银行资产托管业务介绍范文 第一篇

商业银行托管业务指引

第一章 总 则

第一条 为规范和促进商业银行托管业务，根据《_物权法》、《_合同法》、《_商业银行法》、《_银行业监督管理法》、《_信托法》、《_证券投资基金法》及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条 在_境内依法设立的商业银行，以及商业银行下属或控股的其他从事托管业务的机构（以下简称“托管银行”）开展托管业务的，适用本指引。

第三条 本指引所称“托管”是为解决委托—代理关系导致的时间和空间上的信息不对称问题，完善市场治理结构的制度安排。

本指引所称“商业银行托管业务”（以下简称“托管业务”），是指托管银行基于法律规定和合同约定，履行资产保管职责，办理资金清算及其它约定的服务，并收取相关费用的行为。

根据法律法规和合同约定，托管银行提供的服务还可包括会计核算与估值、投资监督、绩效评估、投资管理综合金融服务以及其他资产服务类业务。

第四条 商业银行开办托管业务应当遵循“合规经营、诚实守信、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务、公平竞争”的原则。

第五条 中国银行业协会在中国银监会指导下，实施托管业务的自律管理，并履行行业维权和行业协调职责，建立与监管机构或有关部门的沟通机制，参与相关决策论证，代表行业提出政策建议。

第二章 组织管理

第六条 法律法规规定托管业务应取得相关托管业务资格的，商业银行应依法向有关监督管理机构或有关部门申请并获得业务资格。

商业银行将取得的有关监管机构颁发的托管业务资质情况及时向中国银监会报告。

第七条 为保障托管业务的独立性，有效控制业务风险，完善托管银行的治理结构，商业银行托管业务机构可采用职能部门制、事业部制、公司制等组织模式。第八条 商业银行开办托管业务应当具备以下条件：（一）有负责托管业务的专门部门或机构；（二）有充足的熟悉托管业务的专职人员；（三）具备保管托管财产的条件；（四）有营业需要的固定场所和软硬件设施；

银行资产托管业务介绍范文 第二篇

中国农业银行托管业务测试题库

（二〇一三年六月）

一、单项选择题 ◇托管业务基础知识

1、托管是（C.信托）的发展和延伸。对托管的理解也侧重于与之的关系出发。A.管理 B.代管 C.信托 D.监督

2、托管人由依法设立的（C.商业银行或者其他金融机构）担任。A.商业银行 B.证券公司 C.商业银行或者其他金融机构 D.金融机构

3、托管服务是为满足客户融资、投资、交易三大需求，由作为具有社会公信力的（B.独立第三方），为客户相关资产提供安全保管等服务。A.投资管理人 B.独立第三方 C.行业协会 D.金融机构

4、托管服务内容包括基础服务和（A.增值服务）。A.增值服务 B.资金清算 C.会计核算 D.会计自动对账

5、托管人履职的基本原则是（B.诚实信用、谨慎勤勉）。A.安全高效

B.诚实信用、谨慎勤勉 C.违规就是风险 安全就是效益 D.客户至上

6、以下(A.基金销售机构)不是基金合同的当事人。A.基金销售机构 B.基金份额持有人 C.基金管理人 D.基金托管人

7、真实性原则要求披露的信息应当是以（）为基础。A.主观事实 B.客观事实 C.基金盈利最大化 D.公司董事会决议

8、基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。A.真实性原则 B.准确性原则 C.完整性原则 D.及时性原则

