情况说明范文财务 第一篇

财务监管三方协议

*方(保*人):

地址:

联系人: 电话:

乙方(担保申请人):

地址:

联系人: 电话:

*方(监管人):

地址: 电话:

*号码:

乙方因补充流动资金需要，向＿＿＿＿＿ (银行)申请＿＿＿期

流动资金贷款(银行承兑汇票)授信**大写＿＿＿＿万元(小写:

＿＿＿＿万元)，并委托*方为上述授信提供担保。*方在乙方提供*

方认可的各种反担保措施的前提下，同意为乙方就上述银行授信提供

担保。*方同意接受乙方聘任和*方指定，对乙方及反担保方的财务

状况及其他反担保事项进行监管。现就财务监管事项协议如下:

一、乙方自愿接受*方对其财务状况等进行监管，乙方同意*方

具体行使对乙方财务状况等的监管职能。监管期限为*方为乙方担保

生效之日起至担保责任解除之日止。

二、乙方必须配合*方或*方随时对乙方的生产经营情况、财务

状况及反担保资产进行实地检查。

三、监管员(*方)人选由*方提名，乙方聘任。。乙方同意为*

方每月承担**＿＿＿＿ (小写:＿＿＿＿元)的监管费。具体支

付方式为:*方与融资银行签订保*合同前，乙方将将一年监管费足

额转账至*方指定账号(担保期限未超过一年的，一次*足额支付:

超过一年的，按年支付)，*方在收到*方，经

验收合格后于次月12日前支付给*方。支付期限自*方为乙方担保生效

之日起至担保责任解除

情况说明范文财务 第二篇

20xx年，受市场大环境及政府基础建设投资的减少，对于以市政设施建设为主要的我司生产经营产生情况，产生了较大的不利影响。今年，根据集团的战略调整，我司整体并入市政交通公司，成为其全资控股子公司，这是我司发展的机遇，在集团领导的正确领导和统筹安排下，全司上下一心，进一步解放思想，积极对外开拓，克服各种不利影响，全面完成了集团公司对我司下达的各项经济指标。

一、企业基本情况

我司属市政施工企业，主要经营项目为：市政公用工程施工总承包一级、房屋建筑工程施工总承包二级、土石方工程专业承包一级、桥梁工程专业承包一级、公路路面工程专业承包二级、环保工程专业承包二级、公路工程施工总承包一级、预应力工程专业承包二级、隧道工程专业承包二级、机械设备租赁、建筑工程实验室等。

二、生产经营情况

1、20xx年公司共完成营业收入98285万元，同比减少14321万元，增长率为。其中主营业务收入98228万元，同比减少14140万元，增长率为。我司营业收入同比减少，主要原因是受国际国内外大环境的影响，很多基建项目停建或暂缓建设，或未按合同要求按时开工，受此影响，我司的营业收入同比有一定幅度的下降。

2、20xx年公司共实现利润总额739万元，同比减少559万元，增长率为。

3、20xx年公司所有者权益总额为13588万元，同比减少685万元，扣除客观因素的影响，国有资本保值增值率为，实现了国有资本的保值增值。

三、企业经济效益分析

1、20xx年我司共实现营业利润752万元，营业利润率。其中主营业务利润3178万元，主营业务利润率为。横向比较偏低，主要原因是市场竞争激烈，为了维持公司的正常运转，很多项目都是低价竞标。另一因素是前期潜亏项目在本期消化。

2、20xx年我司营业成本为92290万元，其中主营业务成本91821万元、营业税金及附加3232万元、期间费用2372万元。成本费用利润率为，该项指标较去年有所增大，但依然在合理范围，在我司的经济效益不好的情况下，更应该加强成本控制。

