。在司法实践中，一般认为:外商隐名投资于限制类和禁止类行业的，法院会判决这种隐名投资行为无效，真正的股东为显名投资者，隐名股东(外商)与显名股东(中国自然人法人)的出资形成债权债务关系;w公司目前的主要经营范围为限制类，因此外国人某某的隐名投资行为，一旦与显名股东发生争议，法院将会判决外国人某某的隐名投资行为无效，外国人某某将失去对w公司的控制权;

(5)根据我们处理类似案例的经验，外商利用中国人进行隐名投资，初始时一般合作良好，但是当公司做大做强并产生较大利润时，显名股东(中国自然人或法人)常常会向隐名股东(外商)提出种种要求，从而产生争议。

三、关于w公司的经营范围

本次尽职调查的目标是为实现对w公司的并购、增资，增资之后，w公司将变更为外商投资企业。由于中国对外商投资企业投资和行业实行准入制，因此w公司一些经营范围难以保留。

根据中国法律的规定以及我们的经验，变更后的w公司的经营范围将表述为:从事……等食品的进出口业务，国内批发及相关配套业务。

四、w公司的财务会计制度

1、概述

w公司会计核算方面原则上执行中国现行的，但未根据该项制度的有关规定，制定适合本公司具体情况的公司会计核算制度;会计核算制度是中国法律强制性要求建议的制度，而财务管理规定是一种内控制度或称管理制度。

由于w公司没有具体适合公司实际情况的公司会计核算制度，相关会计政策无法确定(目前实际由财务人员根据经验或习惯确定)，既不利于公司管理层对会计核算进行有效管理，又容易导致w公司会计业务处理的随意性。

我们建议w公司根据中国现行的的有关规定，制定出适合本公司具体情况的公司。

2、w公司的会计政策

(1)执行中国;

根据中国法律规定，根据w公司的规模，可以使用或者，w公司目前实际执行的是。

(2)会计期间:公历1月1日至xx月31日;

(3)记账本位币及外币核算方法:

记账本位币为人民币;

外币业务按业务发生时的中国外汇管理局公布的汇率中间价，折合成人民币记账;期末(包括月末、季末和年末)外币账户余额未按期末中国外汇管理局公布的汇率中间价折合成人民币金额进行调整，相关汇兑损益待外币实际支付结算时进行一次性调整。

我们认为，外币账户未按期末汇率折算为记账本位币(人民币)，汇率变动形成的汇兑损益没有及时进行会计处理，既不符合的有关规定，还将导致会计利润核算的不真实。

我们建议w公司依照的有关规定，期末(包括月末、季末、年末)及时对各外币账户进行汇兑损益调整，以保证会计信息的合法性、真实性。

(4)记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础，以历史成本(实际取得价格)为计价原则。

(5)存货核算原则及计价方法:

①取得和发出的计价方法:日常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价;

②低值易耗品摊销方法:采用一次性摊销法;

③存货的盘点制度:采用永续盘点制，即按照账面数据与实际盘点数据结合确认的方法。

(6)固定资产的计价方法、折旧方法以及预计使用年限

固定资产是指为经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的资产。固定资产取得时按实际取得成本计价，按照平均年限法计算折旧。

(7)收入确认原则:

①销售商品:公司已经将商品所有权上转移给买方;

②公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业;

③相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

风险提示:w公司实际销售收入的确认方法与上述原则有差异，具体详见本报告的税务风险调查部分。

五、w公司财务状况调查(截止20xx年10月底)

1、会计报表

(1)资产负债表(所属日期:20xx年10月31日;货币单位:人民币，元)

(略)

(2)损益表(所属期间:20xx年1-10月;货币单位:人民币，元)

(略)

(3)会计报表提示:

(略)

2、相关资产、负债项目的调查与分析(略)

六、税务风险

1、w公司存在由于延迟确认销售收入而引起的税务风险，违反了中国现行增zhí shuì和企业所得税等相关法规;

(1)w公司目前的销售收入核算业务中，当月销售发出的货物，

①20xx年9月份之前，该月全部销售货物一般都在次月10日左右才开具增zhí shuì发票并确认销售收入;

②20xx年9月份(包括)之后的货物销售业务，该月25日以后的销售货物一般都在次月10日左右才开具增zhí shuì发票并确认销售收入;

(2)根据第19条，以及第38条的有关规定，增zhí shuì纳税义务发生时间，采取赊销方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的当天，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的(w公司该类业务目前没有书面合同)(见本报告四、w公司的合同风险条款解释)，为货物发出的当天;

另外，根据(国税函[20xx]875号)第一条第(一)款的有关规定，企业销售商品同时满足下列4个条件的，应确认收入的实现:

①商品销售合同已经签订，企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方;

②企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有实施有效控制;

③收入的金额能够可靠地计量;

④已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。

(3)我们认为，依照上述税务法规，w公司的商品销售收入的确认属于延迟确认，可能存在税务风险(即延迟申报纳税);

2、除上述风险外，我们未发现其他税务风险。

七、本尽职调查报告的说明

1、本尽职调查报告仅是在有限的时间内，使用有限的手段，根据本案的特殊性进行的调查工作。因此，我们的尽职调查报告其内容不可能穷尽w公司目前的或有风险，存在着可能对或有风险的错误描述、偏差或遗漏，特予以说明，请贵司予以充分注意。

2、本尽职调查报告内容涉及法律、财务、会计专业知识和专业经验，我们虽有中国执业律师参与本案并负责调查，但与会计事务所全面的审计、评估和多位注册会计师人员协同工作的结果是不同的。对于一些问题例如财务报表的调整、公司整体估值等，是资产评估与审计师的责任，本报告并未涉及。

3、本尽职调查报告内容的所有附件内容与本报告组成完整的文件，不能单独或割裂的引用、使用或理解。

4、本尽职调查报告是依据贵司与我们签订的的基础上作出的。

本尽职调查报告除委托人为受让w公司股权或对w公司增资作参考之用外，不得用于任何其他目的。

客户尽职调查培训总结范文 第九篇

北京市康德律师事务所(以下简称“本所”)接受先生的委托，根据、及其他有关法律法规的规定，就北京*房地产开发有限责任公司(以下简称“*公司”)资信调查事宜出具(以下简称“本调查报告”)。

重要声明:

(一)本所律师依据、等现行有效之法律、行政法规及本调查报告出具日以前已经发生或存在的事实，基于对法律的理解和对有关事实的了解，并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具本调查报告。

(二)本所律师根据*公司提供的相关资料，已对*公司的主体资格进行了充分的核查验证，并已对本所律师认为出具本调查报告所需的文件进行了审慎审阅。包括但不限于公司主体资格、公司的章程、公司的股东及股本结构、公司的财务和税务、公司的诉讼与仲裁。本所律师保证在本调查报告中不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

(三)*公司已向本所律师保证和承诺，其已提供本所律师为出具本调查报告所必需的、真实的、完整的复印材料;其所提供资料上的签字/或印章均真实、有效;其所提供的副本材料或复印件与正本或原件完全一致;其所提供的资料文件均为真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

(四)本所律师仅根据*公司提供的相关资料对其资信情况相关事项发表法律意见，并不涉及有关财务会计、审计、内部控制等非本所律师专业事项。

(五)本调查报告仅供先生在本次之目的使用。未经本所及本所律师书面同意，先生及其他任何法人、非法人组织或个人不得将本调查报告用作任何其他目的。

基于上述声明，本所律师依据等法律、行政法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对*公司提供的有关文件和事实进行了核查和验证，以先生特聘专项法律顾问身份，现出具法律意见如下:

第一节释义、引言

一、释义

在本调查报告中，除非另有说明，下列词语具有如下特定含义:

指1999年12月25日第九届全国_常务委员会第十三次会议修正，1994年7月1起施行的和20xx年10月27日第十届全国_常务委员会第十八次会议修订，自20xx年1月1日起施行的;

本所指北京市康德律师事务所;

本调查报告指。

二、引言

本所接受先生的委托，作为其特聘专项法律顾问，对北京*房地产开发有限公司资信情况进行了核查与验证，具体内容如下:

1、北京*房地产开发有限公司的主体资格;

2、北京*房地产开发有限公司的章程;

3、北京*房地产开发有限公司的股东;

4、北京*房地产开发有限公司的股本结构;

5、北京*房地产开发有限公司的财务、税务;

6、北京*房地产开发有限公司的债权债务，诉讼、仲裁情况。

第二节正文

一、北京*房地产开发有限公司的主体资格

(一)北京*房地产开发有限公司经北京市工商行政管理局密云分局注册，领有北京市工商行政管理局密云分局颁发的。

1、营业执照注册号:11022800334;

2、公司住所:北京市工业开发区水源路号;

3、法定代表人:;

4、注册资本:1000万元人民币;

5、实收资本:1000万元人民币;

6、公司类型:有限责任公司(自然人投资或控股);

7、经营范围:一般经营项目:房地产开发、销售;房地产信息咨询(中介服务除外);家居装饰设计;自有房屋的物业管理、接受委托从事物业管理;

8、成立日期:20xx年10月23日;

9、营业期限:自20xx年10月23日至20xx年10月22日。

(二)北京*房地产开发有限公司于20xx年4月7日经过北京市工商行政管理局密云分局年度检验。

(三)北京*房地产开发有限公司领有北京市密云县质量技术监督局颁发的(代码:80298503-2)，有效期:20xx年02月12日至20xx年02月11日，登记号:组管代110228-1458、

(四)根据北京*房地产开发有限公司提供的由北京市城市建设综合开发办公室于20xx年11月26日出具的(20xx)京开办经字第943号，内容显示:一、你公司已在我办备案，批准你公司纳入北京市房地产开发行业管理。二、核定你公司房地产开发资质为待定资质，符合项目资本金的规定，可承担10万平方米以下的住宅项目或3万平方米以下的公建项目，或相当投资规模的其它项目。三、你公司应按规定到我办办理资质年检。

综上，本所律师认为，根据第8条、第9条、第10条、第11条和第8条、第9条以及第29条、30条和第3条、第4条、第5条规定，*公司系依法设立且有效存续的有限责任公司，具有及其他规范性文件规定的主体资格。

本所律师提示:*公司仅向本所提供了上述(四)中对核定的房地产开发资质为“待定资质”的批复文件，并未提供或其他资质等级证书等有效证明其房地产开发资质的相关文件。

二、北京*房地产开发有限公司的章程

公司章程，是就公司组织及运行规范，对公司性质、宗旨、经营范围、组织机构、议事规则、权利义务分配等内容进行记载的基本文件。是公司存在和活动的基本依据。

根据*公司向本所提供的显示:北京*房地产开发有限责任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程内容对公司的名称和住所、经营范围、注册资本、股东的姓名、出资立式、出资额、股东的权利义务、股东转让出资的条件、机构设置以及议事规则等作了详细的约定，全体股东均在上签名。

本所律师经审核认为:根据相关规定，*公司成立时的对注册资本、股东人数、出资方式、出资额、公司的机构设置及产生办法、议事规则等内容均符合以及相关法律法规的规定，亦合法有效。全体发起人股东均在上签名之时，正式成立，且对全体股东产生具有法律拘束力之效力。

本所律师提示:本所律师仅对*公司提供的*公司成立之时的内容、形式的合法性作出判断，并不对*公司成立之后内容是否发生过修改或变动作出任何评价或判断。

三、北京*房地产开发有限公司的股东

依据*公司向本所提供的，本所律师查明:*公司于20xx年10月23日成立。*公司成立时由崔晓玲(出资150万元人民币，占公司15%股权)、王卫军(出资20xx元人民币，占公司20%股权)、许随义(出资250万元人民币，占公司25%股权)、宜敬东(出资150万元人民币，占公司15%股权)、崔白玉(出资250万元人民币，占公司25%股权)五个自然人股东共同出资组建。

本所律师认为:*公司的股东已投入公司的资产产权关系清晰，其将该等资产投入*公司的股东不存在法律障碍。根据第20条规定，*公司的股东人数符合法律、法规和其他规范性文件的规定。

四、北京*房地产开发有限公司的股本结构

(一)*公司设立时的注册资本、实收资本

根据*公司向本所提供的和内容显示:北京*房地产开发有限责任公司注册资本为1000万元人民币，实收资本为1000万元人民币。

(二)*公司设立时的股权设置、股本结构

经核查，*公司设立时的股权设置、股本结构如下:

股东姓名出资额(万元)出资比例(%)

崔晓玲150、0015%

王卫军20xx0020%

许随义250、0025%

宜敬东150、0015%

崔白玉250、0025%

本所律师认为:

*公司设立时的注册资本和实收资本符合等相关规定。

股权设置和股本结构由全体股东在*公司章程中作出了明确约定并在工商登记部门进行了备案登记，体现了全体股东的真实意思表示，产权界定清晰，合法有效。

本所律师提示:*公司未向本所提供设立时对股东出资相应的等相关文件，本所律师仅对*公司提供的现有的相关资料作出上述相关问题的判断，对*公司设立之后股本及股本结构是否发生变动不作任何评价或判断。

五、北京*房地产开发有限公司的财务、税务

(一)*公司未向本所提供;

(二)*公司未向本所提供、以及其他;

(三)*公司未向本所提供;

(四)*公司未向本所提供以及相关的税务发票。

本所律师认为:*公司作为合法成立并有效存续的房地产开发有限公司，应当按照法律规定编制财务报告或相关纳税登记，应建立建全财务和税务制度。由于*公司未向本所提供上述相关证件、资料，本所律师对*公司的财务、税务状况不作任何法律评价或判断。

六、北京*房地产开发有限公司的债权债务，诉讼、仲裁情况

本所律师提示:本调查报告仅对*公司向本所提供的相关资料进行审验核查后所作出的相应法律评价或判断，对在本调查报告中列明而缺乏独立证据支持的相关事项不作任何法律评价或判断。

(一)*公司未向本所提供相关债权债务凭证，本所律师对*公司是否对外发生债权债务情况以及是否设定相关担保(抵押、质押、保证等)不作任何法律评价或判断。

(二)*公司未向本所提供诉讼、仲裁、行政处罚等相关文件，本所律师对*公司目前是否存在重大诉讼、仲裁及行政处罚等不作任何法律评价或判断。

第三节结语

一、本调查报告基于相关法律、法规及北京*房地产开发有限责任公司提供的相关证明材料，通过核查、验证，提出上述意见，供先生参考。

二、本调查报告主要依据以下法律、法规:

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

客户尽职调查培训总结范文 第十篇

时间一晃而过，转眼间到公司快三个月了。这是我人生中弥足珍贵的一段经历。在这段时间里各级领导在工作上给予了我极大的帮助，在生活上给予了我极大的关心，让我充分感受到了领导们“海纳百川”的胸襟，感受到了大发人“不经历风雨，怎能见彩虹”的豪气。在对肃然起敬的同时，也为我有机会成为一份子而自豪。 在这三个月的时间里，在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过自身的努力，各方面均取得了一定的进步，现将我的工作情况作如下汇报。

一、通过培训学习和日常工作积累使我对大发有了一定的认识。

在7月份杭州高级人才交流会上认识了杜总，我拿到的第一份资料就是介绍新厂画册，当时只是觉得企业规模很大，和杜总交谈后，感觉老板很平易近人。对其它方面就不太知道了，特别是对化纤行业几乎一无所知。通过三个月的亲身体会，对化纤行业和公司有了一定了解。公司的理念被杜总通俗的解释为五个发，确实是很恰当，本人对这一理念非常认同。公司发展不忘回报社会的壮举，令人敬佩。公司以人为本、尊重人才的思想在实际工作中贯彻，这是大发能发展壮大的重要原因。在十一年时间实现跨越发展的确很不容易，争做全球第一是大发的雄心壮志，也是凝聚人才的核心动力。现在在涤纶短纤行业起到了举足轻重的地位，今后还将更加辉煌。

二、遵守各项规章制度，认真工作，使自己素养不断得到提高。

爱岗敬业的职业道德素质是每一项工作顺利开展并最终取得成功的保障。在这三个月的时间里，我能遵守公司的各项规章制度，兢兢业业做好本职业工作，三个月从未迟到早退，用满腔热情积极、认真地完成好每一项任务，认真履行岗位职责，平时生活中团结同事、不断提升自己的团队合作精神。一本《细节决定成败》让我豪情万丈，一种积极豁达的心态、一种良好的习惯、一份计划并按时完成竟是如此重要，并最终决定一个的人成败。这本书让我对自己的人生有了进一步的认识，渴望有所突破的我，将会在以后的工作和生活中时时提醒自己，以便自己以后的人生道路越走越精彩。

三、认真学习岗位职能，工作能力得到了一定的提高。

根据目前工作分工，我的主要工作任务是

（1）负责公司培训工作;

（2）负责工伤保险工作;

（3）办公室部分写作和临时工作。通过完成上述工作，使我认识到一个称职的管理人员应当具有良好的语言表达能力、流畅的文字写作能力、较强的组织领导能力、灵活的处理问题能力、有效的对外联系能力、大型活动的策划及筹备能力。在原来的公司里，很多工作我只是管，大部分工作是手下人在做，现在亲手做，发现很多看似简单的工作，其实里面还有很多技巧。

四、不足和需改进方面。

虽然到来了近三个月，对生产工艺还不太了解，到生产现场时间不多，人员熟悉程度也不够，对分工的工作还没有形成系统的计划和长远规划。随着对公司和工作的进一步熟悉，我也希望领导今后多分配一些工作，我觉得多做一些工作更能体现自己的人生价值。“业精于勤而荒于嬉”，在以后的工作中我要不断学习业务知识，通过多看、多问、多学、多练来不断的提高自己的各项业务技能。学无止境，时代的发展瞬息万变，各种学科知识日新月异。我将坚持不懈地努力学习各种知识，并用于指导实践。在今后工作中，要努力当好领导的参谋助手，把自己的工作创造性做好做扎实，为的发展贡献自己的力量。