9、托管人十分重视风险控制，一般根据国际会计师联合会审计准则ISAE3402,1 对托管业务进行（）。

A.内部控制审计 B.自我评估 C.年报审计 D.内部控制

10、投资管理人应当坚持（）利益优先的原则。A.国家 B.基金托管人 C.基金份额持有人 D.自身 ◇交易及专项资金托管业务

11、在托管业务品种中，（）是指买卖双方在商品、股权等交易过程中，委托托管人保管资金并根据约定条件办理资金支付，促使交易成立的一种托管业务。

A.信托资金托管业务 B.专项资金托管业务 C.其他资金托管业务 D.交易资金托管业务

12、（）是交易及专项资金托管业务的牵头管理部门，负责全行交易及专项资金托管业务的指导、协调、管理和监督等工作。

A.总行内控与法律合规部 B.总行托管业务部 C.总行大客户部 D.总行机构业务部

13、交易及专项资金托管业务开展中，按照（）开展业务营销和管理。

A.机构层级 B.主管层级 C.客户层级 D.部门层级

14、（）作为托管人可接受买卖双方委托，办理交易及专项资金托管业务。

A.付款委托人 B.收款委托人

C.收、付款委托人 D.农行及各分支机构

银行资产托管业务介绍范文 第三篇

银行托管业务个人工作总结

2013年是我职业生涯中一次重要的变革的一年。2013年1月我有幸成为中信银行某某分行的一份子,让我也经历了前所未有的挑战。本人在中信银行整一年，主要从事托管业务工作。下面将2013年的工作情况以及2014年工作计划汇报如下。

一、某某分行2013年资产托管与养老金工作总结

上半年，某某分行正在进行紧密地开业筹备工作，对于各项托管及养老金业务仍处于空白，托管及养老金业务只停留在概念。2013年7月19日，我行正式开业，总行为我行下达托管规模考核指标20亿元，托管收入30万元。因此我行托管规模的完成造成了较大压力,通过总行的托管及养老金业务的各项培训，我行逐步对托管有了更深入的认识，也为我行拓展新型业务奠定基础。

截止2013年12月末，我行资产托管时点规模XXXX亿元, 完成全年托管规模任务的XXXXX%，托管业务累计实现中间业务收入XXXXX万元,完成全年托管收入任务的XXXX%。同时完成托管信息系统、非估值核算系统业务录入，保证上线的托管项目规模、托管收入100%纳入考核，并配合托管营运部门，完成了托管业务年终结账和托管业务结转。

银行资产托管业务介绍范文 第四篇

商业银行资产托管业务指引

第一章 总 则

第一条 为规范和促进商业银行托管业务，根据《_物权法》、《_合同法》、《_商业银行法》、《_银行业监督管理法》、《_信托法》、《_证券投资基金法》及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条 在_境内依法设立的商业银行，以及商业银行下属或控股的其他从事托管业务的机构（以下简称“托管银行”）开展托管业务的，适用本指引。

第三条 本指引所称“托管”是为解决委托—代理关系导致的时间和空间上的信息不对称问题，完善市场治理结构的制度安排。

本指引所称“商业银行托管业务”（以下简称“托管业务”），是指托管银行基于法律规定和合同约定，履行资产保管职责，办理资金清算及其它约定的服务，并收取相关费用的行为。

根据法律法规和合同约定，托管银行提供的服务还可包括会计核算与估值、投资监督、绩效评估、投资管理综合金融服务以及其他资产服务类业务。

第四条 商业银行开办托管业务应当遵循“合规经营、诚实守信、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务、公平竞争”的原则。

第五条 中国银行业协会在中国银监会指导下，实施托管业务的自律管理，并履行行业维权和行业协调职责，建立与监管机构或有关部门的沟通机制，参与相关决策论证，代表行业提出政策建议。

第二章 组织管理

第六条 法律法规规定托管业务应取得相关托管业务资格的，商业银行应依法向有关监督管理机构或有关部门申请并获得业务资格。

商业银行将取得的有关监管机构颁发的托管业务资质情况及时向中国银监会报告。

第七条 为保障托管业务的独立性，有效控制业务风险，完善托管银行的治理结构，商业银行托管业务机构可采用职能部门制、事业部制、公司制等组织模式。

第八条 商业银行开办托管业务应当具备以下条件：

（一）有负责托管业务的专门部门或机构；

（二）有充足的熟悉托管业务的专职人员；

（三）具备保管托管财产的条件；

（四）有营业需要的固定场所和软硬件设施；

银行资产托管业务介绍范文 第五篇

商业银行客户资金托管业务指引

第一章 总则

第一条 为规范和促进商业银行客户资金托管业务，根据《_商业银行法》、《_合同法》、《_银行业监督管理法》、《_物权法》、《商业银行中间业务暂行规定》及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条 在_境内依法设立的商业银行开展客户资金托管业务，适用本指引。

