平台公司增加现金方案范文 第一篇

 银监会即将抽查地方政府融资平台贷款

消息人士透露，近日，银监会召集相关部门人士开会，布置即将展开的地方政府融资平台贷款抽查工作。

按照此前的计划，银监会要求商业银行在三季度末之前，对平台贷款必须做到准确分类、提足拨备。年底之前，必须完成对坏账的核销，做到账销、案存、权在，继续关注时效，在有效期内保全和回收。

今年以来，银监会一直对地方政府融资平台贷款保持了较高的警惕，多次就平台贷款的风险警示商业银行。

近期，银监会还对平台贷款的监管办法提出了三项要求：

一是对地方政府融资平台贷款实施动态台账管理。要求在前期清查规范的基础上，尽快建立地方政府融资平台台账，明确名单、贷款金额和还款来源。在平台企业净现金流的核算方面，对于土地收入返还，只有平台企业确实拥有土地所有权证的土地所产生的土地收入返还才能计入净现金流收入；对于股权收益，只有平台企业名下股权所产生的投资收益才能够计入净现金流收入。按照现金流覆盖比例将贷款划分为全覆盖、基本覆盖、半覆盖和无覆盖等四类风险定性，实施定期动态管理。银监会还将建立相应的平台贷款统计监测制度。

二是商业银行需按现金流覆盖原则开展分类处置工作。依据平台公司自身经营性现金流覆盖情况，平台贷款可通过整改为公司类贷款、保全分离为公司类贷款、清理回收、仍按平台贷款处理等四种方式进行分类处置。

有关负责人要求，不论平台贷款形态或分类发生何种变化，原有借款主体和担保主体的责任没有变，绝不允许任何形式的“一风吹”。

三是切实加强平台贷款押品、项目现金流和还贷条件以及资产分类、拨备计提的管理。对各类平台贷款要定期开展押品价值评估，及时补充抵(质)押物，防范减值风险。要持续、动态测算贷款项目现金流状况，提前采取应对措施。并规定平台贷款到期后不应展期或随意重组，要按照项目现金流、押品价值、还款能力和意愿等因素，对各类形态的平台贷款实行严格分类，并做好拨备计提。其中，平台贷款的拨备覆盖率及贷款拨备率，不得低于一般贷款拨备水平。

平台公司增加现金方案范文 第二篇

企业招聘计划书是企业对聘用新员工的程序、时间、要求等做出安排的文书。企业招聘计划书通常是企业人事管理部门在招聘员工时向企业主管领导提出的书面报告，同时也向社会公布，便于应聘人员了解企业录用员工的要求。企业招聘计划书的主要内容包括拟聘用的岗位、应聘人员的条件、招聘组织、招聘时间安排、招聘的程序等。

制作企业招聘计划书的基本要求是：

(1)企业招聘计划书对拟聘的岗位和条件要做出充分说明，便于应聘人员选择是否竞聘。特别是聘用条件，应当尽量详细具体，比如，有的岗位可能适合于女性，有的可能适合于男性，应当在条件中列明，具有可操作性。

(2)企业招聘计划书时间安排既要考虑到有利于企业的运作，也要考虑到有利于应聘人员应聘。

(3)企业招聘计划书招聘组织，通常要选择与招聘录用的岗位相关的部门参与招聘考核工作。哪个部门需要人，则应由哪个部门作为主要负责人，审核应聘人员的相关资料和笔试、面试。

企业招聘计划书范文：

一、企业简介(略)

二、招聘岗位及条件

1、IT工程师：20名

计算机及相关专业大中专以上学历;要求熟悉和掌握各种计算机软硬件基础;有较强的沟通和领悟能力，能够独立的完成工作;勤奋好学，工作积极努力;有责任感和团队精神，能承受工作压力。

2、美工设计人员：3名

男女不限户籍不限，居住地在公司附近者优先考虑;大专及以上学历,需有一年以上相关工作经验者优先;善于沟通，工作主动;形象良好，为人亲和;诚实守信，性格务实。

3、会计：2名

会计、财务管理类相关专业大专以上学历，持证上岗;受过财会专业资格认证、财务管理技能等方面的.培训;1年以上财会类工作经验;能熟练使用财务软件及其他办公软件;熟悉企业会计工作流程及国家财政法规;有较强的工作独立性，主动性，开拓意识强，有良好的团队合作精神;本地户口。