五、几点建议。

公司正处于企业转型期，是一个非常关键的时期，这一时期应该从管理上下工夫，企业管理的好坏，会决定企业转型的成败。首先，要加强思想观念的转变，加大培训力度，特别是管理干部要改变老观念，要从实干型向管理型转变。领导干部定期参加外培，这样可以开阔视野、学习管理理论。其次，公司要健全管理制度、明确岗位职权、建立激励机制、完善考核方式。好的制度可以改变人的行为，好的制度可以激励员工，好的制度可以强化管理。第三，要做好后继人才的培养工作。成立十一年了，当年创业的壮年人已经逐渐变成了老年人，这也是客观规律，从现在起，要做好老同志的传帮带工作，把他们的好做法传下来，永远留在。第四，既要引进人才，还要用好人才，特别是要挖掘公司内部现有人才，最大限度发挥各类人才的作用。

客户尽职调查培训总结范文 第十一篇

转眼间客服入职培训已经结束了，经过了五天的学习，我想我们每一位新员工都能很快的了解物业公司、适应工作。这次培训的内容十分丰富，让我对公司的发展历史、组织结构、企业文化有了更深入的了解，并对公司的产品有了初步了解。

通过这几天的学习，在我的大脑里面对工作有了一个大概的框架和思路，对以后顺利开展工作有很大的帮助，但是有很多具体的工作方法以及领导与前辈们的经验还需要自己慢慢学习体会。在培训期间无论是教官的指导还是公司老员工的教诲，都让我看到了一种团队精神和力量。所有学员积极参与，无论是在平时听讲和游戏中，还是在最后的军训上，学员们都积极参加，努力的融入团队，并且很好的扮演好自己的角色，这让我体会到个人与团队的关系，没有团队，就没有个人角色的成功，只有更好的融入团队，承担责任，敢于担当，才能实现个人与团队的双赢。

五天的时间很短，但是这个过程让我体会很深、感触很深的是我的内心发生了变化。人没有高低贵贱，只有转变观念，端正心态，以努力换取肯定，用实力赢得尊重。没有低素质的员工，只有高标准的管理。做我所学，学我所做，树立正确的人生观，价值观是立身的本质，成才的导向。只有对未来一切具有强烈的责任感，以各种方式进行学习，提高自身修养。铭记真诚、用于承担、懂得感恩、回报社会、塑造真、善、责、爱的世界观和人生观。

只有正确的人生观，世界观是不够的，只有加上吃苦耐劳的精神和心态，更加的努力，付出更多，才能正真的实现目标，才能为团队，为公司做出更多的贡献。这五天的客服入职培训将对我的职业生涯产生深远的影响。感谢公司为我们提供如此形式的的培训，最后引用一句话：认真做事可以把事做成，用心做事才能把事做好。在工作中我一定学会做人，用心做事。

通过这次的客服入职学习培训，使我受益匪浅，收获甚大，同时也使我充分地认识到，在日常的`工作中，不断学习提升自我的工作能力和知识水平，端正自己的工作态度和服务意识，增强工作的自信心和岗位责任感，具有十分重要的意义。

在学习收获方面：

①xx经理：正确地引导了我们如何看待目前的这份工作，如何摆正自己的工作心态，好好珍惜目前的工作机会，树立正确的工作价值观和积极的工作心态，明确了自己心中的工作目标。

②xxx总监：讲述了仪容仪表、礼节礼貌在交际中的重要性，以及在日常工作生活中，引用这些礼仪常识，养成良好的个人生活习惯和工作形象，具有重大意义。

③xxx专员：在授课中阐明了职业与职业化的概述和含义，讲述了工作技能、形象以及工作态度是职业化在于企业之间的最大差别，也使我充分理解了＂认真做事只能把事情做对，用心做事才能把事情做好＂这句话的内在含义。

④xx经理：简介了物业客服的渊源历史和相关的概念，列举了物业客服工作中常见的重难点例子，如何着手去处理解决，使我对物业管理的知识有了进一步的了解，加深了工作印象。

在学习、工作建议方面：

①课间可多加穿插一些互动游戏，以活跃学习环境的氛围，提高员工的学习兴趣，踊跃参与互动，工作、学习的心得体会与交流，逐步培养各部门员工之间的团队协作精神，默契与信任的工作伙伴关系。以往有些培训课程只是理论讲堂，没有过多的实操经验，无法加深学习印象，容易变得枯燥乏味，甚至令人产生＂厌学＂的心理。

②工作之余可以适当开展一些文体活动，如体育运动会等，既可以增进员工的身心健康，丰富业余生活，又可以缓解放松一下繁忙紧张的工作情绪。

③部门之间就工作问题，应多加以沟通、交流，遇到工作难题时，共同寻求解决方法，相互支持、理解、协助，搞好内部团结，增强凝聚力，提高工作共识，才能有利于日常各项工作的顺利开展。

④培养一支服务水平高端、工作技能优越的客服队伍，首先应当严格把好人力资源招聘关。其次，筛选出类拔萃、管理素质优秀、工作经验丰富的客服人才，以＂传、帮、带＂为基准，定期开展一些具有针对性的专业培训。再次，树立典范，加以勉励，模范带头，增强职业竞争意识，以逐步带动提高各职岗位员工的整体素质、工作技能和服务水平。

自我感受方面：

经过对上述的知识学习，使我深刻地认识到，在今后的工作当中，一定要学会充分运用这些基本常识，不断地提升自我的工作技能、服务水平和办事效率，注意个人的工作形象，养成良好的生活习惯，端正本职的工作态度和服务意识，认真、用心做事。

与物业公司内部员工搞好友爱互助关系和团队协作精神，积极协助配合各级领导、各部门做好各项日常工作，确保提高我们服务工作的质量与公司的经济效益，共同创建一个充满活力的文明、舒适、和谐的工作生活环境，合力将我们xx小区的环境建设和服务管理工作水平，推上一个新的台阶，迈向一个新的里程碑。

客户尽职调查培训总结范文 第十二篇

一、团队情况尽职调查

在vc投资中团队是最重要的，vc需要了解了团队成员的方方面面，包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始人的股份比例。

1、公司组织结构图;

2、董事会、管理团队、技术团队简介;

3、管理/技术人员变动情况;

4、企业劳动力统计。

二、业务情况尽职调查

业务的尽职调查是个广泛的主题，主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理，管理流程、业务量化的指标。

1、管理体制和内部控制体系;

2、对管理层及关键人员的激励机制;

3、是否与掌握关键技术及其它重要信息的人员签订竞业禁止协议;

4、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同;

5、员工报酬结构。

三、市场情况尽职调查

创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测，仅仅是参考。vc会独立地对市场进行尽职调查，vc的市场分析工作是由专业人士来做的，是中立的，通常也是保守的。

1、产品生命周期(成长期、稳定期或是衰退期)及其发展趋势;

2、目标产品市场规模与增长潜力分析(自然更换、系统升级、扩大应用等);

客户尽职调查培训总结范文 第十三篇

这次公司为我们准备了一场培训活动，专门针对我们前台客服的培训，就是为了让我们为客户提供更好的服务。此次的培训给了我很多，我也学到很多，为此我来谈一谈我的体会。

我们客服的培训大概是一周时间，这一周我体验到了真正作为客服应该具备的品格和能力，这些都是我们在这个行业中成为优秀的自己要有的。培训开始，我们的培训老师就给我们展示了他作为客服的一面，我这次真是开了眼了，xx老师他从客户来电到最后结束电话，语速平稳，意思表达清楚，微笑服务，各个方面都很棒，我是第一次见识到一个客服可以做到这般的好，整个流程不说对面的客户是有多好的印象，就单单我们这些看他演示的，都觉得惊叹和敬佩。要知道客服是公司的最先接触客户的，对客户而言，客服的服务很好，为公司之后的工作也是会有很大的帮助的，因此作为前台的客服，我们更是要把服务进行到位，必须要让客户满意我们，才能进行下一步。

老师给我们展示了一遍作为应该优秀的客服的样子，后面还给我们讲解了客服面对客户的来电，客服要注意的几个事项：

第一，注重个人的礼仪礼貌，树立客户至上的观念。对待客户必须要有足够的礼貌，必须要对客户表示足够的尊重，客户就是我们公司的“上帝”，对他们的服务是一定要放心上的。

第二，耐心服务，善待客户。上面有说客户就是“上帝”，因此不管客户提出什么要求，我们都必须要保持耐心，帮助他们解答难题，再有不能因为客户的不同，就差别对待，必须一视同仁，要去善待他们，这是客服基本的职业道德。

第三，熟练掌握相关服务规则和项目。客服人员最基本是一定要有一定的操作能力，清楚相关的服务规则，才能更好的去服务客户，也才不会轻易就犯错，同时公司的一些项目也必须熟练并且能够掌握，才能为客户提供准确的信息。

在这次的培训，我真的能够体会到作为客服的不容易，从来都不是跟客户接个电话就行的，其他方面也要有些基础，而且服务是必须到位的，不然一旦被投诉，也是很不幸的。通过培训，我能够清楚自己身上的重担，我以后会用我学到的知识去服务我们的客户，帮助公司积累更多的客户，为公司做自己的贡献。

客户尽职调查培训总结范文 第十四篇

四月十六日，公司品质部组织项目客服、内勤人员进行在职培训。通过学习，我对工作和生活有了一定的感悟。

大凡要做好一件事情，一般取决于两个因素：态度和细节。正如下一盘棋，既要有想赢的欲望，又要注意走好每一步，否则很难心想事成。

做任何工作首先是态度问题，只要态度端正了，没有学不会的事，没有做不好的事。何况我们从事的工作都是非常平凡琐碎的事务，道理很简单，关键在于你的态度、你的细心、你的责任感。凡事就怕讲个认真，无论在什么岗位，无论做什么事情，知道自己工作的意义和责任，哪怕一点不起眼的小事都记住自己的责职，以一种积极主动、自动自发的态度对待自己从事的每一份工作，认真地为自己的行为负责，不要用任何借口为自己开脱或搪塞。

古人说的好，_勿以善小而不为，勿以恶小而为之_。我们在工作中常犯一些很不应该犯的低级错误，原因不外乎大家都觉得每天所接触的事太小了，不值得去做，或者抱着无所谓的态度，总以为差不多就行，工作起来马马虎虎、心不在焉。在我们公司，同样也存在这样的问题，因为不同的经办人投入的工作态度、工作热情不同，有的盘子管理有序、账目清楚、与业主建立起融洽良好的关系；而有的盘子工作人员互相扯皮，认为自己是上班拿工资，得过且过，凡事就往上面一推，摆出一付事不关已、高高挂起的姿态，长久以往，工作不到位、账目不清、经常与业主发生这样那样的不快，甚至导致业主集体炒物业公司鱿鱼的事件。

我个人觉得作为物业公司的一名员工，应该在工作中注入热情，把工作当作一种乐趣，我们的员工要有_全心全意全为您_的意识；企业要_以人为本、亲情服务_，想住户之所想，急住户之所急、忙住户之所忙；要与住户讲究礼节，管理中尽量做到与住户双向互动，与住户和谐相处，让他们感到物业是他们一个家，从而促进我们不断地完善服务内容，改进服务方式，提高服务水平，把小区建成和谐模范小区。

态度决定一切，细节决定成败。做任何事情，只要你有一个良好的心态，有一个认认真真做事的态度，能够勤于思考，脚踏实地地做好每一项工作，还有什么事不会成功呢！

客户尽职调查培训总结范文 第十五篇

怀着无比的憧憬与向往，我融入了客户经理培训的大集体。我觉得人生仿佛雨后的彩虹，开始展现出璀璨夺目的光芒。于是，和同样怀着梦想的同事一起，我们组成了江苏银行第一期客户经理培训班---一个团结奋进的班级。

总以为培训过程是简单而又轻松的，没烦恼也没有有压力，可是，在经过了14天的培训过后，我发现这真的是一项艰苦的工作，需要不断的努力奋进，需要顶住压力发挥潜力，需要把自己全身心的工作热情全部投入进去。

在这14天的培训当中，我学到了很多东西，比如如何审查企业报表 如何做好贷前的审查(包括企业的环境、企业老总的素质和贷款的风险等)贷后的跟踪检查，如何做好营销工作，以及营销的技巧等等。在学习的过程中，我体会到了前所未有的感受，这其中有苦涩也有甜蜜。

本次培训时间紧凑，内容新颖，条理清楚，既有理论指导，又有经验之谈。从培训的一开始，我就被培训中的气氛所感染，每一节课，我都会想：我该怎么做，我该怎么回答，我能得几分。老师的一言、一行，提出的每一个问题，我都认真体会，从而使自己得到更多。整个的培训让我受益匪浅，也有很有几点体会：首先，团队精神是我体会最深的部分。在培训之前，所有学员就被分为五个组，一开课，先选出了组长，班长，每个组还定下了队名和队呼并进行了展示，课内课外的每时每刻，我们都在通过团体和个人的精彩表现来获取积分，为我们的团队争取最后的优胜，在这个过程中，每个人的团队意识都被充分调动了起来，都在为着自己的团队而努力。我，很荣幸地得到了组员们的信任而成为了组长，但更加深刻感受到的，是我肩上的压力和责任，几天下来，组员们表现得都很不错，我想对组员们说：你们都是最优秀的。而我，也更加地看到了自己的不足，以后我会更加努力地提高自己。 “没有完美的个人，只有完美的团队”，我们每个人的能力都是有限的，只有我们有机地结合在一起，各自充分地发挥自己，为着一个共同的目标前进，才能做的最好。在平时的工作中也是这样，没有团队合作的精神，就很难达到一个理想的工作效果，只有通过集体的力量，充分发挥团队精神才能使工作做的更出色，完成得更优秀，我们要“建设一流的团队，创造一流的效益”。 其次我感受到，在工作中，我们要有强烈的客户服务意识，站在客户的角度为客户服务，要以客户的标准为标准，并要有超越客户的期望的标准，要充分考虑到客户的需求，急用户之所急，想客户之所想，让客户得到超越期望的更加满意的答复，只有这样才能赢得更多的客户。特别还要注重细节，学会使用沟通的技巧，任何一个微小的失误都可能决定成败，在日趋激烈的竞争中客户随时可以离开我们，而选择其他人。 服务是制胜的关键，客户服务是产品的重要组成部分。服务和产品本身都是竞争力的重要组成。在市场竞争日趋激烈的今天，银行产品在价格和性能上的差异表现得越来越不明显，要想突出产品的个性化，打响自己的品牌，获得客户的青睐，新颖和完善的客户服务是我们致胜的法宝，客户服务的差异性形成了产品的差异性，所以客户服务是至关重要的，我们要用卓越的服务来赢取客户。还有一点，“合理的要求是训练，不合理的要求是磨练”，在培训中我们是这样要求自己的，而在工作中，往往也存在着某些或多或少的合理的或不合理的东西，我们都要保持一种积极的心态去对待，抱着更大的热情的去面对挑战。要注意调节自己的情绪。面对工作压力时，应该将每次的困难当作一种考验，当作是再次体现自身价值的一个机遇。在每次对新的考验机会的期待中，使自身的价值得以提高，也就将压力转变成前进的动力。

如果没有这次培训，我不知道我在接触客户时会有怎样的表现;但是通过培训，尤其是亲身准备并参与演练之后，我清楚地知道自己应该如何去面对客户，具体到每一个环节。专业的销售流程是一个循环的过程，从准客户开拓到准备、约访、接洽、初次面谈、商品说明、拒绝处理、促成面谈到售后服务，售后服务不是结束，而是另一个准客户开拓的开始。通过演练，不仅掌握了具体流程，更重要的是我因此而获取的面对挑战的勇气和自信。尽管还有很多不足，但走下讲台，听到前辈赞许的鼓励，油然而生的喜悦不可言喻。还有一点感想，就是要做好准备抓住机会。机会很多，却总有从手缝中溜走的遗憾。不能怨天尤人，而应该自我反省，是没有给我机会吗，还是因为我自己准备的不够充分?机会只给有准备的人，这样的遗憾，下不为例。培训带给我很多启示，很多东西值得我们去坚持：一份好心态，一颗上进的心、积极的态度;培养团队精神、创新精神;合理安排时间，树立良好的时间观念;重视细节，战略上举重若轻，战术上举轻若重等等。

客户尽职调查培训总结范文 第十六篇

“立金训练营”客户经理班已经结束，回想起来仍历历在目。我们从互不熟悉的一群人到相互信任的一个团体，对培训从嬉笑以对到认真对待，而自己，从一个置身理论的不经事的大学生蜕变为在实践中完善自我的银行客户经理，这其中所经历的以及为此而付出的努力，都将沉淀积累成为我职业生涯以至整个人生当中不可或缺的财富。

“态度决定一切”，是我在整个培训过程中感受最深的一点。很多学员都说我们是进了魔鬼训练营，像傻子般接受一群魔鬼讲师的“_”。我却更愿意说是这三天的培训在我们这些已装有石块的杯子中又填充了沙砾，让我们更为趋于完美。“合理的要求是锻炼，不合理的要求是磨练”，正是这样的学习态度，才能充分的吸收新鲜知识，真正的充实自己。对于我而言，这些沙砾是敢于展现自我的勇气，是理论观念的补充，是积累实战经验的铺路石，是身处困境的积极态度，是面临挑战的坚定信念。“细节决定成败”、“准时就是迟到”、“从零开始”、“团队给予我们的永远胜过我们给予团队的”等等这一切，感受从未如此深刻过。做事先做人，要创造卓越，专业知识、努力工作是必要条件却不是充分条件，态度才是决定的关键。