法律法规另有规定的，从其规定。

第三条 本指引所称客户资金托管业务，是指商业银行作为托管人接受客户(以下统称“委托人”)的委托，按照法律法规规定和合同约定，履行安全保管客户资金、办理资金清算、监督资金使用情况、披露资金保管及使用信息等职责，为客户保障资金专款专用、提高效率、防范风险、提升信用的资产托管业务。

第四条 商业银行开办客户资金托管业务应当遵循“诚实履约、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务”的原则。

第二章 客户资金

第五条 本指引所称客户资金，是指委托人委托托管人托管的，在经济活动中用于专项用途的资金。

第六条 客户资金包括以下类型：

(一)融入资金：委托人通过直接或间接融资方式获取、并按照法律法规规定和合同约定使用的资金；

(二)偿还资金：委托人通过专门账户归集、用于偿还债务的资金；

(三)交易资金：委托人在交易商品、服务、权益等的过程中按照交易合同等法律文件使用的资金；

(四)担保资金：委托人在参与商事、投融资等活动的过程中使用的、用于担保委托人履行某项义务的资金；

(五)专项资金：委托人拨付或发放、委托专门机构管理、用于公用事业或其他专门用途的资金；

(六)委托人需要商业银行托管的其他类型资金。

第三章 委托人和托管人

第七条 本指引所称的委托人，是为解决时间和空间上的信息不对称问题，提高效率、防范风险，将经济活动中的专项用途资金交付商业银行托管的企事业法人、行政单位、社团法人、其他组织或自然人。

在客户资金托管业务中，委托人可以有一方或多方，特殊情况下可以是同一法人的不同部门。

第八条 在_境内依法设立并取得企业法人地位的商业银行，在取得证券投资基金托管业务资格后，可以办理客户资金托管业务。

第九条 在客户资金托管业务中，托管人应履行以下职责：(一)安全保管客户资金；(二)为客户资金设立托管账户，确保客户资金和托管人自有资产严格分离，保证客户资金的完整和独立；

(三)依据法律法规规定和合同约定执行委托人或其授权人的指令，办理客户资金的清算及其他处置事宜；

(四)按照法律法规规定和合同约定，对客户资金使用情况进行监督和信息披露；(五)妥善保管客户资金托管业务活动的记录、账册、报表等相关资料；(六)国家和地方法律法规规定和合同约定的其他职责。

第十条 在客户资金托管业务中，托管人不得有以下行为：(一)托管的客户资金与托管人自有资产混同；(二)托管的客户资金与托管的其他资产混同；(三)侵占、挪用托管的客户资金；(四)进行不正当竞争或垄断市场；(五)法律法规和合同禁止的其他行为。

第四章 业务规范

第十一条 托管人应与委托人签署客户资金托管协议(下简称“协议”)，协议应包括以下内容：

(一)当事人的基本信息；(二)当事人的权利和义务；(三)托管账户的设立和管理；(四)客户资金划拨的条件和方式；(五)客户资金使用情况监督和信息披露；(六)托管手续费及托管费支付方式；(七)协议期限和终止条件；(八)违约责任和争议解决方式；(九)其他约定事项。

第十二条 托管人应根据法律法规规定和客户资金托管协议约定，为客户资金设立托管账户，用于保管所托管的客户资金，并为委托人提供清算等服务。托管人应采取必要的措施保障资金安全。

第十三条 客户资金到达托管账户后，托管人应向作为资金接收方的委托人或相关当事人通知资金到账信息或提供账务信息查询服务。

第十四条 托管人应根据委托人签发的划款指令或协议规定的条件支付客户资金，不得自行运用、处分客户资金。

托管人在收到划款指令后，应按照协议约定审核划款指令的要素和资金支付条件，审核通过后执行指令。托管人如发现划款指令违反协议约定，应不执行指令并按照协议约定向相关当事人报告。

第十五条 托管人应根据法律法规规定和协议约定，向委托人、监管机构或协议约定的对象提供托管报告，披露客户资金保管、使用等信息。

第十六条 托管人开展客户资金托管业务应遵循有偿服务原则，由法人机构统一制定客户资金托管业务的收费标准，托管人应根据收费标准并综合考虑托管金额、期限、服务内容、承担责任等因素，与委托人平等协商确定托管手续费。第五章 自律管理