3、净资产收益率，不及去年同期的一半左右，主要是由于净利润大幅下降所所致。总资产报酬率，表明我司利用全部资产获取收益的水平较低，投入和产出的比例较低。

四、现金流量分析

1、20xx年经营活动产生的现金流量净额为-15356万元，上年同期为585万元，主要原因是我司支付的大额投标保证金未到期退回。

2、20xx年投资活动产生的现金流量净额为-173万元，上年同期为-89万元，全是当年购置固定资产所支付的现金。

3、20xx年筹资活动产生的现金流量净额为20644万元，较上年同期的-2488万元大幅增加。主要原因是本期取得中行渝中支行贷款亿，浦发银行北部新区支行4250万元，招行江北支行2000万元。近年来，银行信贷愈发紧张，本期取得大额银行贷款，为2014年公司经营发展打下了坚实的基础。

五、所有者权益分析

20xx年公司所有者权益总额为13588万元，同比减少685万元，其中经营积累增加649万元，按规定上交利润706万元。扣除客观因素的影响，国有资本保值增值率为，实现了国有资本的保值增值。

情况说明范文财务 第三篇

一、本人职责范围

二、任期内单位的财政财务状况

（一）任职期初和期末单位基本财政财务状况和任期各年度财政财务收入、支出情况；

（二）债权债务情况，有无经济纠纷和遗留问题，形成原因及已（拟）采取的措施；

（三）创收情况与盈亏状况。

三、任期内单位重要经济决策及效果、效益情况

（一）经济目标完成情况；

（二）对内对外投资项目及重大经费支出(包括对内对外借款、融资贷款等)的审批程序和执行效果、效益情况；

（三）有无经济决策失误与重大损失浪费和违规投资等。

四、任期内遵守国家财经法规和学校规章制度的情况

（一）本人遵守国家财经法规和学校财经制度方面的情况；

（二）单位的各项收入执行“收支两条线”规定方面的情况；

（三）单位掌握、管理、使用的各类专项资金按规定专款专用方面的情况；

（四）本人勤政廉洁自律方面的情况；

五、任期内的主要成绩、问题与建议或拟整改措施。

六、其他需要说明的情况

情况说明范文财务 第四篇

岗位描述：

1、专业人员职位，在上级的领导和监督下定期完成量化的工作要求，并能独立处理和解决所负责的任务；

2、协助财务预算、审核、监督工作，按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门；

3、负责员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐；

4、对已审核的原始凭证及时填制记帐；

5、准备、分析、核对税务相关问题；

6、审计合同、制作帐目表格。

任职资格：

1、财务、会计专业中专以上学历，持有会计证；

2、有财务会计工作经历者优先；

3、熟悉会计报表的处理，会计法规和税法，熟练使用财务软件；

4、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力；

5、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。

情况说明范文财务 第五篇

摘要：作为预测的前提，财务分析同样也是过去经营活动的总结。把财务分析作为财务管理的重要手段，用其能了解企业的财务状况及经营成果，可为领导提供决策依据。对企业财务分析的研究有着重要的现实意义，拟就目前我国企业财务分析中存在问题进行探讨，并提出相应对策。

关键词：财务分析财务管理方法作用

财务分析是以企业财务报告反映的财务指标为主要依据，对企业的财务状况和经营成果进行评价和剖析，以反映企业在运营过程中的利弊得失、财务状况及发展趋势，为改进企业财务管理工作和优化经济决策提供重要的财务信息。财务管理是企业内部管理的重要组成部分，而财务分析则在企业的财务管理中又起着举足轻重的作用，强化财务管理理念、财务分析程序、财务分析方法，对于提高企业财务管理水平均具有重要意义。

一、财务分析的内容。

财务分析的内容主要根据信息使用者的不同而分为外部分析内容、内部分析内容，另可设置专题分析内容。具体来说，企业财务分析的内容有：财务分析是以企业财务报表等核算资料作为依据，采用专门的会计技术和方法，对企业的风险和营运状况进行分析的财务活动。它是企业生产、经营、管理活动的重要组成部分，其只要内容包括以下部分：

（1）财务状况分析企业的财务状况是用资金进行反映的生产经营成果。

企业的资产、负债和所有者权益从不同方面反映企业的生产规模、资金周转情况和企业经营的稳定程度。分析企业的财务状况包括：分析其资本结构，资金使用效率和资产使用效率等。其中资金使用效率和资产使用效率分析构成该企业营运能力分析，它是财务状况分析的重点。常用指标：流动资产周转率、存货周转率、企业应收账款周转率等。