4、销售人员：6名

大专以上学历。三年以上工作经验，有带销售团队的经验，具备管理能力，计算机、市场营销、经济学、管理学等相关专业;具备良好的职业形象、职业素质及心态，言谈举止得体大方;有相关行业知识，熟悉培训流程;具备良好的沟通能力; 能独立开展工作并承受较大工作压力;积极、自信、敬业，具有开拓精神;有团队精神和人员管理经验，有亲和力，具有一定的文笔写作能力，具有较强的随机应变处理突发事件的经历和能力。有培训工作经验者优先，男女不限。

三、招聘组成员

组长：______(公司人力资源部部长)

副组长：______(公司综合部部长)

成员：______(销售部副部长)

_____(生产部副部长)

_____(行政管理科科长)

四、招聘信息发布渠道

1、______日报;

2、______晚报;

平台公司增加现金方案范文 第三篇

余杭区人民政府：

为配合杭州市做好“国卫”复评工作，前阶段，区迎检办组织区爱卫办、城管办、建设局、工商局、卫生局、贸易局、环保局、食品药品监督管理局等职能部门和城区各街道、余杭经济开发区在组织、宣传、发动、整治等方面投入了大量的人、财、物力，区财政下拨20万“国卫”复评专项经费主要用于32个社区、村（47个楼道）牛皮癣清理、为千户家庭提供除四害公益活动、爱国卫生月活动等专项整治开支，成效明显。5月11日，省级复评组专家对我区“健康教育”工作给予高度评价。

下阶段的“国卫”复评迎检工作，根据杭州市统一部署，针对省级复评存在的重点、难点、热点问题，在全市开展“三整治”“三提升”活动。暨农贸市场、八小行业、城郊结合部三大整治和社区单位卫生、健康三率、建筑工地卫生的三项提升活动，由于整治、提升活动的开展需要继续投入大量经费，又因为这是市委市政府提出的新工作，在年初“国卫”复评工作经费中未列入预算，因此，为确保今年杭州市国卫复评顺利通过，恳请区财政追加“国卫”复评专项工作经费60万元。

特此申请，望批准为盼。

XXXX年XX月XX日

平台公司增加现金方案范文 第四篇

为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

二、备用金范围

1、采购员零星采购备用金;

2、个人因公出差零星开支备用;

3、经常性的零星开支备用金;

4、项目兼任财务人员备用金;

5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序

1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度

1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。

2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。

3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。

4、其他借款，根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。

七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。

九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

十、本制度由公司财务部负责解释和修订。

十一、本制度自下发之日起实施。

平台公司增加现金方案范文 第五篇

各位领导：

我公司（武汉市兴盛建筑劳务有限公司）为配合南昌市轨道交通1号线一期工程土建八标盾构机如期进场，我公司工人不畏烈日、暴雨，披星戴月、努力奋战于七月中旬盾构机顺利到场，为此，我公司因临时赶工及雨季施工而增加各项费用，达人民币壹佰柒拾陆万叁仟陆佰叁拾贰圆。具体内容如下：

一、为了配合贵公司盾构机提前进场，加上南昌地区五、六月份雨季时长超出常年，导致工程进度吃紧，本公司为了不影响盾构机进场时间特采取多投入材料（钢管、木方、竹胶合板）而增加费用。

