报销单范文(篇一)

根据新的经济环境，为完善公司管理需要，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特修订《差旅费报销制度》。

一、适用范围和试用原则

本规定适用于集团公司全体员工。

二、出差申请

1、所有人员出差需提前填写《出差申请单》，在公司OA系统上发起并审批;

2、部门主管审批意见时，必须注明对出差天数的约定，员工必须在规定的时间返程，禁止以出差为理由外出旅游及办理私事;

3、如果中途行程更改或者延长出差时间，需再次发起《出差申请单》;

4、可单独发起《出差申请单》，也可一人发起，并注明共同出差人员;

5、多人出行，尽量安排标准间;

6、机票根据《出差申请单》由公司统一预定，尽量选择折扣低的航班;火车票由员工自行购买，火车票或动车组车票按照普通座位购买，不能购买头等舱、商务舱、软卧、一等座位等需要支付费用的车票,超过标准部分自理。

三、出差的定义

1、总部：因公到广州市以外的地区(包括从化、花都、番禺)处理公司事务;

2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地区处理公司事务;

3、只要出差到上述地方，无论是否住宿，统一纳入差旅费范畴;

4、公司员工应本着合理、节约、高效的原则使用差旅费，

四、 报销标准

1、差旅费包括往返路费、交通费、住宿费、餐费补助构成，差旅费报销时必须提供各项原始发票，各项费用分开填写，超标及超范围费用不予报销;

2、差旅费标准

1)往返路费：出差往返城市的机票、火车票、长途客车票及附加费、机场巴士、订票、改退票手续费、保险费、行李托运费;

2)交通费：乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用，按实报销，能乘大巴、地铁的不乘坐出租车(特别是机场-市区)，否则不予报销;

3)住宿费

职级

职务描述

国内住宿标准

境外住宿标准

A1

集团高管

WPP签约酒店一类

WPP签约酒店一类

A2

各事业部总经理、分公司总经理、副总经理

WPP签约酒店二类

WPP签约酒店二类

A3

各部门群总监、总监、见习总监、组总监、助理总监、副总监、总督导、见习副总监

450元/天

800元/天

A4

员工

300元/天

800元/天

—A1、A2必须入住WPP签约酒店;

—此费用标准为报销上限，标准内实报实销，超标不补;

—员工报销住宿费，必须同时提交消费清单方可报销，没有消费清单的，按照80%报销;

—除住宿费以外的其他费用(比如客房电话费、洗衣费、客房餐费、房间饮料、洗漱用品及其他额外支付的费用)由个人承担，公司不报销。

4)餐费补助

职级

职务描述

餐补标准

境外餐补标准

A1

集团高管

100元/天

香港300港币/天；

东南亚、澳大利亚 30美元/天；

英国、美国50美元/天；

日本65美元/天

A2

各事业部总经理、分公司总经理、副总经理

100元/天

A3

各部门群总监、总监、见习总监、组总监、助理总监、副总监、总督导、见习副总监

50元/天

A4

员工

50元/天

所有员工(当天跨市往返出差、未发生业务宴请)

30元/天

3、其他

1)住宿费按照实际住宿天数计算，餐费补助按照实际出差天数计算。

例如：员工6月5日到一类城市出差，6月7日返回，其住宿费标准为：2天*300元=600元;餐费补助为：3天*50元=150元。

2)出差回来，一周内必须发起《差旅费报销单》。

3)全体员工报销必须提交原始票据，如因原始发票丢失，不能提供合理凭证，财务有权不予报销。

4)如在出差期间宴请客户或者团建，每个参与人员每张发票扣除当天40%比例餐费补助。

5)如向客户实报实销的差旅费，费用标准在报价范围内报销。

五、 出席会议、培训学习

1、对于出席会议、培训学习时，在申请《出差申请单》应提交相关文件或邮件备查;

2、若会务费/培训费中已经包含食宿费用，则不再另行报销住宿和餐费补助，往来路费和交通费参照出差费用标准执行;

3、若会务费/培训费中不包含食宿费用，则按照出差标准报表;

4、出席会议、培训学习时，如由举办方指定酒店，参加人提供证明文件后，按照统一的酒店费用实报实销;

5、由接待方邀请并由对方承担费用的人员，各项费用已由对方承担，不再报销差旅费及补助;

6、本制度不适用外地人员到总部培训的差旅费报销。

报销单范文(篇二)

为保障和鼓励我校教职工外出学习考察，提高我校职工的业务能力和教学水平，拓宽教职工学习渠道，对于学校公派出去学习、考察、培训等与学校有关的教职工，将参照以下标准给予报销费用：

1、往返路费

市内出行可以选择打车软件打车或的士出行，以实际消费金额报销；

湖南省内凭汽车或火车票报销（高铁按照二等座票价）；

湖南省外优先考虑火车出行（高铁按照二等座票价）；校级领导因时间关系可以选择飞机出行（标准为经济舱），若超出部分则由个人承当。

2、餐费补足

湖南省内为50元/人/天；湖南省外为60元/人/天。

3、出差补助

市内出差不补助；

省内出差补助为60元/人/天；

省外出差补助为80元/人/天。

4、住宿

市内原则上不提供住宿，若是会议有要求则按文件执行；

省内的原则上不超过150元/天，超出部分由个人自己承担；

省外的原则上不超过180元/天，超出部分有个人自己承担；经济发达地区的则已当地商务快捷酒店的实际价格为标准(参照7天连锁、速8或同等酒店)。

未尽事宜请提供意见和建议。最终解释全归办公室。

一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写"领款单"，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

三、差旅费报销原则

（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。

（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。

（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

四、差旅费报销有关注意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。

3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。

7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

五、本规定从20xx年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。

报销单范文(篇三)

报账申请尊敬的领导：

你好!

技术部员工宋波于2014年5月26日自驾到成都元瑞学习雕刻机技术，来回总公里数为

82公里。申请油费报销！ 员工：宋波

尊敬的领导：

根据济教字【2008】13号文件：<济宁市“千名教育硕士人才培养计划”实施意见>，

本人于2009年10月至2012年6月在曲阜师范大学完成了教育硕士专业学位培养计划，成绩

合格，被授予教育硕士学位。在学习期间，本人学习费用共计万元，据文件精神，学习费用按6:2:2的比例，分

别有同级财政、学员所在单位、学员个人承担。特申请由市财政承担学费的60%，计人民币

捌仟肆佰元整（8400元），我学校承担费用的20%，计人民币贰仟捌佰元整（2800元），请领

导批示。

特此申请。

申请人：xx

2013年1月5日篇四：报账申请单 报账申请单注：所有报账需凭有效发票单据以及验收照片等资料进行费用申报篇五：报销申请书 报销申请书

公司领导您好：

我办公室已经完成对 ___ 工程师的接待，现__已经回城（出发地点：__——目的地：___）

车票___元（大写：___）已经由综合办公室代支付给___本人，现申请领导给予报销，请领导

审批为荷。

报销单范文(篇四)

无票报销情况说明只需要写明需要报销的事件（包括金额、事情原委、时间等）以及发票确实的原因，肯定上级批复即可。具体的范围如下：

兹有员工XXX，身份证号————————，于X年X月X日到XX公司工作，现任公司xxxx部门担任xx工作，于XX日期用现金交了**金额房租，由于房东**原因（个人无法开发票等）无法开具发票，导致财务不接受报销，还请老板批准本人报销。

特此证明。

扩展资料

报销费用的添置要求

1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左边。

3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

4、采购类经营费用，须凭有效的《请购单》（或采购计划表）和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。

6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

参考资料来源：百度百科-报销

报销单范文(篇五)

首先告诉你，照片里的那个“票据粘贴单”，就是张让你贴票的纸，把零碎的票据都整齐的贴上去就可以了，没有票据粘贴单，用别的纸代替都没问题。

其次，如何填报销单要看老板给你的票都是什么时间发生的，如果你没办法把这些费用分成哪次哪个项目发生的，你也可以都贴一笔上，至于如何入费用的问题交给代理记账公司。

或者你也可以简单归类，把与出差有关的交通，车票，酒店这些，单贴一张，这个叫做报销差旅费，你可以单填一张叫做“差旅费报销单”的东西，要是没有，填你照片里的“费用报销单”也可以。

那些老板日常的加油费，项目写交通补助、交通费等都可以。

旅游公司的发票，是你们老板公费旅游吗？公费旅游记账公司要单计入福利费的，你最好单贴一笔，当然，如果你能分得清还有哪些票据是老板公费旅游时发生的，也可以跟这个贴一起。

不管你贴了几笔，只要是实报实销，你“费用报销单”上的金额合计，都跟贴在后面的票据金额相等。

金额合计的大写与小写金额要一致。这个你会写吧……

另外报销人签章处，是钱打给谁，让谁签字，领导也不例外。

“票据粘贴单”上的经办人根本不用填，你要是愿意写，你经办写你的名字就行。

还有什么不明白的，你可以再问。

报销单范文(篇六)

需要注意的事项：

项目必须有立项表，立项表上的材料使用情况必须写清楚

请款单格式一定要正确，没有涂改，否则不予办理

请款单时效性，一般三天，紧急情况提前做手续

报销单填写正确，否则不予 报销

1、请款单

按格式写清项目名称、编号、请款事由、明细、借支人签字，分公司负责人签字 业务费时：写清付出明细

材料费时：写清明细及单价等信息

劳务费时：工程任务验收单和分包决算书

零星人工、工资：考勤表和工资表明细

2、付款申请

写清支付事由，支付账号，姓名，是否扣除相应的费用

3、报销单粘贴与填写

办公室费用类：物业、快递、办公用品等

交通费：油费，车费等

招待费：单独粘贴，写清招待事由、人

材料费：单独粘贴，写清材料名称，单价、金额等

人工费：一般公司是支付，若由分公司自行支付，相应单据必须齐全且规范。收据，工资单、考勤表等

报销单除了办公费、房租和交通费（能下放就下放），其他各项费用全部下分至项目，必须严格按照要求正确填写，若填写有问题或者费用核算不正确，则打回重写，且费用不予报销，直至报销单改正正确为止

4、报销单每月28日之前结账后必须准时邮寄回公司，日记账每周核对，固定资产清单必须清理清楚，有变更时及时更新

5、做账

请款、支出清楚记录

应收应付清楚记录（不要求做的多么专业，但是必须清楚，方便核对）

文档为doc格式

报销单范文(篇七)

财务要的是领导批示，领导要的是你理由的充份性，你并未说明白，是不是营业执照丢失登报的费用啊，重新补个新执照你一直未办下来就离职了？ 现写一个供参考： 关于费用延时报销的报告： XX部门领导： 公司营业执照于2012年X月X日丢失，由我去工商部门补办，当时的登报声明费用是XXX元，我想准备在公司新执照办回来，连同其他费用一起报销，故推迟到现在。

由于费用由我个人垫支（或借支费用挂账）望领导考虑此情，准予报销。 报告人：XXX 年月日 拓展资料： 财务单据是配套记账凭证使用，它属于原始凭证。

财务单据是对每一笔经济业务的发生，在财务上反映为单据的书面依据。财务单据是根据公司财务部门制度要求来使用填写，常用的财务单据有费用报销单、支出凭单、借款单等。

西玛表单公司（原用友表单）作为信息化财务管理的引领者。将财务单据分为费用报销单、借款单、支出凭单、支出证明单、支票领用申请单、原始单据粘贴单等，实现与凭证配套使用，尺寸大小一样，页面美观，装订效果整洁，真正体现用户财务信息化规范管理。

参考资料： 费用报销单—百度百科。

报销单范文(篇八)

招 待 费 申 请 单

招 待 费 申 请 单

招 待 费 申 请 单

关于公司业务招待费使用及报销规定的通知

公司各部门、全体员工：

为规范公司各类业务招待行为，切实厉行勤俭节约，提高费用使用效益，加强公司费用管理，严格控制公司业务招待费用的支出，经公司领导办公会议研究，特制定本制度。具体如下：