（2）获利能力分析企业的获利能力是企业资金运动的直接目的与动力源泉，一般指企业从销售收入中能获取利润多少的能力。

盈利能力可反映出该企业经营业绩的好坏，因此，企业的经营人员、投资者和债权人都非常重视和关心。获利能力分析常用指标：主营业务利润率、营业利润率、销售毛利率、销售净利率等。

（3）偿债能力分析偿债能力指借款人偿还债务的能力，可分为长期偿债能力和短期偿债能力。

长期偿债能力指企业保证及时偿付一年或超过一年的一个营业周期以上到期债务的可靠程度。其指标有固定支出保障倍数、利息保障倍数、全部资本化比率和负债与EBITDA比率等。短期偿债能力指企业支付一年或者超过一年的一个营业周期内到期债务的能力。其指标有现金比率、营运资金、速动比率、流动比率等。

（4）现金流量分析。

现金流量分析是通过现金流量比率分析对企业偿债能力、获利能力以及财务需求能力进行财务评价。常用指标有销售现金比率、现金债务比率、现金再投资比率和现金满足内部需要率等。

（5）投资报酬分析。

投资报酬指企业投入资本后所获得的回报。投资报酬分析常用的指标有资本金报酬率和股东权益报酬率、总资产报酬率和净资产报酬率等。

（6）增长能力分析。

企业的成长性，是企业通过自身生产经营活动，不断扩大和积累而形成的发展潜能，其是投资者在选购股票进行长期投资时最为关注的问题。增长能力分析常用的指标有利润增长率、销售增长率、现金增长率、净资产增长率和股利增长率等。

二、财务分析在企业财务管理中的作用。

（1）财务分析是评价企业经营业绩及财务状况的重要依据通过企业财务状况分析，可了解企业现金流量状况、营运能力、盈利能力、偿债能力，利于管理者及其相关人员客观评价经营者的经营业绩和财务状况，通过分析比较将可能影响经营成果和财务状况的微观因素和宏观因素、主观因素和客观因素加以区分，划清责任界限，客观评价经营者的业绩，促进经营管理者的管理水平更好提高。根据财务状况的分析结果可监督企业贯彻执行国家方针、政策、法令，法规及税金、利润的完成及上缴情况。近些年我国改革不断深入，政府对企业的管理也已由微观管理转向宏观调控，因此，客观有效的财务分析数据对于国家相关部门制定经济政策及判断宏观经济运行情况有重要作用。

（3）为企业内部管理人员了解经营情况及方向、挖掘潜力、找出薄弱环节提供依据为了提高经济效益、加强管理、提供可靠资料，企业的管理人员通过对其成本利润的情况的了解，及时发现企存在的问题，进而采取对应措施，改善其经营管理模式，使企业经济效益提高。

（4）实现理财目标的重要手段是财务分析实现企业价值最大化，善于企业理财尤为重要。通过对财务状况进行分析，挖掘潜力，找差距，多方面揭露矛盾，找出未被利用的人力、物力资源，有效整合，促进企业经营活动朝健康方向，按照企业价值最大化目标运行。

三、改进财务分析的措施。

（1）提高财务分析依据资料的质量。

第一，拓展财务报告披露的信息。新准则的颁布实施，拓展了财务报告披露的信息，但还够具体全面，要严格按照财会报告充分揭示的原则，对投资者有影响的财务信息要加以披露，地点要固定，时间要及时，信息要全面，不仅要披露确定性信息，还要披露不确定信息；不仅要披露定量信息，还要披露定性信息；不仅要披露财务信息，还要披露非财务信息。人不仅是生产要素中最活跃的因素，还是企业发展的关键因素，所以，还要在企业财务报告中披露人力资源状况。