从“纸上谈兵”到实际业务操作，在实践中自如运用所学知识是我在培训过程中的另一大收获。如果没有这次培训，我不知道我在接触客户时会有怎样的表现;但是通过培训，尤其是亲身准备并参与演练之后，我清楚地知道自己应该如何去面对客户，具体到每一个环节。专业的销售流程是一个循环的过程，从准客户开拓到准备、约访、接洽、初次面谈、商品说明、拒绝处理、促成面谈到售后服务，售后服务不是结束，而是另一个准客户开拓的开始。通过演练，不仅掌握了具体流程，更重要的是我因此而获取的面对挑战的勇气和自信。尽管还有很多不足，但走下讲台，听到前辈赞许的鼓励，油然而生的喜悦不可言喻。 还有一点感想，就是要做好准备抓住机会。机会很多，却总有从手缝中溜走的遗憾。不能怨天尤人，而应该自我反省，是没有给我机会吗，还是因为我自己准备的不够充分?机会只给有准备的人，这样的遗憾，下不为例。

总的说来，“赢向未来”客户经理培训班给了我们许许多多的感动：悉心准备前期工作的行领导;敬心工作、激情洋溢的讲师们;为集体荣誉团结协作的组员们;“爱的鼓励”、“龙的呼唤”;真诚的赞美、团队的力量;还有始终如一坚持满怀激情的我们……培训带给我们很多启示，很多东西值得我们去坚持：一份好心态，一颗上进的心、积极的态度;培养团队精神、创新精神;合理安排时间，树立良好的时间观念;重视细节，战略上举重若轻，战术上举轻若重等等。 最后，想以讲师的一个寓意深远的故事来为本小结划上句号。在沸水这样的环境中，我愿意自己是一颗咖啡豆，不是胡萝卜或是鸡蛋，在沸水中逐渐变得脆弱或冷漠;也不是执拗地所谓坚持自我，而是和沸水完全相融合，虽然不再是原有的形态，却可以散发出迷人香味，香浓的滋味令人愉悦。

做一颗快乐的咖啡豆，在沸水中成就自我，更满意他人。

客户尽职调查培训总结范文 第十七篇

时光荏苒，白驹过隙，曾几何时还在追忆青葱的校园时光，憧憬未知的明天。如今我已是一身深色工装，坐在属于自己的小方格子里，运用自己的专业知识尽力地回答着客户们的问题。是的，现如今我成为了一名客服，一名专业的`银行客服，时刻准备着为客户提供自己专业的帮助。

有人说客服工作无非就是动动嘴皮子，不需和客户直接面对面，简直是最简单的工作。

也有人说客服工作是辛苦的，电话一个接一个，手、眼、耳、脑、嘴并用，身心俱倦。

然而，在我短短几个月的客服工作体验，我觉得，客服工作就好像那杯浓郁的咖啡。每一口都会有不同的感受。

一杯香醇的咖啡端上桌前，是需要时间的等待的，磨豆、打奶、拉花装杯都是香浓的积淀。从光明楼到电银16楼教室，每一个阶段都是现在上线接听的基石，那看似“枯燥”的日子，其实正是现在的准备。

初至电银，往来于16层电梯之间，却对停靠的中间楼层时刻怀揣着那颗好奇的心。是啊，客服的工作是什么样的？工作的场景是什么样的？这些好奇一直萦绕在我的脑海，陪我度过那段培训的日子。这不就是初次把一杯咖啡端向你面前，你在迫不及待想要去品尝吗？

凑上前去，伸鼻一嗅，一阵浓香。这种感受就是我被安排暂别16楼，聆听老员工接电话的心情。听着老师们熟练准确的解答客户的疑问，心里充满羡慕，同时也默默期待自己也有这么一天。

啧口一品，瑟瑟的苦味压制味觉。刚刚上线的我，心里怀揣着紧张与不安，为无法第一时间帮客户解决问题的焦急与愧疚，这种感觉就是醇香香味咖啡下的幽幽苦涩。

渐渐的，我真正的体会到了客服工作的甜，这些甜就好似爱上咖啡后所品味到的淡淡苦涩中蕴藏的丝丝幸福的醇香与甘甜。这些甜不但来自于为客户解决完棘手问题后的一句衷心“谢谢”，更来自于老员工对我们的帮助与支持，不但在业务上对我们谆谆教诲，更是为我们疏解心理压力。正是因为他们的支持，给了我这份品尝甜的勇气与底气。

我的客服生活，每天都在用心体会。

客户尽职调查培训总结范文 第十八篇

一、 借款人情况

（一） 、基本情况

借款人姓名、性别、年龄、身份证号、学历、职称、婚姻状况、现居住地址及工作地址、联系方式、家庭成员、个人及家庭有无不合理大额负债、个人及家庭成员有无重大慢性疾病、有无赌博、吸毒等不良嗜好。

备注：

1. 婚姻状况说明（已婚者提供结婚证、未婚者提供未婚证明、离婚者提供离婚证） 。

2. 职称：自然人客户具有的重要专业资格（包括经济师、会计师等专业资格）与职业资格（包括律师、医生、注册会计师等职业资格。

3. 居住地址通过查验自然人客户真实住址的水电费单、固定电话费单、物业管理费单等，并检查相关费用额发生及支付是否具有连贯性，是否存在拖欠等相关情况。

4. 联系方式包括但不限于家庭固定电话，借款人移动电话，借款人单位固定电话，借款人配偶移动电话，借款人配偶工作固定电话。

（二） 、信用情况

通过人民银行征信系统和有无利害关系第三方评价（从亲戚，邻居，以往合作关联人）：，查询借款人是否有恶意拖欠银行、其他单位和个人借款及货款的历史，恪守信用等情况。有无犯罪记录及纠纷。

（三） 、收入支出情况

个人及家庭总收入及来源，上家庭总支出及去向，家庭纯收入及上年度人均收入等情况及相关证明文件原件（如工资存折、房屋出租租赁合同协议、村民分红凭证、相关股权证明及其他收入证明文件）。

（四） 、资产负债情况

1、不易变现财产：房屋间数及结构，平方面积、座落位置、购建时间、变现价值；其他不易变现财产及变现价值。

2、主要可变现的财产 ：

（1）、机械设备名称、数量及变现价值；

（2）、交通运输工具及变现价值；

（3）、家电器具及变现价值；

（4）、存货及变现价值；

（5）、存款及其他变现价值等；

（6）、主要可变现价值合计。

3、负债情况

写清原贷款金额，贷款金融机构，贷款形态、欠息金额和其它负债（比如私人借款）等，计算资产负债比例。

二、 调查贷款用途及还款情况

借款主要用于干什么？是否符合国家政策，市场前景如何？项目行业现状及发展前景如何借款人的从业经验如何？借款人的经营理念及管理模式如何？生产技术水平、原材料供货及销售情况，结算方式，预计效益如何？借款人的自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款。

三、 调查抵押物情况

属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）与资产负债状态、分析评估担保资格，担保人的资金来源等；属于抵押担保的贷款，要写 清抵押物的名称，存放具体地点、数量、（房产写明座落位置结构、间数、层数、平方面积，写清占地和建筑面积、附简易平面图）估价、变现能力等。

四、 总诉

通过对借款人基本情况、生产经营情况个效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价。通过分析，测试本笔贷款给公司带来的经济效益和合作潜力，调查人要在进行贷款综合效益分析的基础上，总体评价客户的“经济实力、生产经营，信用，风险状况”结合借款用途、还款来源和计划明确以下事项：

1、贷与不贷；

2贷款方式；

3贷款金额；

4贷款期限；

5贷款利率；

6还款方式

7. 出帐前须落实的限制及保护性条款等。

客户尽职调查培训总结范文 第十九篇

现在社会竞争很大，想找个好的单位工作真的不容易啊!真的感谢帮助我的人，以及公司领导给我一个很好的发展平台，让我有那么好的机会学习!

从6月27日我到无锡群泰物业客服部工作，主要工作的内容是：接待客户、相关业务的办理、费用的收取及缴纳统计、客户信息反馈，以及客户档案的管理。想想自己刚进公司的时候，对物业可以说是一知半解，实际应用更不是件小事。刚开始由于一切都还没有正式启动，只是学习些书本的理论知识，到后来针对塔楼部分的签约，以及对我们最大业主百脑汇商场的服务。可以说到现在已经对物业有个笼统的概念。anyway，做客服就是要维护好每一个客户，在我看来，客服部是公司的心脏部门，客服专员素质的高低和业务知识水平的高低直接影响到整个公司的动作和利益。作为一名客服专员，首先要具备的就是服务的意识和心态的稳定，客服客服，说的就是要用心的为每一位客户服务，而且要服务到让自己满意，没有把客户的需求摆在第一位，那么他就不是一个合格的客服专员，因此作为客服专员的我，就应该把服务素质摆在首位，坚信没有做不到，只有想不到，心有多大，舞台就有多大!简单的事，重复的做，重复的事，快乐的做，快乐的事，天天做!

要做好本职工作，想成为一名专业的客服专员，有很强的服务意识和心态与沟通还远远不够，还要有一种责任心，多一份责任感，多为客户着想，这样才能做得更好，过得才会更充实而有意义!

学习是永无止境的，不要满足于现状，要不断地进取、学习，成功永远是属于有准备的人!我希望在公司继续努力工作，不断学习，提升自我，因为现在是一个竞争很强的社会!趁着自己还年轻，多学点，当今时代，世界在飞速发展，知识更新的速度日益加快，人们要适应变化的世界，就必须努力做到活到老、学到老，要有终身学习的态度。you are never to old to learn为更好的发展公司的业务，以下是我自己对怎样做好客服工作的一些想法与心得：

1.肯定自己。客服服务最重要的组成要素是客服员。客服员要接受自己，肯定自己、喜欢自己。如果你连自己都嫌弃自己，却指望业户会喜欢你，那实在太难为业户。香港销售大王冯两努说得好：“销售员成功的秘密武器是，以最大的爱心去喜欢自己。”

2.养成良好的习惯。有人习惯每天至少打10个电话给客户，解客户的需求，也有人每天打不到3个;有的人将下班时间定为晚上9点，也有人5点半就想着回家;有的人每天晚上都安排好明天的日程，也有人永远不知道今天早上该做些什么……人们在不知不觉中养成习惯，也在不知不觉中造就或阻碍自己，这就是习惯的力量。每一个人都是习惯的奴隶，一个良好的习惯会使你一辈子受益。如果你是客服员，不妨问问自己有哪些“成功的习惯”

3.有计划地工作。每天多收集一些新客户的资料，作为客服部应以主动服务为主并制作服务预案，在给客户服务之前，要解客户需要什么，服务的形式，接受程度等等，有针对性、特色的服务。

客户尽职调查培训总结范文 第二十篇

1、w存在由于延迟确认销售收入而引起的税务风险,违反了中国现行增zhí shuì和企业所得税等有关法规;

(1)w目前的销售收入核算业务中,当月销售发出的货物,

①20xx年9月份之前,该月所有销售货物少许都在次月10日左右才开具增zhí shuì发票并确认销售收入;

②20xx年9月份(包括)之后的货物销售业务,该月25日以后的销售货物少许都在次月10日左右才开具增zhí shuì发票并确认销售收入;

(2)根剧第19条,以及第38条的相关规定,增zhí shuì纳税义务发生时间,采取赊销方式销售货物,为书面合同约订的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约订收款日期的(w该类业务目前没有书面合同)(见本报告四、w的合同风险条款解释),为货物发出的当天;

另外,根剧(国税函[20xx]875号)第一条第(一)款的相关规定,企业销售商品同时満足下列4个条件的,应确认收入的实现:

①商品销售合同已经签订,企业已将商品全部权有关的主要风险和报酬转移给购货方;

②企业对已售出的商品既没有保留通常与全部权相连系的继续管理权,也没有实施有用控制;

③收入的金额能购可靠地计量;

④已发生或将发生的销售方的成本能购可靠地核算.

(3)我们认为,依照上述税务法规,w的商品销售收入确实认属于延迟确认,只怕存在税务风险(即延迟申报纳税);

2、除上述风险外,我们未发现其他税务风险.

客户尽职调查培训总结范文 第二十一篇

1、概述

w会计核算方面原则上执行中国现行的,但未根剧该项制度的相关规定,制定适合本具体情况的会计核算制度;会计核算制度是中国法律强制性要求建义的制度,而财务管理规定是一种内控制度或称管理制度.

由于w没有具体适合实际情况的会计核算制度,有关会计政策无法确定(目前实际由财务人员根剧经验或习惯确定),既不利于管理层对会计核算进行有用管理,又容易导致w会计业务处理的随意性.

我们建义w根剧中国现行的的相关规定,制定出适合本具体情况的.

2、w的会计政策

(1)执行中国;

根剧中国法律规定,根剧w的规模,可以使用或者,w目前实际执行的是.

(2)会计期间:公历1月1日至xx月31日;

(3)记账本位币及外币核算方法:

记账本位币为币;

外币业务按业务发生时的中国外汇管理局公布的汇率中间价,折合成币记账;期末(包括月底、季末和年末)外币账户余额未安期末中国外汇管理局公布的汇率中间价折合成币金额进行调整,有关汇兑损益待外币实际支付结算时进行一次性调整.

我们认为,外币账户未安期末汇率折算为记账本位币(币),汇率变动变成的汇兑损益没有及时进行会计处理,既不符合的相关规定,还将导致会计利润核算的不切实.

我们建义w依照的相关规定,期末(包括月底、季末、年末)及时对各外币账户进行汇兑损益调整,以保证会计信息的合法性、切实性.

(4)记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本(实际取得价格)为计价原则.

(5)存货核算原则及计价方法:

①取得和发出的计价方法:平常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价;

②低值易耗品摊销方法:采用一次性摊销法;

③存货的盘点制度:采用永续盘点制,即按照账面数据与实际盘点数据结合确认的方法.

(6)固定资产的计价方法、折旧方法以及预计使用年限

固定资产是指为经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的资产.固定资产取得时按实际取得成本计价,按照平均年限法计算折旧.

(7)收入确认原则:

①销售商品:已经将商品全部权上转移给买方;

②不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易有关的经济利益能购流入企业;

③有关的收入和成本能购可靠地计量时,确认营业收入的实现.

风险提示:w实际销售收入确实认方法与上述原则有差异,具体详见本报告的税务风险调查部分.

客户尽职调查培训总结范文 第二十二篇

1.企业基本情况:

包括企业改制与设立情况、企业的历史沿革、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、职工情况、发行人青况、内部职员股(如有)情况、商业信用情况.要点关注企业改制后经营业绩能否链续计算、股东出资是否到位、实际控制人是否发生变化、控股股东是否存在改变的风险、职工持股问题.

2.组织结构与内部控制:

章程及其规范运转情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况.要点关注组织结构是否符合上市要求、治理是否合规.

3.高管人员:

高管人员任职情况及任职赀格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及情况、报告期内高管、高管人员是否具备上市高管人员的赀格、高管人员持股及其他对外投资情况.要点关注报告期内高管情况、高管人员情况

4.财务与会计:

财务报告及有关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币赀金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、赀金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测.要点关注企业资产权属问题、是否正确申报纳税、是否存在税费补交风险、企业盈利是否持续增长、主营业务是否突出、主营业务是否发生重大变化、是否存在行业依赖、是否存在客户依赖

5.业务与技术:

包括企业所属行业情况及竞争状态、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研况.要点关注企业的行业地位、企业的核心技术或业务尤势

6.同业竞争与关联交易:

是否存在同业竞争情况、关联方及关联交易情况.要点关注控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质、客户对象、与产品的可替代性等情况,判断是否构成同业竞争.确认的关联方及与联方业务走动情况,判断是否构成关联交易.

7.业务发展目标:

发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、墓集赀金投向与未来发展目标的关系.要点关注的商业模式是否清晰、发展计划是否明确

8．墓集赀金行使:

历次墓集赀金使用情况、本次墓集赀金投向.要点关注本次募投项目是否符合国家的产业发展规划、募投项目括大的产能可否被消化.

9.风险茵素及其他重要亊项:

风险茵素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况.要点关注潜再的经营风险、诉讼和担保情况、过往是否有被行政处罚及影响评价

10.上市可行性:

对企业上市存在的潜再问题进行并题出整改建义

客户尽职调查培训总结范文 第二十三篇

上海市葎师事务所接受贵司委托,指沠中国执业葎师、对某有限(以下简称_w_)进行了尽职调查.

在与贵司的多轮搓商中,我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围,并以的形式确定下来(详见附件一:尽职调查范围).

根剧本案的工作范围,本次尽职调查工作采用任真阅读w提供的文件(详见附件二:w提供文件目录),进行书面审查;与w有关负责人谈话、向中国工商行政管理局调取资料等方式,在提供本尽职调查报告的同时,我们得到的承诺为:

1、w提交给我们的文件上的全部签字、印鉴和公章都是切实的;提交给我们的全部文件的原件都是被任可的和完整的;并且全部的复印件与原件是一至的;

2、我们审查的文件中全部的事实陈述都是切实的、正确的;

3、接受我们谈话的有关负责人陈述的内容没有任何嘘假和遗露的,是客观、切实的;

4、w没有未披露的对外抵押、保证等担保行为;

5、同时,我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的.