第一章 总则

第1条 管理原则：先申请、后执行；预算总额控制；对口接待，专

款专用，全程监督。

第2条 业务招待费用定义：

业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物 卡及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、其他纪念品等。

招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用； 因业务需要接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费、参观 费、旅游费等；因招待领用的酒水及香烟等。

第3条 使用范围：与开拓市场、维护客情关系、打通项目渠道等相

关的主管单位、客户以及其他外部关系单位所发生的应酬、招待费等费用。（不包含市场公关费）

第4条 使用原则：

业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”， “可

发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原

则。

陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的

1/2。（原则上不能多于需接待人员）

严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制

非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说

明原因，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部

门不予报销。

第二章 费用发生具体规定

第5条 费用申请制度及审批流程：业务费用实行事先申请，事中 制，事后报销。

发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写“业务招待

费申请表”（附件一），注明接待原因、被接待对象、事由及

接待地点等内容，并根据招待对象进行费用预算，经分管领

导同意，报行政人事部备案，财务部审核，公司总经理批准

后执行。（如有特殊情况，因事先分管领导批准后，电话告

知行政人事部进行审核备案）

第6条 招待物品的采购：为降低业务招待费成本，原则上由行政人 事部根据常规招待需求统一竞价采购，并由专人进行物品与

台账管理，凭《招待物品购买申请表》（物资采购申请单）（附 件二）与采购发票到财务报账。

招待物品的领用：由具体业务承办接待部门经办人根据已审批 的《业务招待费申请表》填写《招待物品领用单》（附件三）， 并 由物品保管人和行政人事经理签字，方能对领用的物品到财务 办理核销手续。

各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物 品经分管领导同意，可到物品管理员处签字领取。一次领用价 值超过200元的招待物品，需总经理批准。

第7条 如到协议酒店/饭店招待时，一律实行现款结算。

第8条 有关业务招待费用标准：原则要求用工作餐。如果确需招待的，原则上只安排一次，重要来宾或因工作需要停留时间较长者，可视情况增加一次招待，其余时间尽量安排工作餐。

工作餐标准按被接待宾客的级别安排。

如因实际需要安排来宾住宿的，可由业务承办部门事先提出申请，由公司总经理批准后方可办理。

因工作需要在外招待客人，招待事项应事先填写“业务招待费申请表”经分管领导同意，公司总经理批准后执行。

招待用酒水（仅指白酒，烟及其他酒水包括在上述标准内（需要讨论）原则上由办公室统一配臵，按统一标准安排，10人及以上每桌不超过4瓶（500ML），10人以下每桌不超过1-3瓶（500ML），招待用的酒水由办公室做好领用管理。因特殊情况不能从办公室领用

酒水，需要临时购买的，（讨论是否需要分级别）,需分管领导批准后，报行政人事部备案，超过部分需总经理批准方可报销。

如因特殊需对已招待来宾要赠送礼品、礼金，需填写“业务招待费申请表”中，经分管领导同意，公司总经理批准后执行。

因特殊情况紧急发生需要业务招待时，不方便先填写“业务招待费申请表”的，可根据招待对象的级别及人数向总经理口头请示后执行，报行政人事部备案，在回公司两个工作日内补签“业务招待费申请表”方可到财务报销。

第三章 费用报销

第9条 报销“业务招待费”时，应如实整理单据并填写“费用报销单”按规定的程序审批，并附上经审批的“业务招待费申请表”。

礼品、礼金报销时要求有两人或两人以上人员同时经办证明，在发票背面签字并注明日期；

在办公室领用招待物品，凭签字手续完整的《招待物品领用单》，方可到财务办理核销手续。

第10条 发票要求：{招待费用申请范文}.

不允许用白条、假票报销，特殊原因经总经理批准方可办理； 定额发票印章要清晰可识别，发票归属地与费用发生地必须一致；

手工开具的发票书写要求清晰，内容完整且印章必须清晰，不

得套开、虚开；

机打发票发生日期必须与费用发生日期一致。

第11条 报销审批流程：报销人→部门负责人→ 分管领导审核→行政人事部登记→财务部审核 → 财务分管领导审核 → 总经理审批→ 财务部出纳处领款或核销

第四章 费用报销责任界定

第12条 报销人的责任

报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性负责，单据及附件应合法、完整。

各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴整齐（发票正面向上、平均摊薄粘贴），否则财务部有权拒绝报销。

第13条 分管领导的责任

负责审查费用项目申请及批准手续，报销金额是否控制在申请的预算之内。

对所报销项目的真实性、合理性负责。

第14条 财务审核人员的责任

负责审查单据的合法性、真实性，报销内容是否符合有关标准。 审查报销项目审批手续的完整性。

第15条 审批者的责任

审批者对报销项目的真实性、必要性、费用总体的合理性负责。

报审时间：2012-04-10 报 审 人：黄薇 页 数：2

主题：关于公司招待费用申请及使用的规定{招待费用申请范文}.

一、总则

业务招待费是公司在经营活动中发生的正常费用，要使该项费用支出既合理节约，又能发挥其积

极作用。业务招待费支出基本原则是：支出业务招待费必须要有利于公司经营业务的正常开展，要有利

于拓宽公司的经营业务范围和领域，要有利于沟通、改善、促进公司与各有关外部公司、企业的正常交

往关系；支出业务招待费必须严格遵循“必需、合理、节约”的原则，从严执行开支标准，确保内部控

制程序清晰。业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省的精神制定本办

法。

二、业务招待费适用范围

业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒、茶等。

招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、{招待费用申请范文}.

住宿费等；在公司外包食堂招待时发生的就餐费等。

三、业务招待费的使用原则

1、热情周到，有利工作，勤俭节约，杜绝浪费；

2、与公司业务无关的人员不接待；

3、可接待、可不接待人员不接待；

4、来我公司招待人员原则上只招待一餐；特殊情况不超过两餐；

5、相关负责人员在进行接待前需填写招待费用申请，明确感招原因、达到目的，是否需要招待。

四、参与接待的人员

公司所有的接待任务原则上是由行政部门负责，根据项目现场的需要可由项目经理通过申请报批

后安排相关人员进行接待。

五、招待费管额度

1、所有在公司安排接待的客人，午餐按照公司外包食堂标准安排接待用餐，特殊情况由董事长

或总经理特批安排；{招待费用申请范文}.

2、公司以外接待或项目现场安排接待按照客户每餐人均30元标准；（即接待时1人陪同1人客

户，餐标为60元；2人陪同1人客户，餐标为90元；超出部分由接待人员自行处理）；

3、董事长或总经理级客户接待标准视情况而定。

报审时间：2012-04-10 报 审 人：黄薇 页 数：2

六、招待审批流程

1、来宾需要招待的，需提前向行政部门申请，并填写《招待费用申请表》，写明来宾人数、级别、

陪客人数、预计招待标准等。报销时凭发票附《招待费用申请表》交财务部审查；

2、因临时原因安排接待任务的需电话向行政部门及总经理申请，填写招待申请表，所有参与接

待人员需同时在申请表上签字并注明具体申请汇报时间，电话《招待费用申请表》方有效。

七、支持文件附后

1、《招待费用申请表》------适用于烟、酒、茶、餐饮、娱乐等

招待费用申请表

部门： 编号：

妥否，请领导批示！

批复：

*政请（2011）17号 签发人：***

**镇人民政府

关于申请接待经费的请示

县人民政府：

**镇地处贵定县最南端，距县城**公里。全镇辖*个行政村*个居委会，共有***人。享有“******”、“******”和“*****”的美誉。今年以来，镇党委、镇政府带领广大干部职工在县委、县政府的领导下，在上级各有关部门关心支持下，围绕发展茶、米、蔬菜产业，加快基础设施建设步伐，努力抓好项目建设，为实施好“一事一议”、小农水项目、工厂化植物快速繁育种苗基地、{招待费用申请范文}.

省蔬菜产业化扶贫和****基地等项目建设，镇党委、镇政府积极为项目建设做好协调和服务工作，各项接待费用增加，为此，特向县人民政府申请接待经费补助*万元整（￥*元）。

当否，请批示。

**镇人民政府

二○一一年七月二十一日

主题词:经费 请示 **镇党政办公室 2011年7月21日印发

共印5份

招待费用申请单

招待费用申请单

公司

业务招待费申请单

日期： 年 月 日

公司

业务招待费申请单

日期： 年 月 日

报销单范文(篇九)

报销单一张写不下了要写两三张，前一张要结出合计数。

1、费用报销单或差费报销单上签字不齐全，如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字。

要求：费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务人员在财务负责人处签字，部门负责人为分公司经理。

2、报销单填写不规范的问题

1）小写金额与人民币符号之间有空格

要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥；错误写法：￥ 100;

2）大写金额无数字部分没有用零或ⓧ补齐

要求：大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐；

3）报销单上字迹有涂改和勾抹

要求：报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写；

4）大写金额书写有误

要求：金额填写规范，无书写错误；

大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万

5）大写金额与小写金额不一致

要求：小写金额与大写金额保持一致；

6）项目填写不完整，报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的

要求：项目要填写完整，报销部门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完整。

3、报销原始单据的问题

1）取得发票上没有加盖销售方发票章

要求：发票上要盖有销售方发票专用章，并且与销售方名称一致，否则不得报销；

2）取得收据上没有加盖销售方财务章

要求：收据上要求盖有销售方财务章，没有财务章不得报销；

3）出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销

要求：出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销。

4）报销的手撕非机打车票上没有税局监制章；或虽有税局监制章，但是没有防伪识别码或水印

要求：手撕非机打车票要印有税局监制章，并且有防伪识别码或水印；

4、报销单粘贴的问题

1）票据粘贴杂乱无章

要求：票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整；

2）票据使用订书机装订、固体胶粘贴

要求：要用胶水粘贴附件；

3）火车票上日期、票价重要信息，被胶水粘住，无法查看

要求：票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票据信息可见可查。

扩展资料

1、需要填写自己的报销部门，需要写明所属部门；

2、报销的时间，填写自己的时间，然后需要填写报销单凭证数量；

3、在想买费用中填好每一项的项目费用以及费用的用途；

4、金额的汇总，这里汇总后需要加上¥，防止别人在前面改写；

5、再在各项中填写合计金额，这里使用123456789这样的数字；

6、将没有填写的地方打上*，有些票据需要用大写；

7、报销的人需要签字，只能本人签字；

8、把发票整理好贴在报销单上；

9、弄一张纸贴好发票即可，需要注意不要贴太狠，需要保证看得到。

参考资料来源：百度百科——报销单

报销单范文(篇十)

第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。

第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。

第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。

第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的`相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。

第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”送交财务经理进行审批，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后，应在“费用报销单”财务部门一栏签署审批意见并签署财务经理的名字。

第十条：当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”一起，通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处，由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行审查，看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后，在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。

第十一条：当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申请单”后，应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。

第十二条：本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。

第十三条：本制度经公司董事长审批签署实施，修改时亦同。

报销单范文(篇十一)

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：

注：(1)住宿费系指房间标准;

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、 乘座工具标准

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员;

第二类：中层干部及高级职称人员;

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工;

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员;

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴;

B.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

四、本规定从20xx年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

##有限责任公司

20xx年六月二十日

报销单范文(篇十二)

医疗保险（社保）报销申请单

报销申请须知：

1. 请清楚、完整、正确填写申请单；

2. 当年急诊或持蓝本门诊就医金额 ＞1800元，超过1800元部分扣除自费金额，报销50%； 3. 当年持蓝本住院或社保卡，出院结账时医院直接和社保结算，不再手工社保报销。

4. 报销时只提交收据及当日开药处方、诊疗费小条（不含挂号费）原件，并自己留好复印件；同时，提交检查结果和病历复印件。

5. 报销时收据及当日开药处方，请按时间顺序排好，所有诊疗费小条集中放在最上面，勿粘贴； 6. 请检查每张收据左上角是否有电脑打印的上传号，没有上传号的除盖急诊章外社保不能报销，用社保卡看病的单据直接交商保报销。