第二，提高财会报告时效性，缩短财务报告周期。市场经济条件下，信息的时效性越快越好，因此财会报告的时效性同样重要。

第三，加强会计信息披露监管机制。

为确保企业提供的会计原始资料真实性，保证会计信息披露监管的可靠性和质量特征的要求，要采取必要措施来强化会计信息披露监管。首先，要从源头上杜绝制度性失真，加强企业内部控制的建设；其次，加强会计师事务所执业质量的监管监督，对其违规执业人员及机构实施严格制裁，如罚款、暂停执业、吊销执业资格，并进行公告等，同时理顺委托关系，改由企业直接委托，由信息使用人直接委托并支付费用，使事务所自主执业，摆脱受被审单位的影响。新晨

（2）努力完善健全财务指标体系。

改进现有财务分析的方法。要针对财务指标存在的不足和缺陷，进一步健全财务指标体系，针对各行业见不同特点，可对不同行业建立不同指标体系，除要有财务指标，还要有非财务指标。而且针对该指标体系要有与其相适应的分析方法，可适当引入数学分析的方法，来解决目前分析方法简单的弊端，提高分析的效果。

（3）进一步加强财务人员专业素质。

财务资料日益繁复，分析技术不断提高，要进一步提高财务分析人员的素质。首先，要提高财务人员队伍的业务素质，要求财务分析人员不具备专业财务知识的同时，还要掌握其他不同行业的专业知识，有助于提高财务分析的效果；其次，要提高财务队伍的道德素质水平，确保财务分析人员在工作中公正和客观的立场；最后，加强财务分析人员的监督监管，保证财务分析结果公正和客观。

随着国内市场经济体制的进一步完善，企业的财务制度管理也趋于制度化规范化。在市场经济的大背景下，企业的生产经营活动面临多重考验。财务分析对于企业的经营管理来说，显得尤为重要。因此，做好企业财务分析，可以为企业提供有价值的决策信息，使企业长久保持竞争优势。

参考文献：

[1].张先治。现代财务分析程序与方法体系重构[J].求是学刊，2002,（04）。

[2].朱晶。试论企业并购中财务分析及作用[J].黑龙江科技信息，2007,（13）。

[3].倪霞丽。财务分析应注意啥[J].中国统计，2005,（04）。

[4].董玉。企业财务分析存在问题及其改进[J].商业会计，2005,（24）

情况说明范文财务 第六篇

一、企业生产经营的基本状况

(一)企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素质的状况。本公司成立于()年。是以()为主业的公司，现有员工()人，其中大专以上人员()人，占公司总人数的()%;技术人员()人。占公司总人数的()%。

公司企业法人营业执照注册号：公司注册地址：

公司注册资本：人民币()万元公司法定代表人：公司经营范围：公司主营业务：

年月日)，公司经()科学技术委员会认定为软件企业，并取得了颁发的软件企业认定证书，证书编号：()。

(二)本年度生产经营状况

1、主要产品的产量、业务营业量、销售量(出口额、进口额)及同比增减量

2、经营环境变化对企业生产销售(经营)的影响

3、营业范围的调整状况

4、新产品、新技术、新工艺开发及投入状况

(三)对企业业务有影响的知识产权的有关状况

(四)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算状况

(五)经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务状况与事项等

二、利润实现、分配及企业亏损状况(经济效益分析)

1、本年主营业务收入()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%。

2、本年主营业务成本()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，主营业务成本占主营业务收入的()%。

3、本年主营业务税金及附加()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，主营业务税金及附加占主营业务收入的()%。

4、本年产品销售费用()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，主营业务费用占主营业务收入的()%。

5、本年管理费用()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，管理费用占主营业务收入的()%。(4)

6、本年财务费用()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，财务费用占主营业务收入的()%。

7、本年营业利润()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，营业利润占主营业务收入的()%。

8、其他项目的比例参阅损益分析表。

(上述指标增减变动也能够用表格形式反应，下面是文字说明变动原因。)