二、深夜赶工措施及临时外调工人进场，因此增加费用。

三、因赶工，工人疲劳作业致工伤三起而增加治疗及病休补助工资及工伤补偿等费用。

五、因配合项目部将下翻梁砼壁改为砖胎模而增加费用。

六、因区块十段污水池池身下部位于水位线下而增加降水井安装费用。

七、支架搭设及拆除单价元/立方系20xx年度市场价，而本年度市场价为30元/立方，因此额外增加每立方元/立方的费用开支。

八、因每周不少于两次文明施工检查而增加施工现场清理、清扫、覆盖等措施费用。

九、五月份、六月份四度大暴雨、导致基坑洪涝而增加人工清理已绑扎好的底板钢筋下面泥浆及冲水洗筋而增加费用。

以上九项费用清单见附件恳请各位领导核准，给予批复为感

申报人：

日期：

平台公司增加现金方案范文 第六篇

1 范围

本标准规定了巨化集团公司标准化工作规划和计划的管理职责、管理内容和方法。 本标准适用于巨化集团公司(以下简称公司)。

2 职责

公司标准化职能部门负责制定本公司标准化工作规划和计划。

各分、子公司标准化职能部门根据本单位的实际，制定本单位的标准化工作规划和计划。

标准化工作规划、计划由编制单位的标准化委员会审查，经标准化主管领导批准发布。

3 管理内容

编制依据

国家有关的方针政策和法规。

新产品开发规划和计划。

技术改造和技术引进规划和计划。

生产规划和计划。

企业标准体系。

制定、修订标准项目的规划和计划规划和计划中应列出项目名称、主要内容、工作进度要求、负责起草单位和参加单位。

采用国际标准和国外先进标准的规划和计划规划和计划包括采用国际标准和国外先进标准的具体项目(标准)以及需要采取的重大技术改造,设备更新和相应的工艺措施等内容。

标准化科研的规划和计划

标准化管理研究项目，即针对企业自身标准化管理所进行的研究。

对制定、修订企业标准需要进行的研究项目。

实施标准的项目计划实施标准的项目计划内容应包括：实施标准的时间、方式、步骤、负责人员、工作进度 和应达到的要求等。

标准化培训计划标准化培训计划应包括：培训的目的、要求、对象、培训的内容、培训时间、培训资源等内容。

标准(标准体系)有效性确认计划标准(标准体系)有效性确认计划包括：确认的目的、时间、项目、应达到的要求、确认的单位等。

4 管理方法

标准化工作规划一般5年编制一次，在公司五年发展规划的框架下编制。

标准化工作计划应围绕标准化工作规划的要求，以年度计划的形式进行编制。

标准化工作规划、计划应根据生产、经营、发展对标准化工作的需要进行编制。

公司标准化工作规划和计划的编制需要做大量的调查研究工作，各分、子公司标准化职能部门应积极配合，提供相关的标准化信息。

各分、子公司根据本单位的实际，制定本单位标准化工作规划和计划，每年12月底上报公司标准化职能部门。

在制定以上规划、计划时，还应一并考虑实施这些计划所需的经费，将经费同时列入计划，供标准化主管领导审批后纳入企业经费预算。

标准化规划和计划经标准化委员会审查批准后，以正式文件下达执行。

平台公司增加现金方案范文 第七篇

政府融资背景

企业发展需要资金，政府上马大型项目拉动当地经济发展、进行城市基础设施建设、推进新型城镇化进展同样存在资金需求。

政府融资的传统方式主要为国内外银行及银团贷款，近三十年实践中应用较为广泛的还包括土地资源融资、通过控股企业发行股票或增资扩股进行融资、以及通过信托计划融资等等。

以上方式较为大众熟悉，但大部分方式都需要特定的抵质押条件、政策条件或社会经济背景条件，不能完全解决现今政府及相关部门对资金的需求。为解政府资金之需，这篇文章主要跟大家分享适应现今社会政治经济形势下政府融资的主要方式。手握资金主动权的企业界人士和专业投资公司也可从中发现投资的机遇。

一、时事背景

（一）民间资本得到解放 2014年是民间资本的解放年。

3月5日，xxx总理在十二届xxx二次会议作政府工作报告时提出，要稳步推进由民间资本发起设立中小型银行，为民间资本提供大显身手的舞台。

3月26日，xxx总理在辽宁主持召开部分省市经济形势座谈会上指出，调结构首先要放宽市场准入，允许民营经济进入医疗、养老、金融等主流垄断体系。

平台公司增加现金方案范文 第八篇

什邡市灾后重建办公室：

为做好城乡环境综合治理工作，扎实推进全镇“户定点、组分类、村转运、镇统筹、市处理”的农村生活垃圾处理工作，做到农村生活垃圾“日产日清”，实现垃圾无害化与资源化综合处理。因我镇乡村垃圾转运设施建设项目经过什邡市发展和改革局批准立项，同意建设乡村垃圾转运站设施项目建设，资金在灾后重建资金中列支。

由于我镇乡村垃圾转运站设施项目建设在选址时考虑不周，在实际操作时才发现地势低洼，建成后易造成被雨水淹没，现需对建设地基进行填高。为保证转运方便，需修建一条250米长的水泥机耕道，特向市灾后重建办公室申请追加资金万元（大写：壹拾肆万玖仟肆佰零贰元整）。