基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息,根剧现行有用的中国法律、法规以及政策,根剧w提供的文件,根剧我们指沠葎师的工作经验,我们作出以下尽职调查报告内容:

客户尽职调查培训总结范文 第二十四篇

中国的服务业是一个充满机遇与挑战的新兴产业，作为中国未来经济的引擎必将迎来新的发展浪潮，而物业管理更是这个产业最值得推崇和发展的朝阳行业，它是适应市场经济的一种先进管理模式。物业服务的质量直接关系到和谐社会的构建，更与物业公司的生存与发展息息相关。身处物管服务工作的我深知责任之重大，使命之艰巨！

12月16至20日，我万分有幸地参加了十堰市物业培训中心（十堰市合润咨询管理有限公司）组织的第十七期物业管理服务人员上岗培训。五天紧张而又充实的学习，收获颇丰。 本期培训主要由业内专家给我们讲授了很实用的物业管

理课程。由全国城建培训中心特约培训师李祥老师为我们分析了我国物管行业的现状及远大前景;国家一级注册结构工程师兼十堰市招投标评审专家黄朝广老师引导我们学习了房屋建筑、建筑实体的保养与修缮等本行业不可或缺的专业基础知识;十堰市仲裁委员会李世军部长讲授了物业合同纠纷的案例分析及如何预防物业合同纠纷技巧与方法;这些课程内容让本行业学员深感效用重大。课后还进行了相关知识的笔试，并由物管行业的专家组织大家到市内优秀住宅小区观摩学习。对于有志于物管行业的学员来说实在是一次非常难得的学习和交流机会。

尤其是国家心理咨询师程梅老师，她以在物管行业的亲身经历和在咨询服务行业的厚重积淀，从心理学的角度剖析了当下物管企业在为业主服务的过程中经历的诸多疑难案例，激发学员进行探讨，积极思考，从而得出切实有效的解决策略。

回顾本期学习，我对物业管理行业有了更深入的理解，现与大家分享：

物业管理是需要智慧的。物业从业人员要善于学习，乐于学习，给自己更多的历练机会。对于不理解相关规定的业主，要详尽解释相关法律法规的要求。因此，物业管理者除了应具有服务意识、专业知识、经营头脑、管理才能外，还必须具备相应的法律知识。这样，既可以促进和保证物业管理运作的规范化，又可以防范管理经营中的风险和纠纷。另外，心理学、财务管理、公共管理等方面的知识也必不可少，“世事洞明皆学问，人情练达即文章”，要在生活工作中必须树立学习意识。

业主服务是需要贴心的。物管企业要达到优质管理、精品服务的要求，裁判是业主、用户，因此要明确业主在物业公司生存和发展中的重要性。要学会换位思考，把自己放在业主“朋友”的位置，急业主所急，想业主所想，千方百计为业主排忧解难，在服务中体现一个“贴心”。

投诉处理是需要持重的。“业主至上，服务第一”是物管服务的宗旨。业主不总是对的，但永远是最重要的。要使业主满意，除了提供高效优质的服务外，还要正确的处理好业主的投诉。要有效地安抚好业主的心理，并及时妥善解决问题，化解矛盾。物业服务的对象是人，由于人的生活背景、行为方式、性格特点的不同，表现出对服务的需求不同。所以，业主的需求不可能得到完全一定的满足。物业服务一方面要不断地提高自身的服务品质，另一方面也要随时准备接受业主的投诉。处理投诉要做到：耐心倾听、不予争辩;详细记录、确认投诉;认真对待、冷静处理、及时处理。与业主之间的沟通是处理投诉的根本，诸多的投诉都将结束于有效的沟通。

通过本期培训，我对物管行业有了较为全面系统的熟悉和认知。深知管理是科学，更是一门艺术。要做好物管工作，只是认真做事只能把事情做对，用心做事才能把事情做好，真正的路还长，我会一如既往做到更好。努力学习多方面的知识，积累经验，任何时候都保持良好的心态。同时，我也期待着能有更多的培训和历练的机会，早日融入这个全新的充满机遇和挑战的行业中去！

客户尽职调查培训总结范文 第二十五篇

一、 贷前调查的过程

此部分需说明业务的来原情况以及调查人员进行贷前调查的过程.

二、 企业基本情况部分

1.企业的基本情况;

2.企业由谁来控制,实际控制人的资信情况调查;

3.企业以前做过什么、现在在做什么、将来打算做什么?

4.企业现在的经营状态;

5.企业的资信状态.

三、企业财务情况部分

1.对企业所提供的财务报表进行,并说明企业报表的可信度,如提供的是审计报告,请收集完整报告（包括会计师出具意见和签名页及附注）;

2.资产负债表中,需对超过总资产10%的重要科目进行祥细,并说明验证方式,捅过报表和调查充分了解企业切实的资产状态;利润表中,需对其主营业务收入等重要科目进行验证,并说明验证方式,捅过报表和验证充分了解企业切实的经营状态和经营成果;如企业提供了现款流量表,需对其经营活动产生的现款流等主要部分进行和交叉验证;

3.需了解企业和实际控制人的总体负债情况,对其银行借款或其他金融机构借款需祥细说明,并进行交叉俭验,说明验证方式,祥细说明其对外担保情况.

四、 还款来原说明

请要点第一还款来原的可靠性和充分性.

五、 担保情况部分

此部分需祥细说明第二还款来原的充足性和可靠性.

1.需祥细了解抵质押物的状况,要求实地调查抵质押物并提供像片,需祥细调查抵质押物的权属状态,抵质押物全部人如非申请人,请说明申请人与其关系.如抵质押物全部人为企业法人,需提供同意抵质押的股东会决议;关注抵质押物的流动性及是否足值;

2.需祥细说明保证人生产经营情况,调查担保能力和担保意愿,保证人与借款人关系;

3.如保证人为担保,需关注担保的反担保措施,提供反担保物清单,关注反担保落实情况.

六、需要说明的其他亊项

调查人员认为以上未能说明的内容和情况.此部分需要点调查企业帐外经营、超经营范围经营、涉足期货股市等高风险业务、隐性负债、非正嫦渠道(如民间借贷非法集资等)、生产经营以外的其他信息和亊项,并对有关风险点进行.（如借款人或担保人为个人时,请要点关注其资产和负债情况以及资信情况,所控制经营的企业和范围.所经营企业的调查参照以上部分）

捅过以上调查,信贷调查人员对该笔贷款题出信贷建义.

客户尽职调查培训总结范文 第二十六篇

一、内容完整，可供参考性强

业务尽职调查报告内容需包括以下几个方面：

1、商务模式调查（盈利模式、销售模式、生产模式）

2、公司核心竞争力调查

3、募集资金投向调查

4、行业发展前景调查（产业政策、行业状况、行业壁垒）

5、管理体系及运营情况调查（公司股权分布及股东状况、人力资源、管理团队、企业战略规划、生产管理能力、营销能力、政策环境适应和利用能力、资本运营能力、组织结构、激励机制、公司治理结构、公司荣誉）

6、公司的影响力调查（大股东的知名度、品牌知名度、市场占有率、主要管理者（如CEO、技术、市场、生产主管）知名度、公司提高企业形象的做法与措施、公司与政府和社会的关系等）

7、公司的产品与市场（产品市场现状、产品市场潜力、产业化实现能力评价、市场份额、市场竞争、客户分析、供应商分析等）

8、核心技术（专有性和保密性、领先状况、技术成熟度、技术的生命力、技术和开发体系）

9、风险分析（外汇风险、利率风险、投资决策风险、经营风险、市场风险、存货风险、违反管制条例、未果诉讼的相关情况、其他特殊风险）

10、公司对未来的展望（业务发展规划、未来可能发展的新产品、新技术、新市场、新法规及财务活动可能造成的冲击）

11、法律、财务尽职调查中相关的企业历史沿革、基本财务状况、资产状况、诉讼等问题的辅助业务调查。

二、途径完备，证明材料齐全

客户尽职调查培训总结范文 第二十七篇

一、 借款申请人概况

借款申请人（姓名） ，性别 ，年龄 ，身份证号码 ，户籍所在地 ，财产共有人（含配偶）为（姓名） ，供养人口共 人，个人贷款调查报告。本次借款用途为 ，现已支付首期款 元，占所购资产总价 元的 %，申请个人贷款金额为 元，期限 年，借款额度占所购资产总价的 %。

二、 借款申请人还款保障状况

1、根据借款申请人提供的资料，经本人实地调查核实后，其经济收入（月） 元，加上配偶收入（月） 元，家庭月收入合计为 元，而借款申请人按月支付我行贷款本息为 元，占月收入的 %，因此本人认为借款申请人经济状况较好，收入较稳定，第一还款来源充足。

2、借款申请人以 作为借款的担保，第二还款来源充足，有关手续合法有效。

3、借款申请人负债金额 ，占家庭年收入的 %，处于（过度□适度□）负债状况。

三、 借款人综合分析

1、借款申请人向本行提交的购销合同及其首期款收据，借款申请人及配偶身份证明、经济收入证明、财产共有人出具的申明书，经律师协查，本人核实，均为真实、合法、有效，调查报告《个人贷款调查报告》。

2、本人经电话查询、实地走访，借款申请人基本情况如下：

五、 综合意见

根据以上调查，经本人核实、评定，借款申请人综合得分为 分，其第一和第二还款来源均有保障，符合个人贷款条件，贷款安全性、流动性和效益性良好。本人拟同意对借款申请人（姓名） 发放个人消费贷款（金额） 元，贷款成数为 成，贷款期限 年，（自 年 月 日至 年 月 日），年利率 %。同时在贷款审批完毕后，本人将及时办妥抵押登记及保险等相关手续，从而全面防范贷款风险。

客户尽职调查培训总结范文 第二十八篇

短暂而又充实、忙碌而又的x天封闭式培训很快结束了。带着少许疲惫但快乐的心情，回到熟悉的校园，突然感到自己五天里的成长和收获。短短五天，让我从思想上迈出了职业人的第一步，让我从心坎里感受到责任和团队。

拓展训练是乐趣与挑战并存，既有完成xx的刺激和惊险，xx的喜悦和成就感；也有初次没能xx的挫败感，以及未能xx任务的沮丧。整个过程，都是在教练的悉心引导和队友们的协作和鼓励下完成，无论任务是否顺利完成，我都在心里感谢教练和队友们的陪伴和支持。xx让我初次体会到了如何把成长转化为责任，教练的话至今还萦绕在我的耳边：“站在xx上的就是我们以后工作的客户，我们应该怎样完善自己的服务，才可以让客户放心地投入xx的怀抱”；xx的挑战让我再次直接感受到了对待困难的应有的态度：为之，则难者亦易矣；不为，则易者亦难矣；xx的受挫，生动的让我们知道了“先动脑，后动手”和“预则立，不预则废”的重要性；而xx的全线失败，则给全组队员提了个大醒：团队协作能力行动起来总比承诺的难倍，相信队友，是合作的基础。

x天讲堂式的培训，为我们在xx开始职业生涯，从里到外做好了准备。xx老师用生动活泼的案例向我们传达了如何建立正确端正的职业化心态，整整一天时间里，x老师给我留下了很多印象深刻的语句，其中对我感触最深的是“做比说重要，习比学有效”和“站得高，看得远，才能飞得高”，这两句话很简单朴实，但对于自认为执行力不够的我，第一句话可以成为以后我工作的座右铭，而第二句话提醒我，在日后不应迷失于繁杂重复的工作里，要不断学习充实自己，拓宽自己的眼界，与时俱进。第二天xx老师有关银行营销的课程，帮助我们初步建立起了客户服务和营销的概念。记得在去xxxx支行实习报道的第一天，xx行长给我们上了一堂生动的“商业银行学”，其中她就把银行经营中三大重点概括为服务、风险和营销，足见营销在现代商行业务开展中的重要性，而通过x老师的课程，我对xx行长的那番话有了更深刻更全面的认识。最后一天，幽雅大方的xx老师从着装、言行举止、语言等角度教我们如何培养自己良好的商务礼仪，从而打造自己的职业素养，相信这些方面对于即将步入职场的新人来说，都是必要和有帮助的。

周x晚上的晚会，也是此次培训中不得不提的重要环节之一。短短x天时间，多才多艺的队员们，奉献出了一台精彩、温馨的晚会。我们组的小合唱“爱因为在心中”作为晚会的开场节目，虽然简单低调，但包含着我们每一位组员心中的感动和温暖。其他组的节目也是精彩纷呈，另人印象深刻。尤其是最后全体成员在曹总的带领下，还有xx的几位工作负责但待人和善的美女们一起高唱“相亲相爱一家人”，将晚会的温情气氛推向高潮。

总的来说，x天的培训生活，让我更加全面和直接的了解了xx文化，更加认同xx。我们的新家和家里的每一位新成员。感谢辛勤工作的人力资源的同事们，为我们安排这五天朝夕相处、相互了解学习的美好时光。这x天，是我在xxxx里成长迈出的第一步，很顺利很开心，相信以后一定会有更成功的第二步、第三步。

客户尽职调查培训总结范文 第二十九篇

短暂而又充实、忙碌而又的五天封闭式培训很快结束。带着少许疲惫但快乐的心情，回到熟悉的校园，突然感到自己五天里的成长和收获。短短五天，让我从思想上迈出职业人的第一步，让我从心坎里感受到责任和团队。

三天讲堂式的培训，为我们在中信开始职业生涯，从里到外做好准备。曾玉惠老师用生动活泼的案例向我们传达如何建立正确端正的职业化心态，整整一天时间里，曾老师给我留下很多印象深刻的语句，其中对我感触最深的是“做比说重要，习比学有效”和“站得高，看得远，才能飞得高”，这两句话很简单朴实，但对于自认为执行力不够的我，第一句话可以成为以后我工作的座右铭，而第二句话提醒我，在日后不应迷失于繁杂重复的工作里，要不断学习充实自己，拓宽自己的眼界，与时俱进。第二天郝瀚老师有关银行营销的课程，帮助我们初步建立起客户服务和营销的概念。记得在去京城大厦支行实习报道的第一天，郭副行长给我们上一堂生动的“商业银行学”，其中她就把银行经营中三大重点概括为服务、风险和营销，足见营销在现代商行业务开展中的重要性，而通过郝老师的课程，我对郭副行长的那番话有更深刻更全面的认识。最后一天，幽雅大方的韩洁老师从着装、言行举止、语言等角度教我们如何培养自己良好的商务礼仪，从而打造自己的职业素养，相信这些方面对于即将步入职场的新人来说，都是必要和有帮助的。

周五晚上的晚会，也是此次培训中不得不提的重要环节之一。短短三天时间，多才多艺的队员们，奉献出一台精彩、温馨的晚会。我们组的小合唱“爱因为在心中”作为晚会的开场节目，虽然简单低调，但包含着我们每一位组员心中的感动和温暖。其他组的节目也是精彩纷呈，另人印象深刻。尤其是最后全体成员在曹总的带领下，还有人力资源的几位工作负责但待人和善的美女们一起高唱“相亲相爱一家人”，将晚会的温情气氛推向高潮。

总的来说，五天的培训生活，让我更加全面和直接的解中信文化和中信人，更加认同中信总营----我们的新家和家里的每一位新成员。感谢辛勤工作的人力资源的同事们，为我们安排这五天朝夕相处、相互解学习的美好时光。这五天，是我在中信总营里成长迈出的第一步，很顺利很开心，相信以后一定会有更成功的第二步、第三步.......

客户尽职调查培训总结范文 第三十篇

我很荣幸的参加这次公司为我前台客服准备的培训，在这次的客服培训中，我对自己的工作，有了更加深刻的理解，更获得了很多工作技巧，让我对工作更加有信心了。现在就我的培训谈谈我的体会。

进入培训的第一天，我们的培训老师重新介绍了一遍前台客服这个岗位，也因此让我进一步对客服这个职业有了另外的理解，我对这份工作也不再像之前那样不重视了。老师给我们讲了他对客服的；理解之后，就正式的给我上课了。在课上，老师给我们讲了他做前台客服的时候的一些事情，把在他工作时遇到的问题跟我分享了，并讲述了他是怎么解决的，真的是让我大开眼界了，让我特别的感同身受，这样我对自己之前遇到过的难题，尤其还未解决的就有了下一步的计划了。

培训中，老师还给我们介绍了一些关于本身工作的书籍，供我们去阅读和学习，我认真的把书名记下来，等回去后选择自己想要的书。此次培训，最大的收获就是，老师分享了一些客服的工作技巧，这对我当前的一些工作来说是很有用处的，现在我就来列举一下他分享出来的技巧：

首先，前台是公司的一个门面，必须要有好的形象，才能让客户对公司有好的印象。微笑是我们必须要去展示的服务，尤其是我们这些前台客服，微笑服务是对工作的负责，是对客户的礼貌服务，所以一定要时刻保持微笑，才能让工作进展是顺利的。其次，在打电话时，要认真记录客户的信息和提出的建议及问题，这便于之后进一步的工作。如果在跟客户联系的时候，不去及时记录下来，是很容易忘记的，这样对于客户来说是极不尊重的。所以及时记住客户信息是客服必须要做好的一个方面。最后，时常回访。工作中的客户其实跟平常的朋友是一样的，是需要去时不时联系的，这样才能保持两方的联系不中断，更好的联系感情，那对于客户也是一样的，要时常联系自己的客户，维持双方的一个密切的联系，才不会轻易失去客户。

此次参加的这次培训，可谓是效果极好的，对我个人来说帮助也是很大的，这让我对工作更加积极了，也有了动力，我相信有了以上的这些技巧，我在前台客服这一岗位上是一定可以取得优秀的成绩来的，一定能为公司争取到更多客户的支持。

客户尽职调查培训总结范文 第三十一篇

本周星期二梦洁家纺的两位工作人员给我们做了一次关于双11实习的准备工作的培训，在这次培训中我们学习到了很多知识，也有很大的收获。

两位工作人员给我们介绍了梦洁的历史以及梦洁现在的一些经营情况。还提出了此次双11的营业额目标是1亿，其中客服占比40%，也就是4000万，让我感觉我们的压力还是蛮大的。在培训之前我没有很详细的去了解梦洁，所以对于他们的产品并不是很了解，但是梦洁的工作人员要求我们要去了解和熟悉他们的主要产品，所以我觉得我的准备工作做的不充足，没有做好一个客服应做的事。