(一)主营业务收入变动状况

1、主营业务收入同比增减额

2、主营业务收入增减影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等

(二)成本费用变动的主要因素

原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响

(三)其他业务收入、支出的增减变化

若其他收入占主营业务收入10%(含10%)以上的，则应按类别披露有关数据

(四)同比影响其他收益的主要事项

1、投资收益，个性是长期投资损失的金额及原因

2、补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润状况

3、影响营业外收支的主要事项、金额

(五)利润分配状况

1、本年实现利润总额()万元，净利润()万元。

2、全年上交税金总额()万元，其中所得税()万元，增值税()万元。

3、本年提取盈余公积()万元，其中公益金()万元。

4、本年分配给投资者利润()万元，其中普通股股利()万元，优先股股利()万元。

5、本年职工工资总额()万元，职工人数()人，职工全年平均收入()万元。

(六)利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占报告期利润总额10%(含10%)以上的，应明确说明原因

(七)税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优惠政策退税返还等数额

(八)会计政策、会计估计变更对利润总额的影响数额

(九)亏损总额及其同比增减额，亏损的主要原因：产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损及亏损额进行分析。

三、资金增减和周转状况

(一)各项资产所占比重

1、各项资产所占比重

2、应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因

3、长期投资占所有者权益的比率及同比增减状况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的状况

(二)不良资产状况

1、待处理财产损溢主要资料及其处理状况

2、潜亏挂账(含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账)资料及原因

3、按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理办法

4、长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响

5、不良资产比率

(三)负债状况

1、流动负债与长期负债的比重

2、长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及原因

3、企业偿还债务的潜力和财务风险状况

4、三年以上的应付账款和其他应付款金额、主要债权人及未付原因

5、逾期借款本金和未还利息状况

(四)资产、负债、所有者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)

以上，且占报表日资产总额5%(含5%)以上的，应明确说明原因

(五)现金增减和周转状况

1、本年经营活动现金流量比上年增长()万元，增长率()%;本年投资活动现金流量比上年增长()万元，增长率()%;本年筹资活动现金流量比上年增长()万元，增长率()%。

2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长()万元，增长率()%;

3、本年应收账款周转率为();存货周转率为();流动资产周转率为();固定资产周转率为();总资产周转率为()。

4、企业的发展潜力指标状况：主营业务收入增长率为();净利润增长率为();留存盈利比率为()

四、所有者权益(或股东权益)增减变动状况

1、会计处理追溯调整影响年初所有者权益(或股东权益)的变动状况，并应具体说明增减差额及原因

2、所有者权益(或股东权益)本年初与上年末因其他原因变动状况，并应具体说明增减差额及原因

五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。

1、会计政策的变动。

2、会计估计的变更。

3、重要合同事项。

4、重要投资事项。

5、对现金流量有重大影响的其他事项。

六、本期工作总结和后期工作推荐

1、针对本期企业经营管理中存在的问题，提出下一阶段就应采取的改善管理和提高经营业绩的具体措施，以及业务发展计划。

2、总结财务核算、报表编制工作成绩与不足，对今后工作的推荐。

了解一个企业财务情况说明书的首先步骤就是要了解它的基础构造，它是由哪些部分组成的，然后在往下进行细分，这是一个严谨的工程，你要对公司的运营状况，基本情况有所了解，再一点点深入。以上为律师365关于企业财务情况说明书范文做出的解答。相对对您有帮助。

情况说明范文财务 第七篇

年度亏损报告写法

一、公司成立以来的经营状况、财务状况

二、公司近年来亏损状况

三、公司近年来亏损原因分析

四、公司未来几年运营计划

五、公司未来几年财务状况估计

六、结束语，表达一下对税务部门监督工作的肯定；公司将要整改的决心

1.先把企业的基本情况写一下，就是企业的基本信息.

2.把企业经营期间的经营成果写一下，实现的销售收入\交纳的税金等

3.写下企业亏损的原因，行情不好或者是经营管理不善，原材料市场价格高，企业节约意识不强，你就把这些原因在多描述一下.

从两个方面着手

一是市场大环境，比如竞争激烈，订单较少，导致收入锐减；原材料价格上涨，成本升高；

二是企业内部管理，比如经营模式调整，或主营产品发生调整，新产品开发（导致费用增高），新增借款等。可以分析一下管理费用，营业费用，财务费用与往年相比增加的主要原因。

总体要把握的是：收入有没有减少，分析为何减少；成本有没有升高，为何升高？三项费用是否增加，为何增加？最好列出数据变化，这样更有说服力。