7. 有社保卡用蓝本看病的请在提交单据的同时提交社保卡，并书写未用卡说明。 8. 提交时间：每月1-15日收单。

9. 负责人：徐维娜，20层人力资源部，分机3017，weina1。

此联员工留存（作为交单依据时,需有交接人签字有效）

人力资源部收单人员签字：

收单日期： 年 月 日（必须填写）

底联：人力资源部工作人员留存

员工签字：

填写日期： 年 月 日（必须填写）

报销单范文(篇十三)

第一节 概述

财务管理办法是酒店在财务管理业务、会计制度的基础上，结合业务需要所订立的运作规条。本管理办法所包括的规定内容，酒店所有员工必须遵守，不得违犯，或以任何形式蓄意背离原意，以致虚应或走样。

财务管理办法的内容，包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准，使用符合酒店业务运作要求。这些管理办法的制定，在原则和方向上，应依循和符合会计制度的规定和精神。如遇财务管理办法与会计制度的规定内容产生茅盾或不一致时，应以会计制度的规定执行。财务管理办法的相关部分应停止执行，并由酒店财务经理根据会计制度的规定及时作出修订。

财务管理办法的内容包括：

第二节 资金管理办法

酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理。违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分，并追究应负的经济责任。

1、酒店的资金包括银行存款和现金，除按规定留存的备用金，存放在酒店规定的贮存处外，均存入酒店在银行开立的基本账户内。

2、上述账户的提取及使用须由总经理（或他的代表），及财务经理共两人以上的会签，并加盖酒店的财务专用章、私章方可提龋。

3、上述银行账户的支票私章由出纳保管。财务专用章由财务经理保管。

4、上述银行账户的支票由银行领出后，经出纳登记保管，并凭有效批准后的付款通知单填写支票，不符本项规定的任何情况，不予填写支票。

5、如果在取得发票之前需要预先领取支票的，应在5个工作日之内，将有关原始凭证交回财务部，予以核准报销。支票未能按原定用途使用时，必须及时退交出纳员，可根据业务需要重新办理支票领用手续。

6、不得开具空白支票，支票的收款人、用途、金额等必须填列齐全。如因特殊情况确需将某项内容空置不填的，应在《用款申请单》的备注栏填写清楚，按程序经有关领导审批后方可开具。经办人需在支票开出后三日内将原空置项目的实际内容告知财务部。出纳员负责督促相关工作。

7、 酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制度》办理，违反者给予处分，并追究应负的经济责任。

8、按本管理制度存放在酒店内的周转资金规定为：

出纳备用金：仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填，和支付零星现金支付。

外币兑换备用金：前堂收银处的外币兑换备用金，除受酒店的规定管控外，同时必须遵守银行对代办外币兑换业务所订立的有关规定，并只作为外币兑换点的外币兑换业务专款，不得挪作其他用途。

收银员找零备用金：各收银处的找零备用金，只作为收款业务中找零给客人的专用备用金，并应按规定在每班交接班时，由交接双方核点交接，不得截留滞交。

邮资备用金：前堂部接待处的邮资专用备用金，允许以邮票和现金的形式同时保管，但只用作提供给客人的代邮服务专用，不得挪作其他用途。现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符。

采购部备用金：采购部的备用金，规定只作为解决酒店零星采购，业务急用所需。

专用备用金：经总经理和财务经理的同意，在特殊情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的临时专用备用金。在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交回。

9、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制。除出纳的备用金按实际支付后，并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外，其他备用金以报销方式回填，报销均应在指定办公时间内，在出纳的办公室办理回填手续。办理回填手续应在5个工作日以内，所有备用金均采用报销回填的定额控制方法，使备用金固定在规定的额度，不得随意增减，所有备用金额度的变更，均须获总经理和财务经理批准。

10、 酒店所有费用的报销，均须经部门经理同意，加签后送财务部办理审批手续，经获批准后在出纳处领取或退缴现金。

11、 现金借款。

公司严格控制现金借款。确因业务需要而必须借款时，借款人应填写《借款申请单》（一式三联，见附表一），公司人员借款由总经理审批。借款1万元以下由总经理审批，借款1万元以上及公司总经理本人借款由董事长审批。

借款人申请临时借款时，应填明估计还款日期。除特殊情况外，一般借款不得超过25个工作日。出纳员应及时向财务经理报告借款逾期未还情况，并向借款人发送暂借款催款单。接到催款单后既不说明原因又不归还借款者，财务部有权扣发其工资，直至结清借款为止。结清借款前不再给予第二次借款。

第三节 用款管理制度

本制度适用于支付酒店改建项目、日常大批量采购以及大额的费用支出，零星的费用采购或费用的开销，另订立报销制度。

（一） 、用款分类。本用款管理制度将用款项目划分为五类：

1、建设项目。包括工程项目、设备的大修。

2、购买固定资产。

3、特殊费用项目。包括差旅费每次超过5千元、业务招待费和礼品费每笔超过2千元、公益赞助费、诉讼费、评估费

4、日常经营项目：工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用。

5、财务类支出。包括银行贷款利息，代收代付款，支付供应商货款等。

本用款管理制度未涉及的支出项目，有合同的，按合同所规定的程序付款；无合同的，相关责任部门必须提交相应的专题报告，报送总经理批，审批后予以付款。

（二） 、用款的管理

1、建设项目合同款项的支付

（1） 经办部门根据合同条款以及项目的进度情况，填写《工程项目审价报告书》，经由合同部、监理公司审核确认后，连同《用款申请单》一起上报总经理审批；总经理批示付款意见后，财务部签字后对外支付

（2） 用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。

2、购买固定资产及日常经营用品及日常费用

（1） 开业定购的固定资产和用品，在预算的范围内，择优与供应商签订合同，根据合同的支付条款，如果是预付款，由经办部门填写《用款申请单》，经总经理批准，财务部门支付款项；如果是货款，财务部根据验收记录和发票的收取情况，支付款项（购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报）。如果用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。

（2） 使用部门根据营业情况，对需新添置的固定资产，提交报告，连同《用款申请单》送财务部；对于日常经营用品的支出，只需要提交物品申购单；对于日常费用按相关定额或要求，填写《用款申请单》；送财务部审核后，报总经理批准，批准后的进行采购或付款。

（3） 设备大修计划首先报总经理审批，根据维修情况和合同付款的要求，填写《用款申请单》附审批报告一份副本，经总经理批准后付款。

3、特殊费用项目用款

特殊费用的用款，应由经办部门提交报告，报总经理批准，批准后填写《用款申请单》，连同批准后的报告送财务部，完成付款审批手续后付款。如差旅费每次超过5千元、业务招待费、礼品费每笔超过2千元，依照集团有关规定送总裁审批。

4、日常经营费用

按采购制度进行（祥见《采购制度》）。

5、财务类支出

（1） 财务类费用依照有关合同或规定，填写《用款申请单》，报总经理批准，批准后付款。

（2） 月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。

（3） 月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。

第四节 营业款缴纳管理制度

酒店对营收现金采用钱、帐分途的管理方法，有关控管方法按以下程序执行，所有操作人员均应绝对遵守本管理办法的各项规定，违反者将受纪律处分，以至追究法律和经济责任。

1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清楚，并完成各该班的营业收入报告。账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点，以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作。现金部份应于下班前，在见证人的见证下投入投放式保管箱内。

2、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中，属找零备用金的部份取出，清点清楚后移交到下一更收银员，如属于最后班次（除大堂外），即将其交到指定的保管处。在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入，则按上述的规定，投入投放式保箱内。

3、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合。如有任何差异应即时查明，差异部份不论是超出或是短款均应如属填报，记录在收银员报表内的现金超短栏内上报，不得隐满。如投款包含了找零备用金，也要清楚地记录在缴纳袋上，同时在交班记录本上注明，方便下一班次同事接收。

4、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证，点算清楚后（假设条件许可，以下相同），随即在缴纳封袋上如实填写清楚，并在袋口骑缝加签，然后即时投入投放式保险箱中。收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签。所有封袋必需使用香糊，或胶水封口，不准使用透明胶或订书机钉上作为加封，未依循本项规定进行者，除对因此引起的所有后果负全部责任外，并将被视作蓄意违反本管理办法，遭受纪律处分。

5、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延，缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签，对不按规定操作而引致的后果，双方均负同等责任，受同等处分。

6、对于不按规定要求，在没有见证下，独自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其个人负责外，还应按违反规章制度论处，初犯者予口头警告，蓄意再犯者给予书面警告，以至最后警告。

7、缴纳人和见证人不按规定，没有当面点核，或不认真点算清楚而造成的过失，按第6项的规定同等处分。

8、收银缴纳登记簿的每一栏，均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写，并在规定的栏目位置加签，不得有遗漏、错填。其中因错写需要更正的，应用横线画去，再在其上方写上正确数据，然后由缴纳及见证双方加签，违反本项规定者按与第6项相同的程度给予处分。

9、所有收银员必须办妥缴纳现金收入，并完成各该班次的报表及账务后，方可下班。大堂的每一班次的当值人员均应对收银员缴纳登记簿进行检查，并对出现不完善的情况即时查明原因，并将情况通知在班的上一级主管人员，若当时未有直属上级主管时，应向当时财务部在酒店当值的其他人员报告。

10、 收银缴纳登记簿所登记的缴纳封的数量及缴纳封中是否有破损的情况，由出纳在第二天与见证人共同打开保险箱取出缴纳封袋时按实填写。实际数量或封内的缴款如与登记簿所载情况有出入时，若当时办公室还有第三者在场时，应请第三者（前台收银处24小时均有人员当值）作证，并在第一时间报告上级主管处理。

11、 若当天所有缴纳封均未有破损时，破损封数目的栏位应加“/”斜线删除。若有封袋破损时，应将该等破损封袋的情况注明，并按10项的规定处理。

12、 出纳及见证人均须在登记表上加签，任何一方漏，另一方未能予以提醒，均属疏忽责任。

13、 收益审核每天均应在出纳完成缴款点算后，检查经出纳和见证人加签的登记簿，并与收入报告的现售总额核对。保证该天的现金收入确已无误入库。如有差异应即时与出纳共同查明原因。切不可拖延，以致增加核查的难度。

14、 出纳在点算所有缴款后，应将各项收银员的缴款情况，据实在出纳的每日现金日报表内加以记录，并将副本送审核组作账务处理。

15、 收银员缴纳报告（缴款封）应予保存不少于12个月，收银缴纳登记簿应予保留少于18个月。出纳每日现金日报表应作为辅助帐表并由出纳加以保管。

16、 收益审核应对在岗收银员进行不定期的现金（包括备用金和当时的营业现金）检查，所有检查均应按营业情况考虑，避开高峰期，在不预先通知的情况下进行。此项检查每月应进行2次以上。

17、 各项检查均应留有记录，记录应有检查人和收银员双方的加签，以确证当时的检查结果。为保证检查在公正和认真的情况下进行，所有的现金检查，均应具备第三者作为见证，整个检查过程应在见证人监督下进行，并由见证人在双方人员在检查记录上加签后，最后加签证明。

18、 营业的各种报告及营业帐单，在下班后交到夜审办公室。

第五节 报销管理制度

第一条 单据的处理

1、所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续，方可报销。经手人、领导批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况。不准自审、自批自己开支的费用，一律报上一级核批（如，副总经理的支出报总经理核批，总经理的支出由董事长或执行董事核批）。

2、所有开支一律须经有关领导审批、指定的财务人员复核后方能付款。

3、所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，依据必须是正本，并加盖对方发票章，复印件将不受理。发票、信用卡支付存根联、收据或其他证明文件必须粘在报销凭证后。如果是报销采购物品的，在有保修单、说明书的情况下，也应附上。

4、各人自行支付、报销自己发生的费用。多人参如的活动（如用餐、乘坐出租车等），应由其中职级最高者报销。

5、对员工实行现金周报制度。上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写“现金报销报告”办理报销手续，一般不允许跨月报销。报支差旅费者，必须在出差回来后两星期内，到财务部办理报销手续。财务部实行每周两次报销单据，时间分别为每星期二上午、星期四上午，除此以外的时间一般不受理报销申请。对外（指外单位及外部人士）付款不受报销时间限制。