首先，她们给我们介绍了客服要有良好的素质，需要具备良好心态，应变能力，承受能力，调节能力，支持能力。像我自己有时候会很难控制自己的情绪，调节能力还需要多多提升。而且万一有特殊情况出现我们要能够及时的处理以及冷静地应对。

另外，遇到一些不讲理的顾客，客服还需要忍耐与宽容的对待顾客。对待顾客不要轻易承诺，答应了就要做到。如果有顾客投诉，还需要勇于承担责任。并且要尽量让客户满意，保持店铺的动态评分都在4、8以上，不要出现中差评，这个要求让我们都感到很担心，生怕遭到投诉，或者差评，拉低了店铺的动态评分，也让我们更加的感受到了客服服务的重要性。

客服还需要很多的专业技能，首先良好的交际能力必不可少，还要丰富的行业知识及经验，要善于观察客户，了解客户的需求，揣摩客户的心理，引导客户下单，从而达到销售的效果。一名优秀的客服必须能够善于倾听顾客的想法，站在顾客的角度思考，有着客户至上的服务观念；具有较强的工作的独立处理能力和各种问题的分析解决能力。

我觉得让我受益的是他们跟我们讲的催单技巧以及一些销售的话术技巧。以前没怎么接触催单，课堂上讲的也比较少。平时我们都没怎么注意那些可能下单的客户，而是去寻找新的客户，造成了客户资源的流失。这次通过他们的培训，让我认识到怎样才能更好的营销，让每一个客户都选择我们，怎样有针对性的销售，不放过每一个可能下单的客户。

在最后给我们介绍了很多软件的使用方法，也让我受益匪浅。

在这个培训中，我们不仅了解了梦洁，还了解了很多关于淘宝的知识，也更加清楚了客服的工作，学习到怎样更好的作为一名客服，怎样更好的推销产品，对我们自身也是一次提升！

对我来说，有很多需要改善和提升的地方，要想成为一名优秀的客服人员还需要更加努力，最后，希望我们在梦洁的实习都能顺利完成，圆满结束！

客户尽职调查培训总结范文 第三十二篇

一、实践调查的目的

(一)目的和意义

为了运用所学习的专业知识来了解会计核算的工作流程和管理办法，加深对会计工作的认识，将理论联系与实践，培养实际工作能力和分析解决问题的能力，达到学以致用的目的，为今后更好地工作打下坚实的基础。

学习好会计工作不仅要学好书本里的各种会计知识，而且也要认真积极的参与各种会计实习的机会，让理论和实践有机务实的结合在一起，只有这样才能成为一名高质量的会计专业人才。为此我于20xx年10月1日--20xx年11月1日在朔州路桥建设有限公司一分公司实践调查。

(二)公司概况

朔州路桥一分公司，位于朔州市经济技术开发区，交通便捷，现在职工75个，虽然公司内部人员不多，但单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制制度关于不兼容职务分离的原则。内部岗位分工是按照“经办、审核、复核、审批”四分离原则确立的，在岗位设置与业务分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科

设有财务负责人1名，会计1名，出纳1名，保管1名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整地记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。

二、实践调查的内容与过程

主要针对内部财务制度是否健全。

根据以上安排我进行了实践调查，现将主要情况报告如下:

首先，在第一个周的时间里，我对公司先进的财务管理理念有了初步的了解。会计作为一门应用性的学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。会计工作在提高经济在企业的经营管理中起着重要的作用，其发展动力来自两个方面:一是社会经济环境的变化;二是会计信息使用者信息需求的变化。前者是更根本的动力，它决定了对会计信息的数量和质量的需求。其次，在第二周的时间里，我认真的学习了日常财务操作的全过程。跟公司出纳人员学会了如何开支票、电汇等票据，如何根据原始凭证并运用财务软件进行记账凭证的编制，每月月底如何根据银行对账单与财务软件上的银行存款余额账户进行核对并及时编制银行存款余额调节表，向会计主管学习财务报表的编制和财务报表的分析。最后，在第三个周的时间里，我学习和了解了公司的有关财务制度，对财务人员的岗位主要职责有了具体认识。

1、进行会计核算。会计人员要以实际发生的经济业务为依据，记账、算账、报账，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账，如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况。进行会计核算，及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息，是会计人员最基本的职责。2、实行会计监督。各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充;发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理;无权自行处理的，应当立即向本单位行政领导人报告，请求查明原因，作出处理;对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支，不予办理。

3、拟订本单位办理会计事务的具体办法。

4、参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。

5、办理其他会计事务。

三、实践调查的结果

通过这次调查，发现该公司岗位设置，账册设置基本齐全，记载及时，基本上做到了账账、账证、账实相符。账务做到了日清月结。财务人员均取得了专业证书，都能够遵守会计职业道德，没有发现提供虚假财务会计报告、做假账、隐匿或者销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告、贪污、挪用公款、职务侵占等与会计职务有关的违法行为发生。而且公司财务管理制度完善、健全，并制定了各项规章制度。同时我还发现该公司有几点好的做法:

(一)岗位设置与分工虽然该公司成立时间不长，但是他们合理的设置了会计工作岗位，坚持不兼容岗位相互分离，确保了岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，使内部控制制度不折不扣地贯彻执行，基本做到了数据维护管理与电算审核相分离;资料录入与审核记账相分离;记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员的职责权限明确分工，并相互分离、相互制约。

(二)票据管理票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证。因此，空白票据是由专人去保管，保管票据的人员没有参与银行的全部印鉴章的保管，这也遵循了不兼容职务分离的原则。票据保管人员对票据的领用和使用上严格遵守了票据管理条例，基本上能够按照规定的要求使用，对因填写错误而作废的票据，做到了全部联次保存。记账人员在会计账簿的摘要中对已使用的票据号码作了记录，以便随时检查已使票据号码的连续性。另外，未经批准公司财务人员没有发现擅自将票据背书转让、擅自签发空白支票，对已经开出的银行本票、汇票等，做到了随时关注使用情况，期满后立即进行了使用余额的核对和记录。每月还由专人将银行对账单与账簿记录进行核对，还将票据的使用情况与银行对账单有关记录一一核对，做到了账证相符。加强票据管理是公司内部财务管理制度的一项重要内容，在工作中该公司建立了严格的票据保管制度，做到了专人保管制度;专库保管制度;专账保管制度;保管交接制度;定期盘点制度。

(三)资金管理一是加强现金管理，严格执行了国家现金管理条例及实施细则。对现金收入，如:银行提取的现金、职工归还的各种借款、其它收入等，按银行规定的库存现金限额，超出限额部分及时的送存银行，禁止挪用现金和白条抵库等现象发生。二是出纳办理的现金收支业务是以会计审核确认的会计凭证为依据的。职工个人预借的现金都是经过领导签字批准后，才予以支付的。三是出纳员对已办理收支业务的原始凭证都分别加盖了“收讫”和“付讫”戳记。同时还及时的根据记账凭证登记了现金日记账和银行存款日记账，做到了日清月结，账账、账证、账实相符。

(四)经费管理加强财务审核制度，建立严格的支出审核制度，对于办公费、印刷费、宣传费、设备购置费以及按规定支付给职工个人的工资、奖金、津贴等每一项开支，都严格按规定的权限审批后给予了报销。制定严格的经费开支报销程序，每一笔开支都必须取得合法的单据，并由经办人员签字，主管领导审批，财务人员审核后才能给予报销。加强资金的事前监督和事后监督。严格按照支出计划执行，坚持按制度办事，抵制了不合理开支，杜绝了浪费现象。

四、实践调查的总结与体会

(一)改进公司财务会计方面的建议

1、为了促进公司经济业务的发展，提高公司的经济效益，规范财务工作，应该根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，严格制定一套合理的财务管理制度。

2、公司会计核算要遵循权责发生制原则。

3、做好财务管理基础工作，建立健全的财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

4、财务管理是公司经营管理的主要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财务人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。同时要对财务人员的培训加大力度，财会人员的再教育主要是通过自学和每年一次的财政部门组织的培训来完成。致使相关专业知识更新较慢，涉猎不够广泛，这也在一定程度上制约着会计工作的发展。

5、加强原始凭证管理，在原来的工作基础上，做到更加制度化和规范化。

6、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和数据的准确性。编制会计凭证、报表时，应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

7、建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据都应建立档案、妥善保管，按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。随着社会的进步和公司体制改革的不断深入，该公司的财务管理制度也应当在保留原有好的做法的基础上，对在发展过程中出现的新问题，涉及到的新领域进行不断修改、补充与完善，以保证公司所需资金的筹集、分配和使用更加畅通、合理、高效。

(二)对社会实践调查的建议

这次社会实践是学校根据教学计划的要求安排的，是非常有意义的一次活动。为了更好的提高自身综合能力和业务水平，作为学生应主动配合学校的安排，并积极参与，及时做好社会实践调查报告，并在实践活动中多发现成功经验和不足之处，为将来踏上社会奠定一定的工作基础。

客户尽职调查培训总结范文 第三十三篇

按照律师工作方案，我们对目标公司进行了尽职调查，先后到南明工商局和金阳开发区管委会，南明区房屋管理局等部门查阅了目标公司（贵阳某科技有限公司）的工商档案材料，房屋产权登记材料；到目标公司进行实地考察，并与目标公司股东、高管人员进行了沟通和交流。

律师审查了以下法律文件：

1、目标公司章程、历次章程修正案；工商档案材料

2、历次股东会决议；

3、历次股东出资、增资验资报告；

4、目标公司20xx年5月财务报表；

5、20xx年5月17日中和信诚会计师事务所有限公司出具的《审计报告》；

6、房屋产权证、机动车产权证；

7、员工劳动合同；

8、20xx年6月12日目标公司股东会决议；

9、20xx年6月12日，目标公司《股东放弃股份优先购买权声明》；

10、20xx年6月12日，目标公司《股权出让方的承诺与保证》；

11、目标公司《企业法人营业执照》、《组织机构代码证》；

12、20xx年6月13日南明区工商局出具的《私营公司基本情况（户卡）》。

一、关于目标公司名称的变更

目标公司名称曾先后做过三次变更：

20xx年5月10日，公司成立时，其名称为“贵阳市某某安全科技咨询有限公司”，

20xx年10月15日变更为“贵阳市某某安全科技有限公司”；

20xx年11月名称变更为“贵阳市某科技有限公司”，即现在使用的名称。

由于目标公司名称的变更导致其房屋产权证、机动车辆产权证等证件上产权人的名称与目标公司的名称不一致，但这并不会对目标公司股东转让股权构成法律障碍。

二、关于目标公司股东变更的沿革：

股权转让的主体是股东，而目标公司的股东从设立之初到现在曾做过以下5次变更：

（一）、目标公司成立于20xx年5月10日，注册资本10万元人民币，当时公司有2名股东：

贵州某某集团有限公司，投资万元人民币，占84%股份；宋某，投资万元人民币，占16%股份。

（二）、20xx年5月8日，进行股权转让和增加注册资本。

贵州某某集团公司将其持有的股份分别转让给王某（占40%）、何某（占40%）、宋某某（4%）

宋某将其持有的全部股份转让给宋某某（16%）

原股东不再持有公司股权，3名新股东持有的公司股份分别为：

王某40%、何某40%、宋某某20%。

注册资本由10万元增加至30万元，增资部分由3名股东按持股比例缴付出资。

（三）、20xx年10月15日，股东宋某某将其持有的全部股份分别转让给股东王某、何某，股权转让后，股权结构如下：

王某持股比例50%；何某持股比例50%。

（四）、20xx年1月3日，王某将其持有的全部股份转让给孙某（50%），注册资本增至300万元人民币。增资270万元，由何某、孙某分别出自135万元，持股比例各占50%。

（五）、20xx年6月12日，孙某将其全部股份分别转让给王某某（占35%）、何某（15%），股权转让后，股权结构为：何某占65%、王某占35%。

（六）、20xx年10月14日，王某某将其持有的全部股份（35%）转让给何某。

目标公司注册资本增至500万元，增资200万元由何某、田某分别投资，持股比例分别为：何某占85%；田某占15%。

至20xx年6月11日，目标公司的股东仍为何某（占85%股份）、田某（占15%股份）。

也就是说，目标公司现在的股东是：何某、田某，只有他们才有权与贵研究所签订股权转让合同，其他任何单位和个人均不具备合同主体资格。

三、关于股权转让方所转让的股权

从工商登记材料看，上述股东所持有的股权没有被司法机关采取查封、冻结等强制措施，也没有进行质押，其对外转让不存在权利瑕疵。

经与转让方沟通，其称所转让的股权没有被司法机关采取强制措施，也不存在质押等股权转让限制，并承诺和保证一旦所转让的股权存在上述强制措施或限制，则应无条件赔偿股权受让方的全部经济损失。

四、关于目标公司股东出资是否全部到位，是否存在瑕疵

经查，目标公司股东的各次出资、增资，均采取现金出资方式，验资报告显示现金出资已全部到账，不存在瑕疵。

五、关于目标公司的章程、合同对股权转让的限制

章程、合同对股东对外转让股权不存在特别限制约定。20xx年6月12日，目标公司的股东召开股东会，股东何某、田某均同意向某工程科学研究所转让其所持有的股份。

六、关于目标公司的资产

目标公司的资产主要包括：房屋、机动车和其他办公设施、对外投资、其他应收款和货币资金。

（一）、房屋

1、目标公司对房屋享有所有权。

房屋共有五套，均已取得房屋产权证，其中有2套房屋被抵押给中国工商银行股份有限贵阳市支行，抵押情况如下：

信诚大厦1-20xx室：

房屋产权证记载：他项权利范围平米，权利价值48万元，抵押期限：20xx-9-27至20xx-9-26。

信诚大厦1-20xx室：

房屋产权证记载：他项权利范围平米，权利价值73万元，抵押期限：20xx-9-27至20xx-9-26。

2、上述房屋不存在被司法机关采取查封等强制措施。

经向南明区房管局进一步调查取证，上述房屋产权清晰，均为目标公司所有；除上述两套房屋存在抵押情形外，其他房屋不存在任何限制。

（二）、机动车辆

目标公司名下有3辆机动车，分别是捷达、丰田锐志和福特蒙迪欧。上述车辆未被抵押，也不存在被司法机关采取查封等强制措施的情形。现由公司管理人员正常使用。

（三）、对外投资

对外股权投资人民币50万元，系目标公司投资设立“贵阳某管理咨询有限公司”，该公司正在办理注销登记手续，预计在股权转让合同签订以前，办理完毕注销登记手续。

七、关于诉讼、仲裁案件及或有负债

目标公司不存在未结诉讼、仲裁案件，也不存在其他赔偿未了事宜及或有负债。

八、目标公司经营期限与年检情况

经查，目标公司的经营期限为10年，经营期限截止日期为20xx年5月9日。

《企业法人营业执照》《私营公司基本情况（户卡）》分别记载目标公司已通过20xx年度和20xx年度年检。20xx年度通过年检时间为20xx年6月11日。

八、结论：

目标公司依法存在持续经营。公司的两名股东依法持有目标公司的股权，该股权没有被司法机关采取查封、冻结等强制措施，也不存在质押的情形，股东何某、田某可分别依法将其对外转让。

建议股权转让方和受让方依法签订“股权转让合同”，并全面履行。

一、我国企业海外并购现状

随着我国改革开放的不断深化，我国企业在走出去的战略指引下，不断加快海外并购的步伐。根据德勤发布的《崛起的曙光：中国海外并购新篇章》的报告。报告中称，20xx年下半年至20xx年上半年，中国的海外并购活动数量出现爆发式增长，中国境外并购交易总共有143宗，总金额达342亿美元。20xx年中国企业的海外并购投资者中排名第三，仅次于美国和法国。

虽然，我国企业海外并购的增速极快。但中国企业还普遍缺乏海外并购的实践经验，根据历史数据统计显示，我国企业海外并购失败的很大一部分原因是由于财务尽职调查流于形式、财务尽职调查不到位。财务尽职调查审计主要对尽职调查的调查方式的规范性、调查内容的完整性、调查结果的合理性进行审计，是完善尽职调查，防范企业并购风险的重要手段。

二、财务调查报告中存在的问题

(一)财务调查报告只是对于目标企业所有的资料进行简单的罗列

目前相当一部分财务尽职报告并未深入地对目标企业的财务状况作出分析。这主要是由于目标企业财务及相关人员对尽职调查普遍存在抵触心理，而且目标企业大多数财务核算较为薄弱，资料管理较为混乱，财务部门迫于某种压力，存在很多隐瞒事项。因此，这种方法会削弱尽职调查业务的作用，拿不到并购方想要的真实、完整的信息资料，使得尽职报告对于减少信息不对称的作用不甚明显。

(二)对于并购方的投入产出价值调查不准确，容易落入并购陷阱

我国企业的许多海外并购案被媒体进行大肆宣传，但其结果并没有如预期的提高股东的价值。这主要是由于对并购的投入产出调查分析不准，未能判断有没有控制并购风险的能力，对并购所要付出的成本和承担的风险估计不足，未能准确评价并购投资的回报率，未能有效地回避并购陷阱，导致并购失败。

(三)财务尽职报告过于高估目标企业的发展潜力

在并购亏损企业时，许多企业对于目标企业的发展情况盲目乐观。缺乏对企业财务承担能力的分析和考察，对企业的财务调查与分析只停留在账目表面，没有结合企业的市场份额、人力资源和销售渠道等情况来综合考虑，导致过高估计目标企业的发展潜能，分散并购方的资源，甚至使并购方背上沉重的包袱。