第十七条 商业银行开展客户资金托管业务，应当自觉接受并积极配合国家相关部门的监督管理。

第十八条 中国银行业协会依据本指引及其他有关法律法规、自律规则，对商业银行开展客户资金托管业务进行自律管理。

第十九条 为维护客户资金托管业务市场秩序，中国银行业协会可依据本指引和自律规则，检查和处理违反本指引的行为。

第六章 附则

第二十条 本指引自公布之日起施行。

第二十一条 本指引由中国银行业协会托管业务专业委员会负责解释。

《证券投资基金托管业务管理办法》全

银行资产托管业务介绍范文 第六篇

中国农业银行托管业务测试题库

目 录

一、单项选择题 .2 ◇托管业务基础知识...2 ◇交易及专项资金托管业务 3 ◇信托计划保管业务...8 ◇证券公司资产管理托管业务.......11 ◇商业银行理财产品托管业务.......13 ◇股权投资基金托管业务.13 ◇企业年金基金托管业务.15 ◇基金专户业务......20 ◇托管营运业务......23 二、多项选择题 28 ◇托管业务基础知识..28 ◇交易及专项资金托管业务.........31 ◇信托计划保管业务..37 ◇证券公司资产管理托管业务.......43 ◇商业银行理财产品托管业务.......44 ◇股权投资基金托管业务.45 ◇企业年金基金托管业务.48 ◇基金专户业务......52 ◇托管营运业务......56 三、判断题.62 ◇托管业务基础知识..62 ◇交易及专项资金托管业务.........63 ◇信托计划保管业务..65 ◇证券公司资产管理托管业务.......66 ◇商业银行理财产品托管业务.......66 ◇股权投资基金托管业务.67 ◇企业年金基金托管业务.68 ◇基金专户业务......69 ◇托管营运业务......71