资金主要组成：

1、为做到不造成第二次污染，需要增填土方800立方米，需资金25元/立方米×800立方米=20000元；

2、为不影响到垃圾收运，需修建米宽×250米长的道路一条，需要资金129375元。

（1）路基填方25元/方×米宽×250米长=28125元。

（2）打水泥路面米×米宽×250米长×450元/立方米=101250元。

妥否，请批示。

XXXX年XX月XX日

平台公司增加现金方案范文 第九篇

贸易融资调研报告

为进一步拓展本行国际贸易融资，提升外币存款的收益率，通过下发国际贸易融资调查问卷与走访潜在客户的形式对本行外汇客户的贸易融资需求进行了排查，现将调研情况汇总如下：

一、数据分析

（一）中行、农行等国际业务发展位居本市银行业前列的银行融资支持力度大。

据调研数据反映，外汇结算量位居本行前列的各家银行，如中国银行、农业银行、宁波银行，其给予客户的国际贸易融资支持力度相对较大。究其原因主要如下：一是国际知名度及先入为的因素，本市大部分外汇大户的自主汇路集中在中行、农行，故该行可在此基础上给予客户融资支持；二是中行、农行受本地外汇监管相对较少，且有上级管理部门给予政策执行上的指导及协调，在贸易融资受理过程中较为灵活。这有别与作为一级法人的本行，上无指引，事事谨慎处之，为落实银行应尽的贸易真实性审查职责，融资办理的手续相对繁锁，竞争力偏弱。

（二）融资需求对接存在一定难度

被调研客户中，有30家企业既为本行客户又为他行国际业务客户，但其国际贸易融资业务均在他行发生，且主要集中在中国银行、农业银行以及宁波银行、杭州银行。

此30家客户未在本行办理融资业务主要源于以下三方面。

1 一是企业为本市外汇大户，其自主汇款业务基本在中行或是农行发生，且他行给予的融资方案为综合融资方案，融资利率也为2-3%的优惠利率；二是企业自身负债较高，本行营销人员或是贷审小组认为存在一定风险，故未给予授信支持；三是部分商业银行对融资业务办理的条件较为宽松，所办融资业务无需担保或是办理手续极为简化，与本行现行的贸易真实性审查标准存在一定差距。

（三）国际贸易融资营销意识欠缺

102家被调研企业中在本行授信占比达50%以上的客户有42家，已办理国际贸易融资业务的19家，但均在他行发生。而全额授信均在本行的有11家，仅1家企业在他行发生国际贸易融资业务。

此19家融资客户未在本行办理融资业务的原因，除

（一）中提及的三大原因，还有较大的一个因素为本行营销人员对国际贸易融资产品的知晓度与重视度有所欠缺，对国际业务的营销仍停留在以汇率优惠、手续费优惠等方式赢得客户、维护客户，尚未形成国际结算、融资配套等一体化的国际业务营销意识。从全额授信均在本行的客户基本均未办理国际贸易融资业务即充分证明了此点。

（四）外汇大户融资需求对接受阻

从调研数据来看，如川浪实业、超超电器、冬宫电器等本地外汇大户，因外贸业务起步早，已将汇路锁定在中行或是农行，且该

2 行给予的信贷支持力度较大、融资利率较低，故本行对此类客户的融资需求无法顺利对接，致使国际结算量的营销也颇受阻碍。

（五）企业结算方式与本行融资匹配情况

从此次调研情况来看，本行外汇客户多为出口型企业，进出口业务均有或是仅办理进口业务的较少，且客户多以汇款方式结算为主，应收账款期限基本在三个月以内，故本行现有的出口商票融资、出口信保融资等融资产品就可以很好地予以匹配。

此外，在被调研客户中，也有近20家企业是汇款、信用证或托收多种结算方式混用的，对于此类客户，本行除上述融资产品，还能为其提供出口押汇、福费廷等融资产品。

整体而言，本行目前的融资产品已基本齐全，可以满足大部分外汇客户的国际贸易融资需求。与此同时，本行仍在积极探索创新新的融资产品，以有效对接融资客户的全方面需求。

二、调研结论

（一）客户经理对于国际业务营销的忧患意识有待提升 根据前期的调研了解到，部分客户经理对存量外汇客户的维护力度稍有欠缺，直至其他商业银行挖墙脚，为客户提供更全的国际结算、融资服务方案，本行客户经理才进一步跟进，并据其需求进行对接。