6、报销申请人首先将所有发票整理分类。定额小尺寸发票（如车票、餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。购物发票应有手续完整的验收单、发票、保修单（保修单是附上，而不是粘上）；车票、机票上应注明起讫地点、时间；所有接待、应酬费用必须每次结账，不可以月结的形式报销。在填写《现金报销单》时要包括：姓名、部门、用途、金额、附件张数等，经部门经理审核后，送财务部审核员办理报销手续。

7、审核员核对金额是否准确、是否符合公司规定的开支标准、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等。如果有疑问，或发现不应报销的项目，应及时向申请人落实及说明。审核员审核无误，经财务经理审批后，按审批权限规定，呈送总经理/副总经理审批。未经财务部审核员、财务经理签署的报销单据，不得送总经理或副总经理审批。审核员一般应在三天内办妥审批的手续，并交由出纳员付款。

8、出纳员应及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、《现金报销单》盖上“现金付讫”章。

第二条 本地差旅费

1、报销市内交通车（船）费时，应在报销报告附件上注明每次行程的事由、起止地点及费用。

2、严格控制市内的的士费报销。市内办事搭乘的士，应取得总经理/副总经理/部门经理的批准，方可报销。对弄虚作假者，一经查出，将从严处理。如没有总经理或副总经理批准，凡搭乘“的士”的费用一律不予报销。

3、现金报销实行周报制度，即上周发生的各项现金报销费用，应于本周规定的时间内办好报销手续。差旅费填于《现金报销单》， 经审核签批后于每周规定的报销时间交财务部报销。一般不允许跨月报销。

4、出差并当天往返的视同市内出差办理，不能当天往返的作为异地出差。

第三条 外地差旅费

1、出差审批

1） 所有业务到外地出差，必须由员工本人填写《外地出差申请表》经部门经理审核后，由总经理或副总经理批准，方可出差外地。

2） 《外地出差申请表》一式二联：行政联及财务联。在出差前2天，必须把手续完备的申请表行政联交行政部考勤及订票等使用，而保留财务联直到报销为止。

2、出差补贴/费用报销标准（包括住宿、交通、伙食等）规定：

住宿费标准、伙食补贴标准：

1） 交通工具：机场至市区往返乘大巴，市区可以乘坐出租车。

2） 长途旅行一般乘坐火车或汽车，夜间乘车每夜补贴25元。

3） 补贴天数的计算办法：以机票/车票时间为准，出发当天，在12点之前出发的算1天，12点之后出发的算半天；返程到达当天，不计算补贴天数。

4） 出差人员趁出差方便，经上级主管批准就近回家探亲、办事，其间的交通费自理，并且该期间不享受出差补贴。

5） 除以上规定外，出差人员不享受任何其他出差补贴。

3、差旅预支款项

1） 对需预支款项的，需填写《借款申请单》，列明有关事项，由上级领导（部门经理或以上）审核，总经理及财务经理批准。批准时必须评估所需的款项与出差期及目的是否合理。

2） 每一次预支金额不高于人民币5，000元。

3） 所有借款须在1个月内必须报销及结清，以《现金报销单》送达财务部为准。确有特殊情况要延期，必须在到期前到财务部说明情况，方可延期。员工报账时不退还《借款申请单》，由财务部开给申请人收款收据。

4） 申请借款时，须附审批手续完整的《外地出差申请表》复印件办理。

5） 财务部必须及时记录所有预支款项，确保没有久未退还的预支款项。

6） 在旅途中尚未使用的预支款项应在报销时交还财务部，禁止把款项保留或转至其他员工。

7） 预支款项退还财务不应用委托他人传递的方式，若款项遗失，一切后果自负。

4、交通工具

1） 选择最经济的交通工具是公司所需求的。

2） 限制乘坐飞机、火车软卧。普通员工需要乘坐飞机、火车软卧，应事先经总经理或副总经理特别批准。

3） 经理及以上人员出差可乘坐飞机、火车软卧。

4） 机票/车票/船票的`订购必须向指定的代理订龋

5） 不使用的机票/车票必须退回代理公司领回退款，不应保留作将来之用。

5、住宿安排

1） 酒店订房尽可能向指定的代理订房或使用有优惠协议的酒店。

2） 住宿费在限额内据实报销。

3） 多人出差至同一地点，应尽量安排至少两人住同一房间。不同级别的员工合住房间时，适用其中较高级别员工的住宿标准。

4） 到外地参加会议、培训等活动，统一安排住宿的，住宿费可以据实报销。

5） 不论是否合住房间，均应按人分别付款，分别开具住宿发票。

第四条 差旅支出报销及结算

1） 报支差旅费者必须在出差回来后两星期内到财务部办理报销手续。

2） 报支外地差旅费者必须附相应的《外地出差申请表》的财务联及《出差工作报告》，详列每天行程及出差期间工作内容。

3） 财务部应确保《现金报销单》上的预支款项金额与《外地出差申请表》上所预支款项相符，否则不受理差旅费财务报销手续。

4） 差旅支出报销若不按公司的报销程序将均不受理，此情况包括，例如：

a） 没有填写《现金报销单》或《出差工作报告》。

b） 《现金报销单》的资料不正确或没有完全地填写。

c） 没有附上正本发票、信用卡支付存根联或其他有关证明文件。

d） 没有总经理或副总经理的批准。

e） 没有一次性将本次的所有开支报销完毕。

第五条 与其他部门协调

1） 财务部应通知两个月或以上尚未退还预支款项的员工，尚欠余额将会在下期工资内扣除。

2） 对于离职/解聘的员工，人力资源部/行政部必须确保《离职手续表》中各项手续（其中包括办理偿还借支手续）已经完成才发出《员工保证金、工资领取通知书》，离职/解职的员工才能到财务部领取保证金及应领工资。

第六条 特殊情况

若有特殊情况而不能履行以上条文，必须有总经理/副总经理的批准。

第六节 发票管理办法

为使酒店对发票的使用得到有效的管理制度，特制定本管理制度，酒店所有人员必须严格遵守执行，违反者除按违反酒店员工手册的规定给予严格处分处，还将循《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定追究应负责任。

第一条 开出发票

1、酒店使用由税务机关统一的税控发票，由指定发票管理员凭发票领购簿和规定的文件及财务专用章向税务机关领购发票，并负责保管和控制使用，并向税务机关报送使用情况。

2、所有发票由指定会计员设立登记本记录和控制作用。在加盖财务专用章后，由各岗位点的收银员向指定会计员直接办理领出和缴销。

1、 收银必须按照本管理制度的各项规定执行，并接受监督和指导，各岗位点的收银员要严格遵守发票的使用和缴销。在发现有违反规定时，应立即通知指定发票管理员协同调查并报财务部经理处理。

4、发票必须顺序、按时限使用，不得折本跳页（指：订本式），每次打印发票后必须检查印刷号码与输出号码是否相同。

2、 发票的开具不准涂改、撕毁，如有作废，应注明原因，整份完整保存，交回给发票管理员核销。如发生丢失、损坏必须即时报告候查，因此造成损失的由当事人赔偿。

3、 发票不得转借、转让，不得为其他单位或个人开，只能对经营业务收取款项使用。

4、任何情况不得拐带或以任何方法将空白发票带离酒店。

5、 发票管理员必须定期检查发票的管理和使用情况，监督和责成完善和防止可能出现的疏漏。

6、每班次结束后，收银员均要打印发票使用报告，附于营业收入报告之后。

第二条 收取发票

1、购买商品和其他付款事项，应向收款方向取得发票，该等发票必须具税务机关规定的全国统一发票监制章，并由收款方加盖财务专用章或发票专用章，并经开票人签字方可接受。

2、发票必须符合有关税务规定，内容不得涂改。

3、对不符合规定的发票，不得接受，不得作为报销凭证。

4、所收发票金额应与交易事项的金额相符，在正常情况下，发票应直接开给酒店。如有特殊情况，应具报告说明，并经财务经理批准，方可给予报销。

5、发票的商品或服务内容应与交易事项相符，不得串通开票单位虚构作假，以相同金额发票抵充顶替。

6、财务人员应以交来发票核销各项报销事项，审核其真实性、合法性、完整性。

第七节 支票使用管理办法

酒店银行账户的提存和支票使用采用双签和加盖专用印鉴的多控方法，确保银行存款和支票使用得到合理和有效的监控：

1、 银行账户的款项提取须由总经理（或他的代表）和另一位经授权人员盖章，并加盖酒店的财务专用章方可提龋。

2、 财务专用章由财务经理保管；支票由出纳保管。在任何情况下对未具备经财务经理批准的有效支取凭证下，不得填制任何支款支票。

3、 支票由出纳凭留存银行印鉴从银行领出后，由出纳登记保管，并凭有效批准的《用款申请单》填写支票。不符本项规定的任何情况，不予填写支票。付款后在《用款申请单》上盖“银行付讫”章。

4、 付款要求通知单由要求付款人按要求填写，内容包括收款单位/收款人名称；大、小写金额；付款方式；要求付款原因，经部门经理核实加签后，联同有关凭据送财务部进行财务审核。通过财务审核的《用款申请单》由财务部送呈总经理批准，最后转出纳填写支票。对不符合财务审核要求和不获批准的《用款申请单》，在注明缘由后，退回原提出付款要求部门。

5、 出纳必须严格要求保管和开出支票，对未经批准的付款要求不得开出支票。

6、 开出的支票必须写明收款人或收款单位的名称、金额、日期和用途。不得使用空白支票作任何用途，或将空白支票带离酒店。

7、 因业务确有所需，不能确定实际金额的情况，允许在填写收款人，及用途后，开出限额支票。按本项规定开出的支票，领出支票人必须在2个工作天内，将使用情况报回出纳，办理财务手续。

8、 支票必须使用墨汁或炭素墨水填写。金额、用途和收款人不得涂改，其他事项的更变，必须加盖与留存银行印鉴一致的印鉴。

9、 因故取消或作废的支票必须注明原因，并在支票上明显位置，用大号字标上“作废”字样。作废的支票除按上述规定标注外，应按号与同号存根一并订在存备查。

10、 支票在使用前应按银行原装订本保存，不得折本使用。支票页在使用前必须与存根联保持原状，不得撕离。

11、 支票本存根上的各项资料应与开出支票一致，各栏资料必须如实填写，不得留空。

12、 支票必须按从银行领出的先后次序顺号使用，不得跳页跨页使用。

13、 已经整本使用的支票本的存根必须按票号和日期封存保管备查，并按有关制度的规定期限保存。

14、 酒店对支票的使用除须符合本管理办法的各项规定外，尚应遵守开户银行对支票使用的各项要求和有关守则。

15、 如当地人民银行有订立支票管理法则或规条的，应按有关法则和规条修订本管理办法。并于当月报送公司行政部备查。

第八节 收据管理办法

收据是财务部用以记录和证明业务事项的的书面凭证，开具收据的情况罗列如下：收取客户的定金以后须退还得；借款人归还借款；员工缴纳的制服保管金；收回的赔偿款；收取支票、发票等一些重要的凭证资料；代收代之的款项；预收款。

1、确保开具收据的真实性和完整性。未发生业务时不得开具，

2、酒店营业收据应确保合法有效，并由专人保管、领用、发放。

3、收据填写要求项目齐全、字迹清楚、全部联次、一次复写，内容一致，

4、因工作失误或其他原因开错的，要加盖“作废”章，并将全部联次与存根订在一起，不可私自销毁。

5、开具收据应使用中文，可同时使用英文。

6、不得私自转借、转让、涂改或擅自销毁收据。收据使用完毕后，应及时把收据存根交回管理人统一保管。

7、收据按号码必须连续使用。

8、所领用收据出现问题，由责任人承担。

第九节 收银员编班制度

为了管理好收银的工作，建立编更制度，编更制度是根据营业运作需要而制定的，要求在月末制定下一个月的上班更次，首先由收银员个人根据休假数量，提出休息请求（一般要求假期当月处理完毕，不累计到下个月，如由于营业需要可以调整），再由编更负责人综合情况，制定下月更期表，具体要求如下。