(四)对目标企业的现金获得能力调查分析不足，导致现金流危机

目标企业在一定程度上控制现金流的方向，在不同项目间进行现金流调整。经营性现金流通常被外界信息使用者关注最多，它最容易被调整，人为提高其报告值，误导会计信息使用者。同时目标企业往往是出现财务困境的企业，企业不仅需要大量的现金支持市场收购活动，而且要负担起目标企业的债务、员工下岗补贴等等。这些需要支付的现金对企业的现金获得能力提出了要求，如果处理不当，会带来现金流危机，使目标企业反而成为企业的现金黑洞。

三、审计在财务调查尽职报告中的作用

(一)审计财务尽职调查报告的程序

财务尽职调查的目标是识别并量化对交易及交易定价有重大影响的事项，因此，主要的工作就是对收益质量和资产质量进行分析。在财务尽职调查报告的实施阶段应根据详细的调查计划和企业实际情况，实施规范性的调查程序，促进调查结果的有效性，为企业的并购决策提供合理的判断依据。

首先，对财务尽职调查报告的方案进行审计。审计的主要内容有整体操作思路是否符合规范要求。以及审计尽职调查设立的调查方案中有关目标企业财务状况的评估、验资等是否履行了必要调查程序，从而促进尽职调查方案的全面性[3]。

其次，对财务尽职调查报告的方法进行审计。对于财务调查报告的整体框架进行审计，是否采用多种调查方法，以便得出尽可能全部的调查报告，避免做出不正确的决策。

再次，对财务尽职调查报告的步骤进行审计。合理的调查步骤是避免并购陷阱的必要条件，审计人员应对每一阶段的调查进行审计，根据不同的并购类型、目的、内容来审查并购中财务尽职调查的处理步骤是否符合目标企业财务状况、资产价值调查业务规范、企业盈利能力分析规范等要求，确保企业并购活动的顺利进行。

(二)审计财务尽职调查报告的内容

财务尽职调查报告并不是审计目标公司的财务报表，而是了解并分析目标公司的历史财务数据。对目标公司的资产状况、销售收入、利润、现金流等财务指标进行全面调查，充分了解企业的生产经营情况，更好地为企业的并购决策提供依据。

首先，对财务尽职调查的主体和目标进行审计。进行财务尽职调查要全面的理解企业的实施并购的目的和战略，从而把握调查的方向，确定调查的内容。为防止财务尽职调查对于调查目标和主体的不确定，审计过程中应加强对于尽职调查活动中的目标和主体的审核，以避免尽职调查的盲目性。

其次，对财务尽职调查的范围和内容的审计。合理的评估目标企业的价值，做出正确的并购决策，需要全部的财务尽职调查报告作支持。因此，尽职调查如果仅对财务报告及其附注实施调查程序，可能无法全面分析目标企业的财务状况。对于财务尽职调查范围和内容的审计主要包括：

对目标企业资产价值评估调查的审计，对于不同的评估项目是否确定合理的价值评估类型和评估范围，以及反映目标企业财务状况和资产价值评估相关的内容进行有效的审计，促进企业资产价值评估调查的正确性。

对目标企业财务指标的审计，对于尽职调查是否全面了解目标企业的财务组织构建情况，以及目标企业的资产总额、负债总额、净资产价值等进行审计。同时，审计尽职调查是否对目标企业的资产、负债、所有者权益项目的真实性、合法性进行调查，促进财务指标调查的全面性。

对目标企业关联公司交易的审计，关联交易的复杂性和隐蔽性使投资者对于目标企业的价值无法做出合理的判断，审计的主要目的是对尽职调查中目标企业关联方的识别以及对目标企业关联方内部控制制度进行合规性和实质性的测试。从而促进对目标企业财务状况及经营能力的正确评价，促进投资决策的合理性。

(三)审计财务尽职调查的结果

有效的财务尽职调查结果，可以帮助企业判断投资是否符合战略目标及投资原则，合理评估和降低财务风险。对于财务尽职调查结果的审计，主要是在财务尽职调查实施程序和财务尽职调查内容审计的基础上对并购活动的调查结构的真实、有效的审计，进一步完善尽职调查的合理性和有效性。

客户尽职调查培训总结范文 第三十四篇

我们接受委托，对张家界旅游有限公司（以下简称“公司）截至X年1XX月30日的财务情况进行了尽职调查。我们是基于贵公司提供的尽职调查提纲进行的，尽职调查主要从公司概况、公司组织与管理、业务考察与市场分析、生产过程与生产分析、公司财务、拟投资计划、其他相关情况等方面展开，其中我们主要负责与公司财务有关的部分的调查。在调查过程中，我们主要采取访谈、实地考察、查阅、收集有关资料等方式，访谈对象包括公司相关职能部门的负责人和财务部人员。我们所提供的财务尽职调查报告，是在对公司所提供资料及与公司相关人员访谈结果的基础上进行分析，并按照贵公司的尽职调查提纲规定的内容进行编写的。由于受客观条件、公司相关人员主观判断及公司提供资料的限制，部分资料和信息的真实性、完整性可能受到影响。本报告仅为委托方提供分析参考作用，任何不当使用与本所及其尽职调查人员无关。

一、公司概况：

1、公司的基本情况：

公司原名为张家界旅游有限公司，系x年xx月x日号文批准设立的中外合资有限责任公司，该公司于x年xx月xx日成立，取得工商行政管理局注册号为企业法人营业执照。住所：。经营范围：。经营期限x年。法定代表人：。

公司股权及注册资本经历次变更后，现注册资本x万元，由股东以现金投足，其中：张家界旅游有限公司出资x万元，占%、x有限公司出资x万元，占%。

2、公司享受的重大优惠政策情况：

公司生产项目分阶段建设、分期投产，其中一期项目X年建成投产，从

年至X年享受外商投资企业和外国企业所得税“两免三减半”的税收优惠，因公司X年认定为先进技术型企业，从X年至X年享受先进技术型企业减按10%税率缴纳外商投资企业和外国企业所得税的优惠。

二期项目于X年追加投资X万元进行，根据地方税务局文件，认定公司一、二期投资分别设立账册、凭证核算，能够准确计算各自的应纳税所得额。经同意二期追加投资的生产经营所得可以单独计算并享受企业所得税定期减免优惠。从X年至X年享受外商投资企业和外国企业所得税“两免三减半”的税收优惠，并从X年至X年预享受先进技术型企业减按10%税率缴纳外商投资企业和外国企业所得税的优惠。

根据地方税务局万山税务分局珠地税万函[]号文，公司房产享受免征城市房地产税5年的优惠，目前此项税收优惠已享受完毕。

3、初步调查结论：

公司是根据《中外合资经营企业法》及相关法规，经过国家相关政府部门批准成立的中外合资企业，公司注册资本已足额由股东以货币资金缴纳并经注册会计师验资，未发现股东抽资行为，其设立符合法律要求（政府批文公司未提供），股权关系无瑕疵，股东出资形式符合法律和公司章程的规定。

第一大股东属国有独资公司，是X企业，投资多元化，具有一定的经济实力，。

公司厂区在X区，随着经济的发展，城市功能发生变化，已从郊区逐步转为城市中心区，受环保政策的影响，不能用煤或煤制品自建发电厂，在成本方面无优势。

20xx年企业所得税两税合并，特区取消15%低税率的优惠政策，但规定了5年的过渡期，过渡期间税率分别为18%、20%、22%、24%、25%。另外取消先进技术企业减按10%计征所得税的税收优惠，按原批文公司20xx年二期享受减按10%的所得税优惠政策，新税法执行后，只能按18%的税率执行。存在所得税税负增大对利润的影响，由于公司X年度二期项目亏损，20xx年度未提供预测数据，无法测算税率变动对公司税负的影响。

二、公司的组织和管理：

1、公司组织架构及部门设置：

公司按照《中外合资经营企业法》和公司章程设置董事会，未设置监事会或设监事，董事会成员7名（公司未提供最新董事会成员名单），其中中方派出5人，外方派出2人，2名在公司任管理层职务（，由派出），不在公司领取薪金。公司管理层设1名总经理；1名总经理助理、4名副总经理，分管生产、采购、销售、人力资源、财务等方面的业务；并设1名副总工程师，分管质量控制业务。部门设置包括销售部、供应部、生产部、质量控制部、财务部等10个职能部分，每个部门设经理1名、副经理1名以上。

2、公司对外投资情况：（X年1XX月30日）

公司实际投资公司实际所

额 占权益比例 公司名称 注册地 注册资本 备注

================ ====== ============== ============= ========= ================

30,000, 22,500, 344,997, 1,854, 75%

================ ====== ============== ============= ========= ================

3、公司管理层及变动情况：

公司管理层27人，其中高级管理人员7名，研究生学历2名、大学2名、大专1名、2名无学历（均为股东方代表，其中为中方股东派入，为外方股东派入，分管人力资源及协助总经理分管供应部），3名高管专业为制桨造纸专业、1名为机械制造专业。中层管理人员20名，部门经理9名（销售部经理由销售副总兼任）、副经理11名，研究生学历2名、本科11名、大专2名、中专2名、高中1名。

X年XX月销售部经理离职、XX月分管信息总工程师离职、1XX月分管后勤副总经理离职；X年XX月分管行政副总经理调往诚成印务、信息部经理离职、XX月供应部经理离职；X年XX月分管公司企业战略计划副总经理离职、财务部副经理离职、1XX月分管生产、设备副总经理离职；X年XX月原技术部经理离职。

4、公司员工构成：

目前公司员工844人，其中中层以上管理人员27人、员工817人（含主管41人），部门人员分布、年龄状况、教育程度见调查提纲。

5、公司员工报酬结构：

（1）薪酬制度：

高层管理人员（5名）：月薪税前平均20,元,税前最高21,元, 税前最低20,元； 部门经理：月薪税前平均约10,元, 税前最高12,元, 税前最低9,元。

普通员工：月薪税前平均3,元, 税前最高7,元, 税前最低1,元。

月工资支出总额, 税前320万元, 年工资支出总额, 税前3,840万元, 工资支出占费用支出比重为。

公司无交通补贴，通讯补贴按公司规定的标准凭发票报销。

（2）无高管持股。

（3）奖励计划：根据当年的经济效益，由高管决定年终奖金标准。双薪（即多发一个月工资）每年XX月初发放，按基本工资标准发放，双薪总额为140万元/年。

（4）保险、福利计划：

年社会保险支出总额603万元，年人均社保支出7,元；年住房补贴支出额156万元, 年人均房补支出1,元；其他福利支出总额150万元, 年人均其他福利 1,元。

6、初步调查结论：

管理层知识层次较高，高层管理人员7人，除2人由股东方派入学历不高，其他均拥有大专以上文化程度，其中3人制桨造纸专业出身，公司高管具备造纸行业相关的管理及技术水平。

公司采用直线职能制组织结构，职能部门设置主要从制造行业出发，部门设置较为合理，符合现代企业制度要求，从企业发展的角度，公司重视销售、采购、生产环节，将管理产成品、原材料的仓库人员分别划归销售部、供应部管理，同

时认识到物流链对生产型企业的有效补充，投资75%成立了物流子公司。但是从企业管理角度出发，公司应增强财务工作的重要性，有效降低成本，并应设置审计部门，加强对财务工作的监督，据了解内审工作由财务部兼，这样将无法起到监督作用。将仓库核算员划归销售部、供应部，不利于基层财务核算的管理。

员工知识层次方面，大专以上学历占20%，高中学历占68%，整体文化层次适应本行业的技术要求。年龄方面，40岁以下占80%以上，平均年龄33岁，相对年轻化。 技术领头人主要是副总和技术部经理，依赖性较强，特别是X年后流失了多位技术骨干，公司需加强技术骨干的培养。

员工工资水平在属于中高等以上的层次，其中工人的工资相对较高,根据统计资料,X年度在岗职工年人均工资23775元，平均月工资1981元/月，该公司人员基本稳定，但近几年来管理层和中层干部以及技术骨干流失率偏高。

公司的管理风格，在强调个人创造力的同时，将团队精神全面渗入公司的日常管理中。

三、公司业务考察和市场分析：

1、行业背景：

白卡纸，目前市场容量200万吨，年消费增长20万吨左右，新增产能除了美利纸业()X年投产的30万吨外，其他主要上市公司近两年无该纸种扩产计划，考虑项目一年半左右的建设周期，该行业未来两年竞争趋缓。行业竞争环境的转好增强了产品成本转嫁能力，X年度白卡纸价格上涨不仅对冲了产品成本上升的不利影响，行业内一些主要上市公司一季度产品毛利率比X年上升1%左右。从XX20xx年中开始到20xx年，国际浆价将进入下降周期，预计X年进口木浆价格比X年下跌2%-5%。白卡纸进口木浆使用量占用浆总量约60%，比重高于纸业整体进口木浆15%左右的使用量，因此未来浆价的下降白卡纸受益程度高于纸业整体。由于纸价的变动受成本影响明显，未来白卡纸价格将随着浆价的下跌而下降，不过考虑到竞争环境的改善，白卡纸产品毛利率还将有所上升。

客户尽职调查培训总结范文 第三十五篇

一、调查前言

本次调查总样本量达到189万，数据覆盖广东8个城市（广州、深圳、珠海、东莞、佛山、中山、惠州、潮汕地区），34个行业，318个职位。318个职位平均月薪增幅不同，增幅最高达40%。调查结果显示，20__年所调查的318个职位平均月薪增幅不同。增幅最高的约为40%，而去年最高约为15%;增长幅度最低的约为0。1%;所有职位的平均增幅约为4%，与去年持平。20__年与20__年相比，不同性质的企业平均薪酬增幅相差较大，增幅最高的是国有企业，达到12。1%，而民营企业相比去年平均月薪下降0。4%。不同学历的平均增幅约为2%，与去年持平，其中专科及以下学历的平均月薪增幅较大，本科及以上学历的平均月薪均出现不同程度的下降。

二、金融业平均工资最高

从行业来看，金融业的平均月薪以7622元继续保持行业的领先地位，这与广州市确立建设现代金融体系的战略目标有十分紧密的关联。20__年是广州市“十三五”规划的开局之年，广州市已明确了建设国际航运、国际物流、国际贸易中心和现代金融服务体系的目标，金融业、化学/医药制造业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业、通信/计算机/电子设备制造业等也会继续通过提高薪酬来吸引、留住人才，预计薪酬增长率都在10%以上。

三、国企平均薪酬超越外企

国有企业的平均薪酬水平超越外商独资企业，以6852元的平均月薪居于第一位，民营企业平均薪酬水平最低，为5707元。从产业需求来看，第二产业是需求大户，制造业及贸易、批发和零售业招聘需求虽然占整体需求的较大比例，但招聘规模、频率有较为明显的降低。

四、广东地区行业薪酬

1 采矿/地质/金属/石油 4469

2 电力、燃气及水的生产和供应业 5667

3 房地产业 5395

4 建筑业 5595

5 交通运输、仓储和邮政业 4456

6 教育 5547

7 金融业 7622

8 居民服务业 5000

9 家电及电子产品零售 6021

10 汽车/摩托车制造及零售 5600

11 食品、饮料及烟草零售 5390

12 农、林、牧、渔业 4631

13 批发业 6045

14 法律服务 5927

15 广告业 4857

16 会议及展览服务 5410

17 职业中介服务 5774

18 咨询与调查 6985

19 卫生、社会保障/福利业 5729

20 广电及文化艺术业 6600

21 电信和其他信息传输服务业 5663

22 计算机服务业 6016

23 软件业 6164

24 娱乐业/体育业 4501

25 电气/电工机械及器材制造 6132

26 纺织服装/毛皮制造 5267

27 工艺品及家具制造 5293

28 化学/医药制造业 4926

29 环保/医疗设备制造业 5594

30 通信、计算机、电子设备制造 5204

31 文教体育用品制造业 4522

32 仪表/衡器/电工/文化机械制造 4160

33 造纸及印刷制造业 4913

34 住宿/餐饮/旅行社 4813

客户尽职调查培训总结范文 第三十六篇

昨日，我们参加了由省公司组织的VIP客户经理技能提升的培训，此次培训由来自深圳的罗老师主讲。复旦MBA毕业的罗老师，有着丰富的通讯技术授课经验，分别给各个地区的移动、联通和银行金融类多家单位讲解培训。

课程内容从20xx年底我们开始做移动电话展开，当时花了1100亿从联通公司手中购入CDMA，以及4000万用户。但其中真正有效的用户只有2600多万。到20xx年8月底，天翼用户达到7993万，距20xx年底1亿目标还有一定差距。这首先给VIP客户经理很好的警示，在接下来的四季度我们有艰巨的任务和目标需要完成。

在日常与客户交流，提升客户对我们的信任时，需要注意的细节以及技巧。首先，让我们了解运营商VIP客户经理的三阶段及发展过程，包括四大转变;其次，是分析VIP客户经理在日常工作中存在的误区，以及根据这些误区提出的服营一体话的“三明治法则”，即服务—营销—服务;再次，根据客户的心理，引出客户满意服务理念，全面分析了正确理解“客户永远是对的”这句话;另外，提出销售的“黄金三律”，对如何进行有效提问作出了具体的分析，并对客户异议分类提出了四个注意点;最后，提出了常见交易五种促成法，即问题排除法、选择法、例证法、假设成交法及最后机会成本法，并举例说明。

罗老师的授课方式，让我觉得一天的培训既充实又愉快。根据罗老师的讲授，我觉得以下几点需要在以后的工作中注意，以提高工作效率，促进与客户更好的沟通。第一，将回访时间精确化，这样减少了客户繁忙中的打扰，减少客户的抱怨情绪;第二，在电话营销时写脚本，有利于事半功倍;第三，适当的让客户帮些力所能及的小忙，满足用户的社会需求，并记住用户的服务轨迹，有利于拉进与客户的距离，让客户产生好感;第三，在上门服务时携带“重要客户意见收集表”，不但有利于改善我们的工作，而且能在用户激动、愤怒时缓和用户的情绪。