在当前整体经济形势欠佳，各家银行在存贷款业务拓展受阻的情形下，纷纷加大对中间业务的营销力度，国际业务也被各大银行视为重点拓展业务。故在优质外汇客户被各家银行争夺营销

3 的大环境下，本行的营销人员必须具备一定的国际业务营销的忧患意识，在他行未进入前先行为客户提供全方位的国际结算、融资方案，避免客户流失。

（二）国际业务多位一体的营销模式有待完善

从前期调研情况来看，部分外汇客户一般根据各家银行的授信力度及融资成本，分配国际结算量。而本行诸多客户经理在遇外汇客户所谓的汇路调整较难的情形，即将所有工作重心放在同名划转上或是直接放弃。而实务中，汇路调整的难易一方面与贸易双方话语权的大小有关，另一方面与境外客户操作习惯有关，还有一方面则与客户的切身利益息息相关。若本行可以为客户提供本外币一体化、低财务成本、服务到位的全方面金融服务，客户自身也会尽力去调整汇款路径，进一步提升其国际结算业务的归行率。

三、下步工作

基于本次贸易融资调研情况，本行应着重从以下三方面入手助推贸易融资业务的发展。

（一）加强学习，提升能力。

各支行需充分利用行总部下发的《营销一本通》，通过外汇客户的实地走访，理论结合实际，提升一线营销人员融资辅助国际业务营销的能力。

（二）深度排摸，需求对接。

在前期已作初步调研的情况下，各支行需进一步对辖区内外

4 汇客户的经营情况与融资需求进行调查，积极对接优质客户的融资需求。

（三）产品创新，提升竞争力。

在金融同业国际贸易融资产品同质化的大环境下，本行需加大市场调研，在合规合法、风险可控的前提下加大产品创新力度，满足市场的诉求，提升综合竞争力。

国际业务部 2015年8月15日

平台公司增加现金方案范文 第十篇

县财政局：

根据人力资源社会保障部、财政部《关于建立政法委工作津贴有关问题的通知》精神，经县政府研究批准，我局从20xx年1月起执行工作津贴，标准为每人每月1200元，现经初步测算，调整后需追加以下经费：

1、工作津贴万元

在编在岗人员工作津贴18人从20xx年1月至20xx年5月补发万元，二名退休人员万元还未补发，16人20xx年6月至20xx年12月还需万元。

2、住房公积金万元

住房公积金20xx年1月至12月在原基础上增加万元。

3、住房补贴万元

20xx年1月至12月在原基础上增加万元。

4、新招录2名公务员万元

人员工资（含工作津贴）万元，住房公积金万元，医疗保险万元，养老保险万元，职业年金万元，工伤、生育保险万元，车补万元，住房补贴万元。

以上几项累计需追加经费万元，因经费短缺，我单位4、5月份住房公积金、房补、养老保险都未发放和缴纳。

特此报告，恳请拨付。

涟水县司法局

20xx年5月23日

平台公司增加现金方案范文 第十一篇

政府融资项目工作流程

政府投资项目融资工作程序为加强政府投融资管理,规范政府投资项目的融资工作,提高融资工作效率,特制定本工作程序。

一、融资工作审批

(一)提交融资申请。项目责任单位根据市政府研究的项目融资意见,向市投资总公司递交融资申请,主要内容包括项目概况、拟融资金额、拟融资方式、资金使用期限、具体资金用途、资金提款计划、偿债资金来源和偿债保障措施以及项目前期准备情况等。

(二)出具融资拟办意见。融资申请经市投资总公司审核同意后,项目责任单位填报《政府投资项目融资审批表》。市投资总公司根据项目责任单位的融资申请,结合有关银行当期的业务受理要求,出具明确的融资拟办意见,内容主要包括:项目单位拟定的融资方案是否切实可行;项目融资的实际用途是否符合银行或债权单位的资金拨付条件等;代项目责任单位融资的具体意见及融资方式等。

(三)出具融资审核意见。市财政局根据市投资总公司出具的拟办意见,对项目责任单位的融资申请进行审核,并结合本级财力情况,出具明确的融资审核意见,内容主要包括:项目贷款申报的金额及用途与实际的金额及用途是否一致;偿债资金来源是否真实可靠,偿债保障措施是否切实可行;本级财政是否为该项目配套资本金;对市投资总公司通过举债方式帮助项目责任单位融资的意见等。