1、排班表制定后，若有需要更改或临时调更，需请示领导批准。

2、请休病假、事假的，需要出示医生开具的病假单或请假条，并经批准。

3、若因个人原因，需提前下班或推迟上班的，需经批准方可执行，欠下的时间，以后补回。

4、在工作未完成时，不得无故提前下班、早退。

5、在每个月的排班表制定前，若员工有需要申请假期的，需提交申请条，并交财务领导批准后，方可作准。

6、当班人员负责起当班所有应付的工作责任。

7、如遇上与人事部相关制度相抵触的，以人事部的相关制度作前提，作出修订。

第十节 各种消费券（卡）管理

在酒店用于替代现金支付住宿或餐饮等其他服务，包括免费的消费凭证。

1、 酒店发出的消费券仅限用于自身酒店内。

2、 消费券上必须注明可消费金额。

3、 消费券不能兑换现金，并且未使用的价值不被偿还。

4、 消费券必须在消费前出示。

5、 消费券上必须注明有效使用期限，过期作废。

6、 所有消费券由财务部按序号控制并保存。

7、 所有消费券的使用需经财务部盖章后，方可生效。

8、 酒店员工不能使用消费券，特殊情况例外。

9、 消费券在申请或发放中，不得作假或发放与此无关人员，一经查出，严肃处理。

10、 免费的消费券上须注明，如持券人到酒店消费，需提前预订，以视客房及餐厅的消费安排情况

11、 申请免费消费券，应事先填写申请表，注明时间及原因，而后经部门经理及总经理批准。

12、 任何消费券如延期使用，需由财务经理和总经理同意，并在消费券上签字确认，在原来的消费券上注明延迟的日期，方可生效。

13、 所有消费券均由财务部保管、发放，任何部门需要领取消费券时，由财务部负责保管人员登记消费券号码、领取日期等资料，并由领取人签收。

14、 消费券根据其发放的性质，相应作帐务处理。

15、如果为IC卡，亦由财务部控制，包括：制卡、更换、充值等等。

第十一节 酒店的交际宴请

是指酒店有权限的人员根据工作需要而在餐厅宴请消费。

1、 所有高级部门经理、被授权的部门经理和员工允许宴请客人。

2、 宴请申请单应提前申请，申请人必须填写宴请申请表，注明申请人、部门、宴请日期、地点、人数、预计金额、被宴请人及理由等详细内容。

3、 宴请必须事先经申请人的部门经理批准后经总经理审批。

4、 所有食品及饮料均以实际消耗按餐牌及酒牌单价记录，实际发生金额不得超过预计金额的10%。

5、 未及时提供宴请单者，必须在24小时之内主动交与财务日审。

6、 所有宴请原则上应在酒店内进行。

7、 只有在特殊情况下，经总经理特别批准方可在店外宴请，事后同样补宴请申请单。

8、 如违反宴请规定而执行或经催促仍未补填宴请申请表，其费用将从宴请人的工资中扣除。

9、 各享有宴请权的员工应自律地控制成本。

10、 日审人员应每天登记酒店员工宴请明细汇总表。

11、 如果有定额的，超出定额部分由个人承担，承担部分是否折扣，另外制定。

第十二节 采购制度

采购制度的大原则是：先审批，后购买；先验收，后付款。

为了加强酒店的成本控制，压缩不合理的费用支出，特制度本制度。

（一）、请购制度

1、部门每月做好日常物品的采购计划，填写《采购申请单》后，部门负责人审阅后，送行政部审批，超越行政部审批权限的，应送总经办审批。

2、在计划外和超计划的采购，要由总经办审批。

3、部门对于固定资产的申购，要按实际情况，提交扼要的报告，说明有关情况，由总经办审批。

4、更换原有的设备，要有专业部门的意见书。

5、一些特殊设备申购，涉及多个部门的，要互相进行沟通，完善方案。

（二）、采购实施

1、 采购物品由采购部负责，如是专业用品，应有相关的专业人员陪同。

2、 专用物品、常用用品的采购一般通过供应商送货，并有一定范围的询价，选定两家以上的供应商。

3、 固定资产的采购必须采取比价的方式进行，择优购买。（参见《固定资产管理制度》有关固定资产的采购部分）。

4、 采购物品先急后缓，营业部门优先。

（三）、验收制度

收货必须掌握三个重要环节，即数量、质量和价格。

1、 未经批准的采购定货单，而提前采购所列货品，收货部一律拒收。

2、 收货记录上的金额应与发票金额相符，供应商名称应与采购申请单名称一致。

3、 对收到的食品原料和物品进行数量盘点，收货量应与订购数量相同。

4、 所采购的物品和原料应符合酒店质量要求，不合乎要求，收货部有权拒收。

5、 实行双重验收制度，收货部为第一验收人，使用部门为第二验收人，必须各负其责。

6、 货品验收后的收货单必须加盖收货章。

7、 收货记录必须有收货人、仓管员或使用部门双方签字，方可生效。另外，贵重干货入库时，收货记录必须有使用部门的厨师长签名确认。

8、 当天收货记录的汇总金额应等于收货日报汇总表的总计金额。

9、 收货记录应于当天下班之前交与成本部审核入帐，确认无误后，转交应付部复核。

10、 工作时间以外，如使用部门需要的紧急货品，由使用部门通知采购部，货到后，由使用部门主管级以上人员验收，同时填写相关的收货证明，签名后交给采购员，并在收货部上班后的第一个工作日内补齐相关手续。

11、 购买的物品如果有保修单、说明书的必须收齐，送成本部资产管理员。

12、 固定资产还要按固定资产管理制度操作。

（四）、采购货款付款制度

第三条 凡购买“低值易耗品”或“固定资产”的，均应先由行政部门、使用部门、财务部门分别办理“低值易耗品”或“固定资产”登记验收手续，然后再履行审批程序，办理付款或核销。

第四条 供应商采取月结方式进行，经过对账确认后，按计划支付货款。

第五条 货款以银行转账的形式为主。

第六条 采购员一般采取每星期一次结算货款，不能滞后，报销时应分门别类进行报销。

第七条 报销时如有借款，同时还款手续。

第八条 付款时审核：发票是否完备，是否在计划期限，是否有完善的验收手续（包括：验收单、保修单），是否经有关领导批准。

第十三节 仓库管理制度

1、 酒店仓库分别存放餐料和物料等用品，必须有效划分和管理，编排位置代码方式，方便管理。

2、 仓库门口必须放置干粉灭火器两瓶。易燃品单独存货。

3、 每日由仓库保管员去前台领取仓库钥匙。检查封包钥匙信封是否开启。

4、 如封包钥匙被开启，请通知财务经理。同时检查仓库货物存放情况是否异常。

5、 出库入库餐料及物料，必须立刻登记进电脑，仓管员并在单据上签字。

6、 每日检查餐料是否有过期、变质，发霉等情况。对快过期餐料要提前三个月书面通知使用部门。

7、 每日检查存货情况，及时填写《采购申请单》补充存货。

8、 每日关仓之前整理物货堆放，清洁仓库卫生，关闭电源。

9、 仓库钥匙必须使用信封包装封存，由库管员在信封封口签字并住明日期。关仓后保存在前台钥匙箱并登记在册，

10、 每月末仓库由财务经理组织和监督货物盘点，并记录《仓库盘点表》。成本控制负责核对盘点数量是否一致。发现问题及时汇报财务经理。

报销单范文(篇十四)

在xx公司办公室的工作让我在成为一名合格职工道路上不断前进，我相信通过我努力和同事合作，以及领导们指导，我会成为一名优秀员工，充分发挥我个人能力。以下就是我今年的工作总结：

我热衷于本职工作，严以律己,遵守各项制度，严格要求自己,摆正工作位置，时刻保持“谦虚、谨慎、律己”工作态度，在领导关心培养和同事们帮助下,始终勤奋学习，积极进取，努力提高自我，始终勤奋工作。对公司内外的许多工作进行协调、沟通，做到上情下达，以及规划协调好公司各部门的各项事务。这就决定了办公室工作繁杂的特点。每天除了本职工作外，还经常有计划之外的事情需要临时处理，而且通常比较紧急，让我不得不放下手头的工作先去解决，当然自己手头上的事情也很多，经常是忙忙碌碌的一天下来，但是每一天都很充实。

我在办公室的一年工作具体情况如下：

公司印信的保管及用印情况的登记。各部门凭用印申请单，经领导签字，待我审核，才予盖章。并且每月整理所有用印申请单，并录入到电脑，方便领导对某一时段用印情况的审核。

保险柜文件的管理。此类文件涉及范围非常广，整体上分为政府性的、公司内部性的；公司内部性的又分为公司所有证书证件、合同、协议、行政后勤等。需要进行整体的区分，方便各部门人员需要时，及时提供。公司印信的保管及用印情况的登记。各部门凭用印申请单，经领导签字，待我审核，才予盖章。并且每月整理所有用印申请单，并录入到电脑，方便领导对某一时段用印情况的审核。

公司各项费用报销单的审核：首先各部门指定人员把部门人员发生的报销单上交给企管审核人员，企管审核人员对报销单的事项、金额、票据等一系列事项审核；审核完毕，每周三交给企管部领导审核，领导审核完毕，我录入到费用登记软件中，并对比较特殊的报销单做其它方面的录入，；再交由张总审核，张总审核完毕，再重新把所有报销单登记，做一个详细的费用报销单明细表，交由财务。

在这一年里我自己通过在办公室的各项工作锻炼也成长了很多，学习到了很多，希望今后的工作中各位同事和领导多多指导!

报销单范文(篇十五)

兹证明我公司于年月日向****单位（你的单位）购买***产品，数量***，金额***，因我公司需要入帐，因此要求*****公司提供发票。

特此证明。 *******公司（公章） 年月日 至***公司财务部 由***部门/分行 日期：-------- 书面证明 兹收到（***公司）发票，具体如下： 发票金额（Rmb）：-------------- 发票张数 ：-------------- 发票号码 ：-------------- 发票内容 ：-------------- 预计支付日期 ：-------------- 收到发票人签署及公司盖章 没有具体格式，把情况说明白就行。

到税局取一份《开具红字增值税专用发票申请单》，如实填写即，税局确认盖单后自已留存一份，一份给对方交对方所在税局认证抵扣。 一. 符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废. （一） 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月； （二） 销售方未抄税并且未记账； （三） 购买[）方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

二. 不符合作废条件： 1. 购货方已认证由购货方填写申请单 （1） 认证通过： ① 向主管税务机关填写申请，税务机关返回通知单（一式三联，一联购货方留方，一联由购货方给销货方，一联税务留存） ② 将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。 （2） 认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”： ①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

其他同上。 ②将通知单交给销货方，进项税不得抵扣，也不做进项税额转出。

2. 购买方未认证且所购货物不属于增值税扣税项目范围，由购货方填写申请单： 在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

报销单范文(篇十六)

总则

为规范公司财务管理制度，更好地发挥监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证奖金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使账务工作更好地服务于公司管理，结合公司具体情况制定本办法。

1、本办法适用于公司全体员工。

2、发生各类费用、支出事项，应及时办理财务手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务人员。

费用报销、支出审批人员和审批权限

公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报部门主管核实，再报行政办公复核，后经总经理批准后才能办理或执行。未经总经理批准的任何费用由支费人个人自理。

费用报销、支出审批程序

1、合同或采购经办人员应按照合同约定的付款方式和付款时限，填写《用款申请单》并由部门负责人员审查，行政办公室复核，总经理批准后，财务人员安排资金付款。

2、费用报销审批程序

费用报销时，经办人按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写《费用报销单》或《用款申请单》等，由部门负责人核实费用并确认签字，后交行政办公室复核，后经总经理审批同意后付款，付款后将凭证交由账务人员归档。