以上就是我的培训心得。希望以后还有这样的培训机会，让我提高业务水平和能力，在工作中有更好的发挥和表现。

客户尽职调查培训总结范文 第三十七篇

这种形式是最近十年逐渐传入中国，现在已经被广泛地运用在公司并购、股权或项目转让、资产或债务重组、证券上市、不良资产买卖以及其他的重大经济活动当中。据报告，著名的摩托罗拉公司在决定进入中国投资之前，所花费的尽职调查费用高达1亿美元。

什么是律师尽职调查报告?律师尽职调查报告，是指通过律师了解目标公司的情况，发现潜在法律风险和可能增加交易成本的问题，为企业并购的科学决策提供依据。通俗一点来讲，就是在双方达成交易之前，一方委托律师对交易双方背景、交易标的合法性以及交易模式和程序进行调查和了解情况，并形成书面报告供交易一方参考。尽职调查是努力将交易信息从不对称到对称的过程，从而有效减少或最大限度消除由于信息不对称对交易双方所造成的风险。因此，尽职调查的结果对双方是否最终达成交易起着非常关键的作用。

律师尽职调查也就是法律风险管理，目的是使买方尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况，查明潜在的法律风险和它们对收购及预期投资收益的可能的影响。对投资者而言，投资本身存在着各种各样的风险，例如：目标公司可能出现的法律风险，财务账册的准确性，相关资产是否具有目标公司赋予的相应价值。

尽职调查是交易双方博弈的重要环节。买方聘请律师进行尽职调查，就是要通过律师的专业眼光，发现交易当中的瑕疵、风险和不完美之处，因此买方更愿意尽可能多了解卖方的情况尤其是负面信息。对于卖方而言，配合律师进行尽职调查是促使交易成功的前提条件，但是，卖方必须在尽量提供足够多的信息和尽量少提供负面信息之间进行权衡，若信息提供过于全面，则可能导致买方将来的法律索赔诉讼，卖方会有心理顾虑;若过份夸大负面信息，则买卖双方都可能临阵退却。所以，律师在进行尽职调查时应当充分考虑到买卖双方的心理不同、期望差异和顾虑，对于卖方关键材料提供不足之处，应当穷追猛打，锲而不舍，如此才真正显示出律师的作用;对于次要问题，则应当在提醒买方存在风险的前提下灵活处理，避免成为交易杀手。

合理有效的律师尽职调查有利于合理评估风险。投资行为许多环节要接受法律的监管，往往触及合同法、公司法、劳动法、知识产权法、环境保护法等问题，这些因素必将增加收购后整合的风险。通过尽职调查，可以帮助投资人获取更多的包括财务、人事、管理、市场等各方面的高质量信息，从而缓解信息不对称性，尽可能地减少由于缺乏信息或信息错误等原因而引发的风险。同时还能为确定收购价格提供依据。在投资谈判过程中，双方的焦点一般集中在收购价格的确定上，然而价格又是基于对目标企业本身价值的估算。如在尽职调查中发现被并购企业存在着大量的或有负债和不良资产，收购方在对各项或有负债和不良资产进行逐一评估后，即可作为向出售方就收购价格进行谈判的依据，并确定在收购协议中是否应加入一些限制性条款等。

律师尽职调查就是为了获知目标企业的重要信息并以此判断收购中的法律风险，调查的范围很广，调查对象的规模亦千差万别，每一个尽职调查项目均是独一无二的。律师尽职调查基本工作程序如下：

1、委托方与律师事务所签订委托律师事务所进行尽职调查的委托合同;

2、律师与目标企业签署《尽职调查保密协议书》;

3、律师根据受托的业务起草《尽职调查清单》和问卷表;

4、向目标企业发出补充的文件清单或要求;

5、经委托方确认后，律师将准备好的尽职调查清单和问卷发至目标企业;

6、收到目标企业提供的资料后，核对复印件与原件，做好资料清单并准备资料索引，由双方代表签字;

7、律师按照委托合同约定对所收资料进行研究并向委托方汇报;

8、律师对收到的资料进行研究判断，决定是否再次起草《尽职调查清单》或是问卷表，直至查明情况为止;

9、律师对尽职调查所获取的全部资料，反复地研究判断，进行相应核查验证，在核查验证过程中，制作工作笔录;

10、如果资料不全、情况不详，律师会要求对方做出声明和保证;

11、对所有文件资料进行整理和归档，并制订工作底稿;

12、律师起草并向委托方提交准确、完整、详实的律师尽职调查报告。

有一个需要注意的问题是，鉴于大部分供调查的文件材料都是由目标公司提供的，所以，有些律师在操作时并没有主动的去工商局等有关部门进行再次的核实，这同样是不妥的，因为目标公司存在提供虚假文件的可能性。并购律师应对其提供文件中的最关键问题进行再次核实，例如，其合法主体性应到工商局核实，其房产权属应到房管局核实等等。

法律尽职调查的完成后，并购律师一定要给收购方一个真实的、可靠的结论，不能有任何虚假和水分，要将风险要充分的向收购方予以揭示，即使收购方因此而放弃了收购。因为并购律师进行尽职调查的目的是为了提示与防范风险，而不是为了极力的促成交易

客户尽职调查培训总结范文 第三十八篇

只有这样，增强危机感，提升优质服务，才能全面响应公司20xx年的工作指导思想：善待顾客，增值资本。

地产业已经进入服务业的时代。在如今瞬息万变的竞争环境中，企业所面临的生存环境与所应对的各种问题无疑复杂而险恶。市场、竞争对手、技术水平、替代产品、政策和法律环境等外部因素在不断变化，企业内部因素也在不断更替，这使企业时刻处在危机之中。而危机的不可预见性和破坏性，足可以使一个原本很有竞争力的企业突然死亡，或者陷入深度休克。

这要求我们要有生于忧患的危机意识。

即使企业的生存发展一直顺风顺水，但一个企业的危机感，一分钟也不能少。像比尔·盖茨的_微软离破产永远只有18个月_，张瑞敏的_我每天的心情都是如履薄冰，如临深渊_。这种意识会催促员工们更努力地去做。因为每一个人都会向往善，你要是告诉他有危机，他会害怕，他会产生危机感。企业的危机可能源起于从生产到营销、从人员到物质的任何一个点上，产品、创新、销售、人事、财务、公关——任何一个环节上的滞后与失误，都可能引发一场深刻的危机。市场就是战场，没有计谋就会失败，在战场上连生命都会结束，商场上会导致发展的困境，大河有水小河满，大河没水小河干。让他们觉得如果没有危机感，有一天大家就会慢慢死去。

日常工作中不赞成_温水中的青蛙_作法。其实，问题管理中的青蛙原理是值得做企业的人深思的：如果把一只青蛙扔进沸水中，青蛙会马上跳出来。但是如果把一只青蛙放入凉水中逐渐加热，青蛙会在不知不觉中失去跳出的能力，直至被热水烫死。企业中的问题也是这样，企业内部的一些小问题日积月累，就会使企业逐步失去解决问题的能力和机制。所以，做好符合危机管理要求的组织设计，让危机得到有效的预防就非常重要。在这里，最需要避免官僚与漠视。官僚就是明知道要努力，要往前冲，但资源配置却往往不够。漠视就是有些人看到战争的死亡和沧桑，却无动于衷。

所以需要企业在进行组织设计时，必须考虑到以下几个问题：一是确保组织内部信息畅通无阻，即企业内任何信息均可通过组织内适当的程序和渠道，传递到合适的管理层级和人员;二是确保组织内信息得到及时的反馈，即传递到组织各部门和人员处的信息必须得到及时的反应和回应;三是确保组织内各个部门和人员责任清晰、权利明确，即不至于发生互相推诿或争相处理。四是确保组织内有危机反应机构和专门的授权，即组织内须设非常设的危机处理机构，并授与其在危机处理时的特殊权利。所以，提倡各同事应该经常扪心自问，自己是否是温水中的青蛙？

有危机意识的另一面是，企业也要有敢于否定自我的意识。企业的持续发展能力取决于企业的创新能力，而企业的创新能力则主要取决于企业创新意识，创新意识是企业持续经营的内部驱动力，不肯创新就预示着死亡。因为企业经营并非是_价值交换_的一元模式，而是包括经营环境、销售策略、产品定位、市场细分、消费需求、供应链、行业经济等多元因素在内的多元经营模式，无论其中哪一因素的不利变化都会导致企业经营危机。因此，企业危机的出现往往是一连串偶然性链条上的必然。所以，本人觉得在公司里，公司文化之一就是强调创新。与这相适应，像一句话说得好——实现一切可能。即可能的东西是可以想到的，但不一定能实现，那么我们要努力去创新，实现一切可能。

同时，本人从事客户服务工作，必须增强危机感，时刻紧记真心善待顾客。遵从公司善待顾客：要表现出品质、服务和诚信，这也是新世界要传递给公众的信息和形象，也是我们要不断努力维护的品牌。没有顾客就没有企业。新世界公司作为房地产投资企业，公司使命就是要创造顾客，各员工必须想尽办法来创造公司的客户资源，创造更多的市场销售份额;增强企业形象，使企业的原始资本增值。所以，本人必须应该从小事做起，要做好细节工作，必须遵从公司的管理经验与制度，严格、及时地将工作做好。将z园的业主签约、房款资金回拢等工作在最短时间内做好。在各部门进一步沟通客户服务方面的工作、增强大家客户服务意识尽力。

在工作中，本人相信，只有大家真正做到了善待客户，公司就一定能实现资本的增值，实践我们_提供优质物业、做优质地产商_的使命，达至公司_成就万千梦想_的愿景。所以，必须响应善待客户、增值资本的的策略和目标，在日常工作中一定要把握好。

客户尽职调查培训总结范文 第三十九篇

一、项目组成员介绍

项目负责人：从业10年的资深注册会计师

项目组成员1我：从业第33个月的注册会计师

项目组成员2：从业第16个月的注册会计师

项目组成员3：从业第36个月的审计员

二、项目组任务

我们此次的工作性质是财务尽职调查，目标对象是对X集团下属开采镍矿石为主的A公司和B公司及C公司组成的资产包进行初步审慎性调查。

三、项目组背景

X集团为一在全国有近40处有色金属矿产资源的企业，其中集中于镍、铜等金属。该公司目前战略计划为拟将其前述资产包通过买壳上市或则借壳上市的计划实现资产包流通于证券二级市场。

重组上市一般分为两种：1、买壳上市即先买壳取得上市公司控制权后，再增资配股注入优质资产。2、借壳上市则是在实施前即已拥有某上市公司的控制权，然后增资配股注入优质资产。而买壳上市的操作方式也有很多不同，有直接在二级市场通过要约收购的方式取得控制权;也有通过定向增发的形式扩股取得控制权，然后再用增发的资金购买优良资产;也有通过特殊方式在证监会豁免全面要约的形式下取得控制权等等。

根据不同的操作方式，面对的监管层也不一样。如只要是涉及增发股票筹集现金的，都要通过发审委。而除此之外的操作方式一般都是有重组委审核，所以很少会有选择两种方式都进行的运作。

四、项目实施过程

1、出师不利未获取业务约定书

在初步实施该项目的过程中，我们碰到的第一个困难是，从接到通知出差至我们到达客户现场，总共不到24小时。了解客户的环境和实体就更不用谈了，最基本的一点，我们连工作目标都不知道是什么。于是项目负责人提出了向合伙人索取业务约定书。在此，我个人的体会是，从业审计两年多，我做的业务主要集中在IPO和年审，这也是事务所的通用业务，而通用业务的业务约定书也都是大同小异。

所以，我也很少意识到业务约定书对于我们工作范围和方式的影响有多大。在此，有必要返回理论层面提起业务约定书的概念：业务约定书是指会计师事务所与被审计单位签订的，用以记录和确认审计业务的委托与受托关系、工作目标和范围、双方的责任以及报告的格式等事项的书面协议。

A、委托与受托关系可以决定我们以什么样的身份与被审计单位沟通，如果委托方是被审计单位，即委托方=工作对象责任方，那么我们的身份就是直接受雇者，沟通的方式可以不至于太谨慎和尴尬。假如委托方不是被审计单位，那么我们的身份就是间接受雇者，采取的沟通方式可能需要委婉和谨慎些。特别是在涉及权益_易时的前期调查，就更应该持谨慎态度，适当的点到为止就可以了，但又必须完成委托方交给我们的任务。因为，有些适可而止的问题可以在后续的审计过程中解决。

B、工作目标和范围决定了我们实施程序的性质、范围、及工作重点。也许，业务约定书规定我们的工作任务就不是审计，甚至我们使用的指导性准则就不是注册会计师执业准则等。如笔者参与的X项目指导性文件为《证券发行上市审核工作手册重大资产重组》，在这个文件的指导下实施我们的专业程序和做出专业判断，才能制作出一个委托方需要的成果财务尽职调查报告(对于该描述，我将在下文继续)。

C、报告的格式，通常来说如果是审计业务，报告格式一般来说大家都知道，无明显差异，而且大多事务所都有自己的模版。可是，如果业务约定书约定不是事务所的通用业务，那么我们就要根据约定书中委托方的需求做出其需要的模板，披露充分的信息。

尽管项目负责人提出了向合伙人索取业务约定书的要求，但是要求未果。只获取了一个信息上市公司重大资产重组。于是，我们开始尝试理解在《证券发行上市审核工作手册重大资产重组》中要求会计师事务所在前期需要执行的工作，在此我们的前期是你所能想象到的最前期的工作。

2、会计师事务所核心竞争力业务财务尽职调查

经过了解，我们此次项目的任务是受某私募委托对某即将注入上市公司的资产进行初步调查。之后，根据实际的可行性投资情况，该私募将进行权益性投资，并在之后将其注入上市公司并获取同等对价股权。由此，我们的任务就是对该项资产包进行一个财务尽职调查(也叫财务审慎性调查)，关注的重点主要集中在对重组上市的实质性障碍(同业竞争、股权关系、可持续经营等)、资产的合法属性、或有债务和事项的描述及评价、财务报告的合理性、按照上市公司额定标准要求，提供管理层建议书提示公司待完善和整改的地方等等。

所谓财务尽职调查，应该是没有一个准确的概念能够给予定性。但是，不管是何种定性方式，他们都有一个共同点，即利用会计师事务所的专业能力为委托方针对被调查单位的财务状况做出一个合理判断和预期规划。这也是为什么财务尽职调查报告没有一个标准的模版，因为根据不同的委托方，在不同的战略阶段，会做出不同的判断和规划，那么报告的重点和格式自然不一样。

故而，目前财务尽职调查报告的水平从绝对意义上决定了会计师事务所的核心竞争力层次，这种水平没有大所、小所之分，没有审计系统好坏之分，纯粹就是个人综合能力(包含项目管理能力)的展现。一般来讲，审计业务只会涉及如何设计程序去发现问题和规避法律责任，往往不会从实际意义角度帮助企业解绝问题(我们暂且不考虑职业道德规范)，而财务尽职调查工作所涉及的不仅仅是发现问题，更重要的是设计出解决问题的方案(独立性可以以后再考虑)。

根据个人的理解，财务尽职调查按照需求可以分为以下几大类：

A：权益性融资财务尽职调查

所谓权益性融资，即公司的所有者将发生适当的变更，其中包含有定向者亦有不定向者。在此，我根据预期使用者的不同将权益性融资有分为以下两种：

A1：IPO目标式权益性融资财务尽职调查：

客户尽职调查培训总结范文 第四十篇

1、本尽职调查报告仅是在有限的时间内,使用有限的手段,根剧本案的特舒性进行的调查工作.因此,我们的尽职调查报告其内容不也许穷尽w目前的或有风险,存在着只怕对或有风险的错误描述、偏差或遗露,特予以说明,请贵司予以充分注意.

2、本尽职调查报告内容涉及法律、财务、会计专页知识和专页经验,我们虽有中国执业葎师参与本案并负责调查,但与会计事务所全体的审计、评估和多位注册会计师人员协同工作的最后是不同的.对于少许问题例如财务报表的调整、整体估值等,是资产评估与审计师的责任,本报告并未涉及.

3、本尽职调查报告内容的全部附件内容与本报告组成完整的文件,不能独处或割裂的引用、使用或理解.

4、本尽职调查报告是依剧贵司与我们签订的的基础上作出的.

本尽职调查报告除委托人为受让w股权或对w增资作参考之用外,不得用于任何其他目的.