中国农业银行托管业务测试题库

（二〇一三年六月）

一、单项选择题 ◇托管业务基础知识

1、托管是的发展和延伸。对托管的理解也侧重于与之的关系出发。

A.管理

B.代管

C.信托

D.监督 2、托管人由依法设立的担任。

A.商业银行

B.证券公司

C.商业银行或者其他金融机构

D.金融机构

3、托管服务是为满足客户融资、投资、交易三大需求，由作为具有社会公信力的，为客户相关资产提供安全保管等服务。

A.投资管理人

B.独立第三方

C.行业协会

D.金融机构 4、托管服务内容包括基础服务和。

A.增值服务

B.资金清算

C.会计核算

D.会计自动对账 5、托管人履职的基本原则是。

A.安全高效

B.诚实信用、谨慎勤勉

C.违规就是风险 安全就是效益

D.客户至上

6、以下()不是基金合同的当事人。

A.基金销售机构

B.基金份额持有人

C.基金管理人

D.基金托管人

7、真实性原则要求披露的信息应当是以（）为基础。

A.主观事实

B.客观事实

C.基金盈利最大化

D.公司董事会决议

8、基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。

A.真实性原则

B.准确性原则

C.完整性原则

D.及时性原则

9、托管人十分重视风险控制，一般根据国际会计师联合会审计准则ISAE3402,对托管业务进行。

A.内部控制审计

B.自我评估

C.年报审计

D.内部控制

10、投资管理人应当坚持（）利益优先的原则。A.国家

B.基金托管人 C.基金份额持有人

D.自身 ◇交易及专项资金托管业务

11、在托管业务品种中，（）是指买卖双方在商品、股权等交易过程中，委托托管人保管资金并根据约定条件办理资金支付，促使交易成立的一种托管业务。

A.信托资金托管业务

B.专项资金托管业务 C.其他资金托管业务

D.交易资金托管业务

12、（）是交易及专项资金托管业务的牵头管理部门，负责全行交易及专项资金托管业务的指导、协调、管理和监督等工作。

A.总行内控与法律合规部

B.总行托管业务部 C.总行大客户部

D.总行机构业务部

13、交易及专项资金托管业务开展中，按照（）开展业务营销和管理。

A.机构层级 B.主管层级 C.客户层级 D.部门层级

14、（）作为托管人可接受买卖双方委托，办理交易及专项资金托管业务。

A.付款委托人 B.收款委托人 C.收、付款委托人 D.农行及各分支机构

银行资产托管业务介绍范文 第七篇

邮储银行上海分行托管业务介绍

一、邮储银行上海分行托管业务部职责：托管业务、代理业务、贵金属业务 联系人： 陈新怡

443546962@

二、我行托管业务优势

（一）丰富的托管经验

• 2009年公募基金托管，涵盖股票型、保本型、债券型等多种类型

• 200亿理财产品托管规模，涵盖债券型、信托型、短期融资券等

• 有丰富的基金专户、信托、私募、外币理财等托管经验

（二）便捷的业务操作流程

• ①账户开立简单：

• 无需提前三天开立账户

• 无需提供银行机构材料

• 仅凭托管协议即可开户

• 多种账户模式：系列账户、单只账户

• ②费率优惠：（募集、托管账户）免汇划费

银行资产托管业务介绍范文 第八篇

银行资产托管业务简要介绍

2014年9月

本文档状态记录

第1章 概述...4

.资产托管定义（来源于百科）.........4 .资产托管业务分类......4

第2章 银行的托管业务介绍..5 第3章 资产托管业务及相关资格.5

第1章 概述

.资产托管定义（来源于百科）

资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。

.资产托管业务分类

目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括以下几类： 1.证券投资基金托管 2.保险资产托管 3.社保基金托管 4.企业年金基金托管 5.券商资产管理计划资产托管 6.私募基金托管业务

7.公募基金及专户产品托管业务 8.收支账户资金托管业务 9.理财产品托管业务 .信托计划托管业务

商业银行人民币理财产品托管

QFII（合格境外机构投资者）、QDII（合格境内机构投资者）资产托管 第2章 银行的托管业务介绍

托管业务是商业银行的传统中间业务，其基本含义是在一段时间或一系列交易活动中承担保管标的资产的职责。合同中，合同标的资产称为委托资产，拥有委托资产的一方称为委托人，商业银行一方称作托管人。

银行托管业务范围通常包含以下具体的业务职责：  安全保管委托资产；

 委托资产名下的资金清算和证券交割；  监督委托资产的投资运作；

 及时向有关部门和委托人报告委托资产的投资运作情况和相关信息；

 对委托资产的资产、负债及投资情况进行会计记录；  按有关要求对委托资产持有的有价证券进行估值；

 客观公正地分析委托资产的投资运作情况，并向委托人提供相关分析信息；

 其他与委托资产托管相关的业务。

委托资产可以是资金、有价证券等，由于银行参与的托管业务常以特定来源、用途的资金作为委托资产，因而资产托管也被称为资金托管。

第3章 资产托管业务及相关资格

虽然托管业务是商业银行的传统表外业务，但我国当前政策环境下，绝大部分托管业务都需要相关主管部门颁发业务资格许可证才能实行。其中有些特殊的业务，如存量房交易资金托管业务，由房产局具体实施，商业银行只是配合。托管业务没有统一的主管单位，而是依据业务委托资产的不同而设置不同的主管部门和业务资格，下面按照认证部门的差异整理了我国银行业从事的大部分托管业务。

1、由人民银行颁发许可的托管业务： （基础托管业务）交易资金托管业务； 受托投资管理托管业务。2、由银监会颁发许可的托管业务：（信托或类似经营形式相关托管业务）信托资产托管； 社会保障基金托管资格。

3、由证监会颁发许可的托管业务：

（基金、投资品、企业直接融资相关托管业务）证券投资基金托管业务； 私募基金综合托管业务； 券商集合资产管理计划托管业务； 合格境外机构投资者（QFIIs）托管业务。4、由_颁发许可的托管业务：（保险相关托管业务）保险资金托管资格。

5、由劳动和社会保障部颁发许可的托管业务： （养老金相关托管业务）企业年金托管资格。说明：

1、一些托管业务，如企业债资金托管业务、期货交易资金托管业务没有单独的托管业务资格认证，基本上只要与其业务性质相同（或者说委托资产主管部门相同）的所有托管资格

2、涉外的QFII托管业务资格还需要国家外汇管理局的认证。