3、员工因公借款审批程序

（1）借款人填写借款申请单，参照费用报销审批程序进行审批；

（2）借款申请单送财务人员复核，如果借款人以前欠款已清偿完毕，准予借款，坚持“前不清，后不借”。

（3）因公出差的借款人，在返回公司后的5日内报账并结清余款；其他借款人在业务完毕后的三日内结清借款。

（4）出差费用报销项目：交通费、住宿费。（如需其它项目支出须经部门负责人或总经理同意后方可使用，未经审批的支出由经办人承担。）

有关规定

1、费用发生时，应取得合法、有效的原始凭证作为报销依据。

2、原则上当月发生的费用当月内报销，当月未及时报销或确因客观情况未及时在当月内报销的费用，必须在次月初起三个工作日内完成报销手续。

3、员工因公借款且在借款发生费用报销时应先冲借款，直至冲完借款为止。

报销单范文(篇十七)

一、招待的事由

1、有关职能部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等；

2、外地有关单位的访问、参观、联系工作等；

3、客户和xx公司等前来访问、参观、接洽工作；

4、外出联系公务；

5、营销业务交往；

6、公司集体娱乐活动或晚会；

7、会议加班；

8、主要领导决定的其他事由。

二、招待的内容

招待的内容包括用餐、住宿、烟酒、水果等。

三、招待的标准

（一）餐费及陪客人员数标准：餐费标准含菜、酒、烟、饭等发生在用餐时的所有费用。陪客人员的餐费标准按相应招待对象计算。

1、平日会议加班，安排工作餐，午、晚餐标准控制在x元/人以内。

2、公司集体娱乐活动或晚会，晚餐标准控制在x元/人以内；年夜饭可适当放宽至x元/人以内。

3、营销业务交往和外出联系公务的招待必须事前报相关领导审批，在招待地视需要招待的对相安排相应的标准：

省级领导或人员x人内，东部省份午、晚餐x元/人以内，中西部省份午、晚餐x元/人以内。x人以上另增加x元/人标准计算。原则上至少有x名副总以上级别人员陪同。

地市级领导或人员x人内，东部省份午、晚餐x元/人以内，中西部省份午、晚餐x元/人以内。x人以上另增加x元/人标准计算。

县市级领导或人员x人内，东部省份午、晚餐x元/人以内，中西部省份午、晚餐x元/人以内。x人以上另增加x元/人标准计算。

一般领导或人员x人内，午、晚餐一律控制在x元/人以内，x人以上另增加x元/人标准计算。

4、本地接待，职能部门的招待标准由陪同的主要领导酌定。其他午、晚餐一律控制在x元/人以内，x人以上另增加x元/人标准计算。

（二）住宿及接待标准：根据来访人员的级别不同，可按以下标准安排接待。

1、普通级别：

适合人员：一般业务类考察人员、非公司邀请技术人员等；

住宿标准按对方人员要求代为预订，公司不负担住宿费用；

接待陪同人员：办公室人员、业务员或区域经理；

接待车辆：公司一般车辆；

原则上不予安排娱乐活动。

2、中级别：

适合人员：各地市县等xx局人员等。

住宿标准按对方人员要求代为预订，公司不负担住宿费用；

接待陪同人员：办公室、主管副总、相关业务人员；

接待车辆：公司高级车辆；

感情接待：此类人员，公司高层干部可安排做一次或两次接待，()接待人员陪同，以增加彼此间的感情；（视双方合作情况而定）

其他接待项目：公司安排带客户到本地主要景点游玩或晚上娱乐，费用控制在x元以下，必要时，可于客户临行时赠送纪念品；（视双方合作情况而定）

以上标准是以二名客户为基准，如超过二名客户，则娱乐另加x元/人标准计算。

3、高级别：

适合人员：主要省地市xx局领导人员、主要xx人员、公司特邀领导、其他特邀人员等。

住宿标准三星级以上酒店，房价控制在x元/间，公司负担全程费用；

接待陪同人员：总经理、副总经理或公司指定人员；

接待车辆：公司高级商务车或租用高级用车；

其他接待项目：公司安排带客户到本地主要景点游玩或晚上娱乐，费用控制在x元以下；必要时，可于客户临行时赠送纪念品。（视双方合作情况而定）

以上标准是以二名客户为基准，如超过二名客户，娱乐另加x元/人标准计算。

4、外省市住宿及接待标准

四、招待的管理

（一）用餐招待

1、用餐招待实行对口申报，办公室统一负责管理。即哪个部门的业务由哪个部门的负责人（或分管此部门的领导）申报。申报时首先由申报人到办公室填写招待申请单。招待申请单各项目必须真实、全面、正确填写，项目不全的不予批准。招待申请单填写后，交办公室进行审批（办公室接待由分管领导审批），签字批准后，由申报人带领招待人员到指定地点就餐，结账时必须索取发票，并附有饭店服务员书写的菜单。发票和菜单必需同时带回公司，否则不论有无招待申请单，公司总经理不予以签字报销（总经理用餐招待除外）。

2、急需招待而又因故无法取得与办公室负责人或总经理联系而进行的招待，要补办招待申请单。首先由接待人写出申请，说明为什么未事先取得招待申请单，为什么事先未能与领导电话联系，为什么招待等。申请要交总经理审批。凡被批准的，持有总经理签字的申请到办公室补写招待申请单，否则，办公室一律不予授理。

3、凡无招待申请单或有招待申请单但审批手续不齐全的财务一律不予报销。否则要追究相关人员的责任。4、公司员工外出需要招待的，必须事先请示主管领导或办公室主任，有主管领导或办公室主任代为填制招待申请单，并请示总经理审批，然后明确给以答复。该申请单作为外出员工回公司后报销招待费的依据。否则财务一律不予处理。

（二）招待用酒、烟由办公室根据领导指示办理。

（三）凡工作餐，中午一律不准饮酒；其他招待外来人员的用餐场合，陪餐人员需要饮酒的，必须适量，不得因酒误事或损害单位形象。

（四）陪餐人员数一般控制在2-3人，应为接洽工作的部门负责人及具体办事人员，必要时由公司总经理或分管副总出面，但陪餐人员最多不超过4人。

五、客户接待流程

接待申请-----确定接待级别-----联系接待单位-----安排接待人员-----机场（车站）接车-----安排住宿-----到公司参观-----领导接见-----餐饮安排------提出、收集合作事项------处理、确定合作事项------领导会谈------机场（车站）送车------电话回访

1、接待申请：招待人员在了解客户即将到访时通知办公室，要求进行客户接待的安排，如出差在外应及时以电话方式通知，并落实客户的联系方式、随行人数、是否需用车到机场或火车站接送；

2、确定接待级别：根据招待人员提供的信息，有办公室确定接待标准。

3、接待准备工作：办公室根据接待申请要求，在客户到达前应作好相关的接待安排，及时与客户联系了解具体的到访人数、是否需用车、订房、订餐或其它要求，并及时落实。

4、安排接待人员：公司根据工作的需要安排接待人员，肩负接待任务的人员必须严格按照标准落实整个接待过程。一般情况下，来访人员没有离开前，接待人员不宜随意离开。

5、机场（车站）接车：接待人员在接到接待任务后，必须确认来访人员的班机（班车）何时到达，到达地点，航班号（车次），来访人员的姓名、特征等。需要用车的，先落实公司有无车辆之后进行，如无法安排车辆的应通知客户并告之坐车方式，特别是飞机的，可通知其坐高速快运到车站或打的到车站后坐高速到机场。实在必需用车而公司又调派不出车辆的可经请示总经理后租借商务用车。接到来访人后，接待人员帮忙提行李上车，根据班次的时间或者来访人员的需要安排住宿、餐饮的先后次序。

7、参观：

客人到达前，办公室要首先将会议室打扫干净，准备好相应的茶水、烟、水果等。

技术部配合将投影仪等设备安装到位，安排好讲解人员。

参观主要是展览室参观的接待，一般不安排办公室和车间的参观，如客人提出必需参观的，可带领客人参观，但必需有陪同人员提前与主管领导招呼，参观时可告知客人不能拍照。

接待人员陪同来访人员到达后，招待人员须主动上前，使用礼貌用语，安排来访者就座，送上茶水。

主要的介绍工作由接待人员进行。介绍工作主要突出的重点在于：样板、展览室的布局、新产品的讲解、音效的配合、工作人员的主要负责工作范围、企业文化、企业的前景等等方面。在没有引见公司领导之前，接待人员可以和来访人员探讨商谈合作的意见以及来访的主要目的。

8、领导接见：接待人员在带领来访人员见领导之前，必须和公司领导沟通好，确认接见时间、地点，然后带领来访人员与领导见面。见面时，接待人员先做介绍双方的工作，然后粗略地讲解来访者的主要商谈事项。（特别注意：介绍公司领导时，应有意无意地对领导做抬高身份的赞扬，增加商谈的优势。）

9、餐饮安排：办公室可知会相关部门后进行，一般的接待要求业务员工或相关员工一起进行，安排接待人员应陪同来访人员就餐，并且按照来客的习惯安排酒水。就餐过程中，接待人员可以适当地带动气氛，促进双方的感情交流。（注意事项：接待人员本人不要喝酒过度，结帐不要当来客面，出外结帐）。办公室要根据到访的客户人员情况，根据餐费标准事先到饭店点菜，保证客人到达饭店后菜立刻可以上齐。酒水、烟、饮料等尽量由公司办公室事先买好自带。

10、提出、收集合作事项：经过以上的步骤，双方的感情交流有了基础，接待人员可安排双方转入到商务谈判的阶段。根据公司开展工作的实际情况和部门相关的标准，提出合作事项的内容，咨询来访人员提出的合作事项内容并且做好笔录。

11、处理、确定合作事项：本着双赢的原则，接待人员根据合作事项的内容收集双方的意见，进行处理以至最后定案，经双方确定后用文案交与双方。禁止口头承诺或口头协议。

12、领导会谈：双方在合作事项达成一致后，双方领导一般会进行互相道贺的仪式，接待人员适时作相关的安排。

13、机场（车站）送客：来访人员离开，由接待人员陪同送客，接待人员除了主动帮来访人员提醒外，如有公司赠送的纪念品，一定要提醒或者直接递交到来访人员手上。送客时，须等到来访人员离开自己的视线范围以后，才能离开。

14、电话回访：接待人员按来访人员走的航班号（车次），估计他们到达的时间，适时去电进行咨询接待工作的情况，了解客户对公司的产品和企业形象等等方面的意见。及时做好记录并上报公司，以便改进。

15、公司客户备案：接待任务结束后，由相关接待人员填写客户信息表交销售部存档。客户信息表包括：单位、地址、姓名、职务、联系方式、接待人员接触内容及收获情况等。

六、招待费的报销

1、报销的时间：

各种招待费用要在事务完毕或回xx公司3日内及时报销。

总经理室只在每周的星期一进行报批，其余时间不予审批。

财务室报销集中在每周的星期二至星期四进行，其余时间不予处理。

2、报销的管理：

招待费报销一律由部门指定专管人员进行处理，由专管人员收齐汇总后报总经理室。专管人员可负责对报销凭证的初步审验，手续不全者，专管员不予接收。

费用单的经手人、部门负责人、审核人、财务部门主管必须逐项填列审核后才能报部门专管员处。

部门主管主要核实招待费用的时间、地点、费用的真实合理性并在费用报销单、粘贴单上签字、签日期。

财务部应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和菜单进行合法性审核；是否有涂改；费用的计算是否正确；后附的发票是否齐全等。

3、报销单的粘贴：

招待费用粘贴必须符合财务要求：票据自左至右捻开实行坐式粘贴，凭证粘贴必须牢固且不得长于粘贴单。

粘贴单经手人、报销人、凭证张数、报销金额大小写、报销事由等必须据实填写，不得涂改。经手人和报销人为一人者也必须同时填写，不得空缺。粘贴发票金额必须等于或大于实报销金额。