上海市葎师事务所

20xx年11月18日

客户尽职调查培训总结范文 第四十一篇

按照律师工作方案，我们对目标公司进行了尽职调查，先后到南明工商局和金阳开发区管委会，南明区房屋管理局等部门查阅了目标公司(贵阳某科技有限公司)的工商档案材料，房屋产权登记材料;到目标公司进行实地考察，并与目标公司股东、高管人员进行了沟通和交流。

律师审查了以下法律文件：

1、目标公司章程、历次章程修正案;工商档案材料

2、历次股东会决议;

3、历次股东出资、增资验资报告;

4、目标公司20xx年5月财务报表;

5、20xx年5月17日中和信诚会计师事务所有限公司出具的《审计报告》;

6、房屋产权证、机动车产权证;

7、员工劳动合同;

8、20xx年6月12日目标公司股东会决议;

9、20xx年6月12日，目标公司《股东放弃股份优先购买权声明》;

10、20xx年6月12日，目标公司《股权出让方的承诺与保证》;

11、目标公司《企业法人营业执照》、《组织机构代码证》;

12、20xx年6月13日南明区工商局出具的《私营公司基本情况(户卡)》。

一、关于目标公司名称的变更

目标公司名称曾先后做过三次变更：

20xx年5月10日，公司成立时，其名称为“贵阳市某某安全科技咨询有限公司”，

20xx年10月15日变更为“贵阳市某某安全科技有限公司”;

2019年11月名称变更为“贵阳市某科技有限公司”，即现在使用的名称。

由于目标公司名称的变更导致其房屋产权证、机动车辆产权证等证件上产权人的名称与目标公司的名称不一致，但这并不会对目标公司股东转让股权构成法律障碍。

二、关于目标公司股东变更的沿革：

股权转让的主体是股东，而目标公司的股东从设立之初到现在曾做过以下5次变更：

(一)、目标公司成立于20xx年5月10日，注册资本10万元人民币，当时公司有2名股东：

贵州某某集团有限公司，投资万元人民币，占84%股份;宋某，投资万元人民币，占16%股份。

(二)、20xx年5月8日，进行股权转让和增加注册资本。

贵州某某集团公司将其持有的股份分别转让给王某(占40%)、何某(占40%)、宋某某(4%)

宋某将其持有的全部股份转让给宋某某(16%)

原股东不再持有公司股权，3名新股东持有的公司股份分别为：

王某40%、何某40%、宋某某20%。

注册资本由10万元增加至30万元，增资部分由3名股东按持股比例缴付出资。

(三)、20xx年10月15日，股东宋某某将其持有的全部股份分别转让给股东王某、何某，股权转让后，股权结构如下：

王某持股比例50%;何某持股比例50%。

(四)、20xx年1月3日，王某将其持有的全部股份转让给孙某(50%)，注册资本增至300万元人民币。增资270万元，由何某、孙某分别出自135万元，持股比例各占50%。

(五)、20xx年6月12日，孙某将其全部股份分别转让给王某某(占35%)、何某(15%)，股权转让后，股权结构为：何某占65%、王某占35%。

(六)、20xx年10月14日，王某某将其持有的全部股份(35%)转让给何某。

目标公司注册资本增至500万元，增资200万元由何某、田某分别投资，持股比例分别为：何某占85%;田某占15%。

至20xx年6月11日，目标公司的股东仍为何某(占85%股份)、田某(占15%股份)。

也就是说，目标公司现在的股东是：何某、田某，只有他们才有权与贵研究所签订股权转让合同，其他任何单位和个人均不具备合同主体资格。

三、关于股权转让方所转让的股权

从工商登记材料看，上述股东所持有的股权没有被司法机关采取查封、冻结等强制措施，也没有进行质押，其对外转让不存在权利瑕疵。

经与转让方沟通，其称所转让的股权没有被司法机关采取强制措施，也不存在质押等股权转让限制，并承诺和保证一旦所转让的股权存在上述强制措施或限制，则应无条件赔偿股权受让方的全部经济损失。

四、关于目标公司股东出资是否全部到位，是否存在瑕疵

经查，目标公司股东的各次出资、增资，均采取现金出资方式，验资报告显示现金出资已全部到账，不存在瑕疵。

五、关于目标公司的章程、合同对股权转让的限制

章程、合同对股东对外转让股权不存在特别限制约定。20xx年6月12日，目标公司的股东召开股东会，股东何某、田某均同意向某工程科学研究所转让其所持有的股份。

六、关于目标公司的资产

目标公司的资产主要包括：房屋、机动车和其他办公设施、对外投资、其他应收款和货币资金。

(一)、房屋

1、目标公司对房屋享有所有权。

房屋共有五套，均已取得房屋产权证，其中有2套房屋被抵押给中国工商银行股份有限贵阳市支行，抵押情况如下：

信诚大厦1-20xx室：

房屋产权证记载：他项权利范围平米，权利价值48万元，抵押期限：2019-9-27至2019-9-26。

信诚大厦1-2019室：

房屋产权证记载：他项权利范围平米，权利价值73万元，抵押期限：2019-9-27至2019-9-26。

2、上述房屋不存在被司法机关采取查封等强制措施。

经向南明区房管局进一步调查取证，上述房屋产权清晰，均为目标公司所有;除上述两套房屋存在抵押情形外，其他房屋不存在任何限制。

(二)、机动车辆

目标公司名下有3辆机动车，分别是捷达、丰田锐志和福特蒙迪欧。上述车辆未被抵押，也不存在被司法机关采取查封等强制措施的情形。现由公司管理人员正常使用。

(三)、对外投资

客户尽职调查培训总结范文 第四十二篇

文明礼仪的肤浅认识和模煳观念，使我从真正意义上理解了礼仪的含义，就是服务人员在工作岗位上，通过言谈、举止、行为等，对客户表示尊重和友好的行为规范和惯例。简单说，就是服务人员在工作场合适用的礼仪规范和工作艺术，是人的一种内在涵养的充分体现。

每位员工都是公司形象代言人，公司形象影响决定公司的发展和生存,提升每位员工的个人素养，才能提升公司的美名誉度。作为一家高档次的星级酒店，不仅具有高端的品牌，舒雅的环境，更要拥有优质良好的服务，这些服务的前提是必须要给客人留下良好的第一印象，好的第一印象是从初见客人的礼仪开始的。应该说我们每一位员工都懂得最基本的礼仪礼节，但在实际的操作过程中有些细节被忽略，我们应该坚持做到“三到”“三声”：具体就是“顾客到、微笑到、敬语到”以及 “来有问声、问有应声、走有送声”。要主动迎客，微笑服务;应当使顾客感受到你对他的热情欢迎，并以此使顾客对你产生良好印象，促使双方交易成功。保持良好的精神风貌;在工作中要学会将不愉快的情绪抛之脑后，保持充沛的精力，使自己的工作状态处于最佳。

通过上午的学习和培训,让我深刻的认知到:礼仪体现于细节，细节展示素质。以及各种礼仪礼节的重要性,个人的角度而言;于有助于提高个人的自身修养;有助于人美化自身、美化生活;有助于人们的社会交往，改善人们的人际关系;企业的角度而言，可以美化企业形象，提高顾客满意度和美誉度，最终达到提升企业的经济效益和社会效益的目的。以前，总认为自己服务态度已经很好了，通过学习，感觉还是有些差距，比如说自己对于各种礼仪的掌握还不够，或多或少还有“按着制度做，服务态度准没错”的思想。通过学习后，我将更加严格地要求自己，让自己做的更好，服务质量更好。

上午的服务礼仪学习虽然结束，但学习的目的远没有因此而结束，相反我觉得应该是学习与工作相结合的开始。做为“堰阳天国际酒店”的一名管理人员，要用良好的仪容仪表和精神面貌来塑造酒店的良好的品牌形象，使我们的礼仪礼节和良好的服务能够给顾客留下美好的印象。要切实规范服务行为，就要按照学习中的礼仪来要求和努力规范自己的服务行为。做到标准化，正规化，微笑的聆听顾客的需求，耐心的解答顾客的请求，用一颗健康的心态来面对自己的工作，用良好的仪容仪表和精神面貌来塑造堰阳天国际酒店的服务品牌形象，在为顾客提供优质服务的同时体现自身服务的价值!

客户尽职调查培训总结范文 第四十三篇

外國人某某捅过中国自然人投资于w的行为属于隐名投资行为.尽职调查报告.外國人某某为_隐名股东_,中国自然人为_显名股东_.

1、中国法律及司法实践对于隐名投资的规定

根剧中国法律及司法实践,一个隐名投资行为如想得到法律的任可,必需具备以下条件:

(1)隐名股东必需实际出资.具体体现为,隐名股东有证剧证明显名股东投资于的财产属于隐名股东全部;

(2)半数以上其他股东明知.这儿的以上包括半数;

(3)隐名股东以实际股东身份运用权力且被任可.这儿的以股东身份运用权力得并被任可,既可以表现为隐名股东实际上担任了执行职务的董事,实际运用了管理职能;股东名册等法律文件记载了隐名股东的实际股东身份,亦可以表现为显名股东的决策均得到了隐名股东的同意或任可等.

(4)不违反法律法规的强制性规定.例如,外國投资者采用隐名投资的方式规避柿场准入的行为则亦违反了中国法律的强制性规定.尽职调查报告.

2、中国法律对于外商投资行业的准入规定

根剧以及,中国对于外商投资的行业分为鼓励类、允许类、陷制类和禁止类.

贸易类外商投资企业因为属于中我国规定的逐步开放的产业,而被纳入_陷制类_进行特别管理.

3、w隐名投资的法律风险

(1)中国法律确定股东身份应当经过登记程序,这儿所说的登记是指登记于中国工商行政管理机关,没有经过登记的,不能对抗不知道隐名投资行为的第三人.也正是说,目前外國人某某并非是经过中国有关zhèng fǔ 部门登记过的股东,登记过的股东是中国自然人;

(2)中国自然人、具有实际支配w股权的权力,如果显名股东不经隐名股东的同意即砖让股权,将慥成隐名股东的投资失败;

(3)当显名股东个人负有大额债务而不能清偿时,他们的债权人只怕会要求获得w股份,从而影响隐名股东的利益;

(4)中国目前并无对于隐名投资的现行有用法律保护.在司法实践中,一些认为:外商隐名投资于陷制类和禁止类行业的,会判决这种隐名投资行为无效,真正的股东为显名投资者,隐名股东(外商)与显名股东(中国自然人法人)的出资变成债权债务关系;w目前的主要经营范围为陷制类,因此外國人某某的隐名投资行为,一旦与显名股东发生争议,将会判决外國人某某的隐名投资行为无效,外國人某某将失佉对w的控制权;

(5)根剧我们处理相像案例的经验,外商利用中国人进行隐名投资,初始时少许合作良好,但是当做大做强并产生较大利润时,显名股东(中国自然人或法人)常常会向隐名股东(外商)题出种种要求,从而产生争议.

客户尽职调查培训总结范文 第四十四篇

一、小额信用贷款贷前调查的重要性

小额信贷风险，实际就是信息不对称风险，简单来说是对借款人底细的不了解而产生的风险。

目前，我们只能通过客户提供的一些基本资料、征信报告、贷前调查来了解借款人。只有通过贷前调查，我们才能核实提供资料的真实性，才能较清晰了解客户的基本情况、单位经营状况、人品、道德。贷前调查是贷款发放的第一道关口，是信贷管理的一个重要程序环节，其质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。

二、小额信用贷款贷前调查的种类

贷前调查的种类主要分为两种：非现场调查和现场调查。

1、非现场调查

2、现场调查

住址：电费单两个月电费只有几元，是否有疑问，实际居住地址？

单位：申请表填写的是公司注册地址、实际工作地址在其他地方，造成无法核实工作真实性或需要二次外访，或者单位名称与申请表不一致，入件前应核实申请人工作单位信息，以免造成误会。

配偶/联系人信息：虚假的配偶/联系人信息不利于贷后管理。

2、贷款用途、还款计划。

（1）贷款基本是用于消费、周转、投资、救急等几个方面。正常的商业小额信贷则是支持客户的消费、周转贷款。投资本身具有不确定性，且投资周期与贷款期限有可能不匹配，容易造成贷款逾期或损失。

核查借款人的贷款用途是贷款判断的重要一环，不是所有没有按照约定使用贷款的客户都会逾期违约，但凡是形成不良贷款的客户基本都没有按照约定使用贷款。

对于借款人所说的贷款用途我们要“落实在细节”，谎言是没有细节的，如果借款人虚构了贷款用途，他就无法提供各种细致化的东西做佐证，无法自圆其说。比如说贷款用于装修，我们在实地调查时要查看房屋新旧程度、装修情况、查看工程施工报价合同等。如果是用于备货，那么核实现在的产能产量、存货量、存货周转周期、行业淡旺季情况等等。对于细节不符合常理的情况，要大胆询问实际贷款用途。

（2）还款计划，是客户对借款之后，如何偿还借款的打算，是客户诚信度的一个表现。如果一个客户连借款之后都不明确用何种收入、何时偿还贷款，该笔借款的安全性可想而知。我司采取等额还本付息的还款方式，还款来源是基于客户每月有正常的现金流入。

3、单位规模。

不管是打工一族还是经营者，所从事的单位规模，是信贷决策衡量的一个重要方面。虽然规模不代表盈利，但一定程度上反映了工作或经营的稳定性。

4、个人的基本情况。

全面衡量借款人的基本情况对于判断借款人的外部负债和稳定性有着非常重要的作用。这些信息可以在与借款人的聊天过程中和通过第三方（如配偶、亲戚、员工、同行、上下游客户）获得。个人基本情况主要包括个人的教育背景、婚姻状况、个人爱好、社会关系等。

个人的教育背景会影响工作的质量及发展前景、经营理念和管理模式、经营规模的扩张是否理性等。

（2）婚姻状况和借款人也息息相关。良好的婚姻状况对事业是一个助推器；不良的婚姻不但对个人或企业的资产负债有较大的影响（离婚财产分割），有时还可能会影响到个人事业或企业的发展。

（3）个人爱好，往往和个人的生活习惯相关，也会从侧面反映个人的人品道德。譬如，一个喜欢体育运动、经常打球的人，他的生活习惯往往会比较健康；一个经常坐在麻将台的人，打麻将已经不是娱乐行为，而是一种赌博行为。有不良嗜好的人，特别是赌博、打架、经常出入高档场所、吸毒，是我们必须关注的对象。

（4）社会关系。个人取得贷款后，其偿还款项的来源一般是他的收入或通过其他途径获得的资金，其他途径获得的资金无非就是从金融机构获得贷款或从亲朋好友获得的借款。

5、资产规模、负债情况。

资产规模，主要包括现金、银行存款、保险单、车辆、房产、其它经营项目。资产规模除了可以反映借款人的经济实力之外，还可以侧面印证借款人所述收入情况是否属实，如果一个借款人所述收入丰厚，但财富积累的去向不明、资产规模小，那么其对于收入的描述可信程度较低。

负债情况，主要了解有没有银行负债、有没有担保公司的贷款或其它小额贷款公司贷款、有没有向亲朋好友借款等。如果借款人负债超过收入，应核实是否有其他收入，深入了解借款人的还款来源。

客户尽职调查培训总结范文 第四十五篇

首先，我非常感谢广州好得意服装有限公司给我们进行客服培训，也很荣幸参加了这次培训，这说明公司对我们员工培训的重视，反映了公司“重视人才，培养人才”的战略方针;对于从事客服服务行业的我，也非常珍惜这次机会。

经过这次的培训，完全打破了我没培训之前认为这是个很枯燥乏味的过程的那种想法，让我对客服这一职位充满浓厚的兴趣，服务作为一个大众化消费群体，我个认为最主要的是，它是一个具有挑战性、完善自我的的行业，而且与生活紧密相连。

公司的这次培训，从培训的效果就可以看出公司对培训是非常着重的，培训人员做了很多准备，让我们在培训内充分感受到了公司对员工的负责的态度和良苦用心，让我们融为一体，我们在未来的工作中端正心态，更加努力!更加自信!

在此，感谢好得意服装有限公司!

客户尽职调查培训总结范文 第四十六篇

市民政局:

XX医院20xx年是比较平稳的一年，在面对医疗市场激烈的竞争，本院门诊楼改建搬迁，道路施工交通不便等诸多因素下，全院领导员工上下一心，共同努力，始终坚持以过硬的医疗技术，先进的医疗设备，低廉的医疗价格，温馨的医疗服务为“”创下了良好的口碑。现将20xx年度财务状况报告如下:

一、本年度收入分析

本年度实现账面收入万元，比上年度的万元减少了10%。其中主营业务收入万元，其他业务收入X万元，分别比去年减少了10%和20%。在主营业务收入中，门诊收入万元，比去年增加了8%，其中门诊收入万元，比去年的万元增加了25%;住院收入万元，比去年下降了19%，较去年相比，主要是本年减少了手外住院收入。本年度其他收入总额为X万元，其中:防疫站收入为万元，比去年万元增加了16%，房租及利息收入万元。

二、本年度主要成本费用分析

三、本年度发生的其他重大资金支出项目

1、CT后续维护费，移机费万元。2、广告宣传及招牌制作费万元。3、设备维修及汽管安装。维修。保养。改造费万元。4、医疗赔偿支出万元。5、支付碎石及手外科上年度提成万元。6、门诊房屋改造装修支出万元。7、防水处理改造工程万元。8、本年度新增设备投资万元。主要购置了高频利浦刀，婴儿高压氧舱，胎心多普勒，痔疮吻合器及刺激仪，心电监护仪等。

四、本年度结余情况

本年度实现利润总额万元，加年初的分配结余万元，期末账面未分配利润为万元。

五、现金流量分析

本年度账面现金及银行存款余额万元，除定期存款户X万元外，实际可用货币资金万元。本年共发生现金及银行存款流入万元。其中经营活动总流入为万元，占71%，收到银行存款利息流入万元。在经营活动总流入中，销售药品及医疗服务收入万元，占经营流入的，其他流入为.主要为财局06~07年防疫活动经费万元。本年度发生现金流入万元。其中:经营活动流出万元，占;固定资产购置投资支出万元，占;房屋改造支出万元，占;污水处理工程投入万元，占;在经营流出中用于购买药品及材料支出万元，占经营流出的42%;用于职工方面支出X万元，占经营流出的;CT维护以及移机支出万元。

六、20xx年医务财务管理有待进一步加强和控制的方面

1、加强物资管理，进一步做好物资的计划，采购，销售和库存工作。2、加强医疗专用设备的安全使用和维护管理。3、进一步建立健全财务管理管理，将财务核算进一步的细分化，精确化，努力降低财务风险。4、加强财务监督及控制职能，进一步协调科室与财务关系，做好住院结算和门诊收费工作的管理。5、加强往来账目的管理，及时清欠回收资金，以加速资金周转，提高资金的利用率。6、继续发扬我院勤俭节约的优良传统，节能降耗，努力降低成本，调动员工积极性，为在新的一年再创辉煌作出努力。