费用单必须靠粘贴单左侧粘贴，且上下对仗整齐。报销事由与粘贴单相符，金额一致。

费用单必须由上至下逐笔填写，不得出现空行、空格。报销金额与批准金额必须如实填列。

招待费用必须由填写人注明费用产生的根源，分地区、分人员进行明确。

各出差地的招待费应分别粘贴，分别填写费用报销单，不能混在一起报帐。

无发票、非正规发票的招待费单据原则上不予报销。

其他费用不许与招待费票据粘贴在一起。

4、报销单的填写：

报帐人在填写报销单时应遵照“事实求是、准确无误”的原则，将招待费的发生原因、金额、时间地点等内容按要求填写齐全，并签署自己的名字。报销单一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大小写必须一致，否则无效。

“费用报销单”“粘贴单”上写清楚招待的地点、事由。

发票金额不能涂改，若发票金额与报销金额不一致时，粘贴单上的金额填写实际发生金额。

手写发票上一定要写清楚单位全称、时间。注意：必须在开发票时填写，自己填写无效。

定额发票可自己填写单位全称、时间。

报销单上的其他项目都要如实填写，附件张数栏填写粘贴单的数目。

七、财务账务处理

1、费用报销后，出纳应及时记载现金明细账，当天帐务必须处理完毕，不得隔夜处理。

2、出纳须按照公司要求，每周或每月及时报送现金收支报表。

3、出纳登记完帐务后须及时把凭证传递给往来会计，往来会计按照报销的实际情况分地区建立费用明细帐。每月须报送地区费用汇总报表。（略）

八、处罚规定

1、各部门主管及领导必须对试用期人员出差招待加强管理，其招待费用须由部门主管和领导承担担保责任，视同部门主管和领导费用。

2、出差人员出差期间发生招待事项，必须提前请示部门主管和领导，由部门主管和领导向公司总经理请示，并代为填制招待费申请单交办公室备案。否则所发生的招待费公司不予处理。

3、所有招待费报销凭证如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。

4、各部门主管和负责人有义务督促所属员工回公司后及时按照规定进行报销处理。否则财务部门有权从当事人当月工资中直接扣除，数额较大者可经总经理审批后直接从当事人所在部门主管和负责人工资中扣除。并按照现金管理规定清收当事人滞纳金。

5、财务部门必须按照上述规定严格执行，否则每次处罚财务经办人员和财务部门主管xx元和xx元。

九、附则

本规定自下发之日起执行，如执行中出现问题，请及时与xx部门联系。

报销单范文(篇十八)

一、招待的事由

1、有关职能部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等；

2、外地有关单位的访问、参观、联系工作等；

3、客户和xx公司等前来访问、参观、接洽工作；

4、外出联系公务；

5、营销业务交往；

6、公司集体娱乐活动或晚会；

7、会议加班；

8、主要领导决定的其他事由。

二、招待的内容

招待的内容包括用餐、住宿、烟酒、水果等。

三、招待的标准

（一）餐费及陪客人员数标准：餐费标准含菜、酒、烟、饭等发生在用餐时的所有费用。陪客人员的餐费标准按相应招待对象计算。

1、平日会议加班，安排工作餐，午、晚餐标准控制在x元/人以内。

2、公司集体娱乐活动或晚会，晚餐标准控制在x元/人以内；年夜饭可适当放宽至x元/人以内。

3、营销业务交往和外出联系公务的招待必须事前报相关领导审批，在招待地视需要招待的对相安排相应的标准：

省级领导或人员x人内，东部省份午、晚餐x元/人以内，中西部省份午、晚餐x元/人以内。x人以上另增加x元/人标准计算。原则上至少有x名副总以上级别人员陪同。

地市级领导或人员x人内，东部省份午、晚餐x元/人以内，中西部省份午、晚餐x元/人以内。x人以上另增加x元/人标准计算。

县市级领导或人员x人内，东部省份午、晚餐x元/人以内，中西部省份午、晚餐x元/人以内。x人以上另增加x元/人标准计算。

一般领导或人员x人内，午、晚餐一律控制在x元/人以内，x人以上另增加x元/人标准计算。

4、本地接待，职能部门的招待标准由陪同的主要领导酌定。其他午、晚餐一律控制在x元/人以内，x人以上另增加x元/人标准计算。

（二）住宿及接待标准：根据来访人员的级别不同，可按以下标准安排接待。

1、普通级别：

适合人员：一般业务类考察人员、非公司邀请技术人员等；

住宿标准按对方人员要求代为预订，公司不负担住宿费用；

接待陪同人员：办公室人员、业务员或区域经理；

接待车辆：公司一般车辆；

原则上不予安排娱乐活动。

2、中级别：

适合人员：各地市县等xx局人员等。

住宿标准按对方人员要求代为预订，公司不负担住宿费用；

接待陪同人员：办公室、主管副总、相关业务人员；

接待车辆：公司高级车辆；

感情接待：此类人员，公司高层干部可安排做一次或两次接待，接待人员陪同，以增加彼此间的感情；（视双方合作情况而定）

其他接待项目：公司安排带客户到本地主要景点游玩或晚上娱乐，费用控制在x元以下，必要时，可于客户临行时赠送纪念品；（视双方合作情况而定）

以上标准是以二名客户为基准，如超过二名客户，则娱乐另加x元/人标准计算。

3、高级别：

适合人员：主要省地市xx局领导人员、主要xx人员、公司特邀领导、其他特邀人员等。

住宿标准三星级以上酒店，房价控制在x元/间，公司负担全程费用；

接待陪同人员：总经理、副总经理或公司指定人员；

接待车辆：公司高级商务车或租用高级用车；

其他接待项目：公司安排带客户到本地主要景点游玩或晚上娱乐，费用控制在x元以下；必要时，可于客户临行时赠送纪念品。（视双方合作情况而定）

以上标准是以二名客户为基准，如超过二名客户，娱乐另加x元/人标准计算。

4、外省市住宿及接待标准

四、招待的管理

（一）用餐招待

1、用餐招待实行对口申报，办公室统一负责管理。即哪个部门的业务由哪个部门的负责人（或分管此部门的领导）申报。申报时首先由申报人到办公室填写招待申请单。招待申请单各项目必须真实、全面、正确填写，项目不全的不予批准。招待申请单填写后，交办公室进行审批（办公室接待由分管领导审批），签字批准后，由申报人带领招待人员到指定地点就餐，结账时必须索取发票，并附有饭店服务员书写的菜单。发票和菜单必需同时带回公司，否则不论有无招待申请单，公司总经理不予以签字报销（总经理用餐招待除外）。

2、急需招待而又因故无法取得与办公室负责人或总经理联系而进行的招待，要补办招待申请单。首先由接待人写出申请，说明为什么未事先取得招待申请单，为什么事先未能与领导电话联系，为什么招待等。申请要交总经理审批。凡被批准的，持有总经理签字的申请到办公室补写招待申请单，否则，办公室一律不予授理。

3、凡无招待申请单或有招待申请单但审批手续不齐全的财务一律不予报销。否则要追究相关人员的责任。

4、公司员工外出需要招待的，必须事先请示主管领导或办公室主任，有主管领导或办公室主任代为填制招待申请单，并请示总经理审批，然后明确给以答复。该申请单作为外出员工回公司后报销招待费的依据。否则财务一律不予处理。

（二）招待用酒、烟由办公室根据领导指示办理。

（三）凡工作餐，中午一律不准饮酒；其他招待外来人员的用餐场合，陪餐人员需要饮酒的，必须适量，不得因酒误事或损害单位形象。

（四）陪餐人员数一般控制在2-3人，应为接洽工作的部门负责人及具体办事人员，必要时由公司总经理或分管副总出面，但陪餐人员最多不超过4人。

五、客户接待流程

接待申请-----确定接待级别-----联系接待单位-----安排接待人员-----机场（车站）接车-----安排住宿-----到公司参观-----领导接见-----餐饮安排------提出、收集合作事项------处理、确定合作事项------领导会谈------机场（车站）送车------电话回访。

1、接待申请：招待人员在了解客户即将到访时通知办公室，要求进行客户接待的安排，如出差在外应及时以电话方式通知，并落实客户的联系方式、随行人数、是否需用车到机场或火车站接送。

2、确定接待级别：根据招待人员提供的信息，有办公室确定接待标准。

3、接待准备工作：办公室根据接待申请要求，在客户到达前应作好相关的接待安排，及时与客户联系了解具体的到访人数、是否需用车、订房、订餐或其它要求，并及时落实。

4、安排接待人员：公司根据工作的需要安排接待人员，肩负接待任务的人员必须严格按照标准落实整个接待过程。一般情况下，来访人员没有离开前，接待人员不宜随意离开。

5、机场（车站）接车：接待人员在接到接待任务后，必须确认来访人员的班机（班车）何时到达，到达地点，航班号（车次），来访人员的姓名、特征等。需要用车的，先落实公司有无车辆之后进行，如无法安排车辆的应通知客户并告之坐车方式，特别是飞机的，可通知其坐高速快运到车站或打的到车站后坐高速到机场。实在必需用车而公司又调派不出车辆的可经请示总经理后租借商务用车。接到来访人后，接待人员帮忙提行李上车，根据班次的时间或者来访人员的需要安排住宿、餐饮的先后次序。

7、参观：

客人到达前，办公室要首先将会议室打扫干净，准备好相应的茶水、烟、水果等。

技术部配合将投影仪等设备安装到位，安排好讲解人员。

参观主要是展览室参观的接待，一般不安排办公室和车间的参观，如客人提出必需参观的，可带领客人参观，但必需有陪同人员提前与主管领导招呼，参观时可告知客人不能拍照。

接待人员陪同来访人员到达后，招待人员须主动上前，使用礼貌用语，安排来访者就座，送上茶水。

主要的介绍工作由接待人员进行。介绍工作主要突出的重点在于：样板、展览室的布局、新产品的讲解、音效的配合、工作人员的主要负责工作范围、企业文化、企业的前景等等方面。在没有引见公司领导之前，接待人员可以和来访人员探讨商谈合作的意见以及来访的主要目的。

8、领导接见：接待人员在带领来访人员见领导之前，必须和公司领导沟通好，确认接见时间、地点，然后带领来访人员与领导见面。见面时，接待人员先做介绍双方的工作，然后粗略地讲解来访者的`主要商谈事项。（特别注意：介绍公司领导时，应有意无意地对领导做抬高身份的赞扬，增加商谈的优势。）

9、餐饮安排：办公室可知会相关部门后进行，一般的接待要求业务员工或相关员工一起进行，安排接待人员应陪同来访人员就餐，并且按照来客的习惯安排酒水。就餐过程中，接待人员可以适当地带动气氛，促进双方的感情交流。（注意事项：接待人员本人不要喝酒过度，结帐不要当来客面，出外结帐）。办公室要根据到访的客户人员情况，根据餐费标准事先到饭店点菜，保证客人到达饭店后菜立刻可以上齐。酒水、烟、饮料等尽量由公司办公室事先买好自带。

10、提出、收集合作事项：经过以上的步骤，双方的感情交流有了基础，接待人员可安排双方转入到商务谈判的阶段。根据公司开展工作的实际情况和部门相关的标准，提出合作事项的内容，咨询来访人员提出的合作事项内容并且做好笔录。

11、处理、确定合作事项：本着双赢的原则，接待人员根据合作事项的内容收集双方的意见，进行处理以至最后定案，经双方确定后用文案交与双方。禁止口头承诺或口头协议。

12、领导会谈：双方在合作事项达成一致后，双方领导一般会进行互相道贺的仪式，接待人员适时作相关的安排。

13、机场（车站）送客：来访人员离开，由接待人员陪同送客，接待人员除了主动帮来访人员提醒外，如有公司赠送的纪念品，一定要提醒或者直接递交到来访人员手上。送客时，须等到来访人员离开自己的视线范围以后，才能离开。

14、电话回访：接待人员按来访人员走的航班号（车次），估计他们到达的时间，适时去电进行咨询接待工作的情况，了解客户对公司的产品和企业形象等等方面的意见。及时做好记录并上报公司，以便改进。

15、公司客户备案：接待任务结束后，由相关接待人员填写客户信息表交销售部存档。客户信息表包括：单位、地址、姓名、职务、联系方式、接待人员接触内容及收获情况等。

六、招待费的报销

1、报销的时间：

各种招待费用要在事务完毕或回xx公司3日内及时报销。

总经理室只在每周的星期一进行报批，其余时间不予审批。

财务室报销集中在每周的星期二至星期四进行，其余时间不予处理。

2、报销的管理：

招待费报销一律由部门指定专管人员进行处理，由专管人员收齐汇总后报总经理室。专管人员可负责对报销凭证的初步审验，手续不全者，专管员不予接收。

费用单的经手人、部门负责人、审核人、财务部门主管必须逐项填列审核后才能报部门专管员处。

部门主管主要核实招待费用的时间、地点、费用的真实合理性并在费用报销单、粘贴单上签字、签日期。

财务部应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和菜单进行合法性审核；是否有涂改；费用的计算是否正确；后附的发票是否齐全等。

3、报销单的粘贴：

招待费用粘贴必须符合财务要求：票据自左至右捻开实行坐式粘贴，凭证粘贴必须牢固且不得长于粘贴单。

粘贴单经手人、报销人、凭证张数、报销金额大小写、报销事由等必须据实填写，不得涂改。经手人和报销人为一人者也必须同时填写，不得空缺。粘贴发票金额必须等于或大于实报销金额。

费用单必须靠粘贴单左侧粘贴，且上下对仗整齐。报销事由与粘贴单相符，金额一致。

费用单必须由上至下逐笔填写，不得出现空行、空格。报销金额与批准金额必须如实填列。

招待费用必须由填写人注明费用产生的根源，分地区、分人员进行明确。

各出差地的招待费应分别粘贴，分别填写费用报销单，不能混在一起报帐。

无发票、非正规发票的招待费单据原则上不予报销。

其他费用不许与招待费票据粘贴在一起。

4、报销单的填写：

报帐人在填写报销单时应遵照“事实求是、准确无误”的原则，将招待费的发生原因、金额、时间地点等内容按要求填写齐全，并签署自己的名字。报销单一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大小写必须一致，否则无效。

“费用报销单”“粘贴单”上写清楚招待的地点、事由。

发票金额不能涂改，若发票金额与报销金额不一致时，粘贴单上的金额填写实际发生金额。

手写发票上一定要写清楚单位全称、时间。注意：必须在开发票时填写，自己填写无效。

定额发票可自己填写单位全称、时间。

报销单上的其他项目都要如实填写，附件张数栏填写粘贴单的数目。

七、财务账务处理

1、费用报销后，出纳应及时记载现金明细账，当天帐务必须处理完毕，不得隔夜处理。

2、出纳须按照公司要求，每周或每月及时报送现金收支报表。

3、出纳登记完帐务后须及时把凭证传递给往来会计，往来会计按照报销的实际情况分地区建立费用明细帐。每月须报送地区费用汇总报表。

八、处罚规定

1、各部门主管及领导必须对试用期人员出差招待加强管理，其招待费用须由部门主管和领导承担担保责任，视同部门主管和领导费用。

2、出差人员出差期间发生招待事项，必须提前请示部门主管和领导，由部门主管和领导向公司总经理请示，并代为填制招待费申请单交办公室备案。否则所发生的招待费公司不予处理。

3、所有招待费报销凭证如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。

4、各部门主管和负责人有义务督促所属员工回公司后及时按照规定进行报销处理。否则财务部门有权从当事人当月工资中直接扣除，数额较大者可经总经理审批后直接从当事人所在部门主管和负责人工资中扣除。并按照现金管理规定清收当事人滞纳金。

5、财务部门必须按照上述规定严格执行，否则每次处罚财务经办人员和财务部门主管xx元和xx元。

九、附则

本规定自下发之日起执行，如执行中出现问题，请及时与xx部门联系。

报销单范文(篇十九)

报销申请须知：

1、请清楚、完整、正确填写申请单；

2、当年急诊或持蓝本门诊就医金额＞1800元，超过1800元部分扣除自费金额，报销50%；

3、当年持蓝本住院或社保卡，出院结账时医院直接和社保结算，不再手工社保报销。

4、报销时只提交收据及当日开药处方、诊疗费小条（不含挂号费）原件，并自己留好复印件；同时，提交检查结果和病历复印件。

5、报销时收据及当日开药处方，请按时间顺序排好，所有诊疗费小条集中放在最上面，勿粘贴；

6、请检查每张收据左上角是否有电脑打印的上传号，没有上传号的除盖急诊章外社保不能报销，用社保卡看病的单据直接交商保报销。

7、有社保卡用蓝本看病的请在提交单据的同时提交社保卡，并书写未用卡说明。

8、提交时间：每月1—15日收单。

9、负责人：徐维娜，20层人力资源部，分机3017，weina1。

此联员工留存（作为交单依据时，需有交接人签字有效）

人力资源部收单人员签字：

收单日期：x年x月x日（必须填写）

底联：人力资源部工作人员留存

员工签字：

填写日期：x年x月x日（必须填写）

报销单范文(篇二十)

为了规范公司员工出差管理，确保相关工作顺利完成，同时保证出差人员工作与生活的需要，特制定本出差管理规定。

差旅费是指离开南京城、郊区展开公务活动所必须的费用(含出国境费)，开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费等。差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的报销管理办法。

第一条 出差管理范围

适用于公司全体员工。

第二条 出差的申请和审批 一、申请

1、员工因工作需要安排出差，应提前填写《出差申请单》(附件一)，详细填写出差目的地、出差日程、出差事由、出差人数、出差计划和差旅费用预算等报行政组备案，否则以矿工论处。

2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示部门责任人，待出差归来后补办手续。

3、同一地点或同一任务由两人以上出差的，由全部出差人员集中填写一份《出差申请单》。

4、出差期间出差人员也必须完成当天工作日志，作为出差人员工作考核和报销的凭据。

5、申请审批流程：员工详细填写《出差申请单》由部门负责人审核确认分管领导审批办理借款手续出差返回一周内凭相关凭证报销。 二、机票/车票预定

1、出差人员交通工具以火车、汽车为主，也可利用公司车辆。

2、出差人员因出差路途较远或者出差任务紧急，经公司领导批准可乘坐飞机。员工机票订购需填写《员工机票订购登记单》(附件二)，连同《出差申请单》经部门负责人和分管领导签批后交公司行政组定购。

3、飞机票由行政组统一订购并报销，非特殊情况不得自行购买。火车票、汽车票由出差人员自行订购。

4、因陪同客户外出或其他特殊情况下超规格乘坐交通工具的(规格详见第三

条)，须事先征得部门负责人和分管领导同意，并在《出差申请单》上注明。

第三条 差旅费用标准

1、出差住宿标准、工作餐费及其他费用的限额标准因地区经济发达状况的不同加以区分;具体分为一类地区与二类地区，一类地区包括：上海、北京、深圳、广州，二类地区为其它地区。

出差住宿标准及交通、工作餐费限额标准表

说明：(1)因特殊商务需要，需超出标准的费用，应事先在《出差申请单》中注明，由公司领导审批后方可执行。

(2)出国(境)的所有申请、报销均需公司高层审批。

1、出差时间不足8小时的(按车票、飞机票上起始时间和到达时间为准)，交通费、餐费定额标准减半。

2、出差人员住宿费按公司标准执行，如有特殊情况突破上线需写情况说明，由分管领导签字后方可报销。否则按照上线执行，对于超出部分不予报销。 3、出差人员使用公司车辆出差，可凭有销单据报销城市间过路过桥费、停车费。不再报销市内的交通费。特殊情况需写情况说明由分管领导签字批准。 4、公司各级人员出差期间因工作需要产生的业务接待费用，随出差申请表一同审批。宴请客户或由客户招待时，不再报销同时段个人餐费。临时发生的业务接待费用，电话请示组长或分管领导后按实报实销处理。宴请客户标准及实施细则由业务组另行规定。

5、出差期间因工作业务发生的打印/复印/传真费、邮递费、公物托运费等，凭有

效票据按实报销。

6、出国人员的住宿费用原则上按实报销，住勤补贴欧美地区无特殊情况下暂定为20美元/天，不再另行报销其他的伙食费用。

7、外出培训，培训费中含食宿费用的，不再予以综合补贴。

第四条 会议、外派的差旅费

1、职工离开南京市城、郊区参加会议(含各类培训)，在途间的城市交通费、住宿费、餐费、补助按照上述差旅费规定报销。

2、会议由主办单位统一安排食宿的，会议期间的住宿费、餐费由会议主办单位按照会议管理规定统一支出，公司内不再予报销。会议不统一安排食宿的，会议期间的住宿费、餐费、交通费按照上述差旅费报销规定报销。

3、职工在南京市区驻场检测，满8小时以上，补助为每天50元。离开南京市城，郊区进行驻场检测，补助为每天100元。该补助由具体项目经理负责考核统计，纳入项目经费支出，每月工资发放日发放上月驻场检测补助。

第五条 差旅费借款

1、各级员工因公出差有预借差旅费需要的，持分管领导批准后的《出差申请单》到财务部办理借款手续。

2、借款人借款时需要填写一式三联的《现金借款单》，借款单存根留于财务处做借款凭据，借款人足额归还借款时，出纳人员将现金清点无误与借款单核对相符后，开具收据，将收据和借款存根一并交借款人留存。

3、借款人填写《现金借款单》后需由部门负责人和分管领导共同签批。 4、借款人和还款人必须为同一人，不得由他人代为还款。

5、借款人借款后应及时到财务处核销借款。借支原则为：欠款不清，后款不借。

第六条 差旅费报销

1、 作为因公出差的唯一合理化凭据，《出差申请表》是报销出差费用的前提条件，出差人必须将《出差申请表》作为《费用报销单》的必备附件一并向相关部门提交。

2、差旅费报销使用《差旅费用报销单》，要求填写报销部门、日期、出差人姓名、事由、起止时间地址、住宿费、交通费、住勤补贴、及其他费用。各栏不得少填漏填，小写金额与大写金额必须一致，后附发票适当折叠并统一粘贴于费用审批单反面左上角，发票大小不得超过差旅费用报销单。

3、两人及以上共同出差的，出差费用由一人按照实际出差情况填写报销单并一次性报销完毕。

4、差旅费用报销在出差回来后一周内执行。差旅费报销单由报销人填写，本部门负责人确认签字，交财务部门审核后，由分管领导签字后方可报销。

5、员工遗失出差期间原始单据的，需自行承担差旅费用。遗失借支差旅费用的，不得重复借支申领差旅费用。出差之后未返回公司而离职者，公司可从其薪资中扣除。

第七条 附则

1、出差回来三个工作日内，出差人必须填写《员工出差报告》(附件三)，汇报出差情况，不按规定提交的，费用自行承担。

2、根据考勤制度，如外出人员未及时与组长、分管领导或公司联系，差旅费用及相应补贴按标准的50%予以报销和发放。

3、国外出差实行单次申请制度，相关人员需在出国前向公司报备本次出国的详细计划、具体行程及各项费用预算，经公司批准后执行。

4、出差期间，原则上出差人不得延长出差时间或更改出差路线。 如出差途中出现突发性疾病、意外伤害、临时性工作等特殊情况需要延长出差时间或更改出差路线的，出差人应向部门负责人及原《出差申请表》最终批准人电话请示，获得许可后方能进行相应调整。出差人在返回公司后应根据实际出差情况，第一时间重新办理《出差申请表》审批程序，否则实际出差情况与原《出差申请表》不符之处所产生的费用不予报销，并对出差延时部分按矿工处理。

5、员工出差期间，无论时间提前、延迟或出差时间逢休假日，均不以加班论，不支报加班费。

6、员工出差期间擅作私人旅行、探亲、访友，或借机处理私人事物，由此产生的增支超支部分，不得报销;若从事违法犯罪事情，经查证属实者，除依法究办外，须赔偿公司全部出差费用及一切相关损失。 7、本制度自颁布之日起实施，解释权属行政组。