(四)融资审批。经市财政局和市投资总公司审核符合融资条件的项目,按程序报请市政府审批。

二、融资工作联动

融资项目经市政府批准后,发改、财政、规划、国土、环保、文化等相关部门在限定时间内提供以下融资申报要件: (一)项目融资申报资料清单。根据项目概况确定拟采取的融资方式,市投资总公司向项目责任单位出具《项目融资申报资料清单》。

(二)可行性研究报告和项目建设概算。项目责任单位委托中介机构编制项目可行性研究报告和项目投资概算,并根据市财政投资评审中心审定的项目投资预算,据实调整项目可行性研究报告的相关内容。

(三)立项批复。根据项目责任单位提交的项目申请和可行性研究报告,市发改委审核同意后出具立项批复。

(四)环评报告。项目责任单位委托环境评估机构出具环评报告,并报环保部门审批。

(五)用地规划许可证。项目责任单位向规划部门提交用地规划申请,并按规划部门的要求提供相关的审批要件。

(六)项目建设用地核准手续。项目责任单位向国土部门提交项目建设用地申请,并按国土部门的要求提供相关的审批要件。

(七)项目用地文物勘探手续。项目责任单位向文物管理部门提出文物勘探申请,并按文物管理部门的要求提供相关的审批要件。

(八)建设工程规划许可证。项目责任单位向规划部门提交建设工程规划申请,并按规划部门的要求提供相关的审批要件。

(九)建设工程开工许可证。项目责任单位向xxx门提交工程开工申请,并按xxx门的要求提供相关的审批要件。

(十)项目资本金配套承诺函。经市政府批准后,市财政局出具为该融资项目提供项目资本金的承诺函及相关文件。

三、融资手续办理 (一)市投资总公司办理融资手续。1.向银行申请贷款。市投资总公司向银行提交银行项目贷款申报材料,申请银行对项目进行评审和授信。2.通过资本市场融资。市投资总公司与有关证券机构合作发行企业(城投)债券或短期融资券,与信托公司合作发行信托凭证。3.实施项目融资合作。市投资总公司通过“BOT”(建设—经营—移交)、“BT”(建设—移交)、融资租赁和股权合作等项目合作模式筹措资金。

(二)出具融资承诺手续。根据银行及其他债权单位办理融资手续的要求,市政府向市人大提交《关于将项目融资本息列入市本级年度财政预算的报告》;市人大审议通过后,出具《关于同意将项目融资本息列入市本级年度财政预算的决议》;市政府根据市人大决议向债权单位出具《还款承诺函》,并向市财政局下发《关于将项目融资本息列入市本级年度财政预算的通知》;项目建设单位向市财政局出具《付款委托书》、《还款承诺函》;市财政局根据市政府通知向债权单位出具《还款承诺函》。

(三)完善融资手续。1.市财政局根据《项目资本金配套承诺函》,拨付该项目配套的项目资本金。2.市投资总公司向有关债权单位提交市政府和市财政局的相关还款承诺文件。3.市投资总公司开设财政性融资专用帐户并办理资金划入手续。

四、资金拨付

(一)提交拨款申请。项目责任单位按照融资的拨款要求提交相关拨款手续。内容主要包括:拨款申请、中标通知书、工程施工合同、监理合同、工程施工进度或工程竣工决算、监理意见、《资金支付明细表》和《政府投资项目融资拨款审批表》等。

(二)初审拨款手续。市投资总公司根据银行拨款要求,对项目责任单位的拨款手续进行初审。内容主要包括:申请拨付资金的实际用途与贷款申报用途是否一致,工程中标手续及施工合同中的施工单位与收款单位是否一致,申请拨款金额与贷款金额是否一致等。

(三)复核拨款手续。市财政局根据市投资总公司的审核意见,对项目责任单位提交相关拨款手续进行复核。

(四)拨款手续审批。经市财政局和市投资总公司审核符合拨款条件的,按程序报请市政府审批。

(五)拨款。市投资总公司按照市政府关于拨款的审批意见办理拨款手续。 五、债务偿还

属于市本级财政承担的债务,市投资总公司于每年9月底之前向市财政局提交安排下年度偿债资金的申请,由市财政局根据市人大决议将还款资金列入年度财政预算。市投资总公司应于债务到期日前15个工作日内向市财政局提出书面申请,市财政局接到申请后于债务到期日前的10个工作日内将偿债资金足额拨付至市投资总公司的财政性融资专用帐户。由市本级代县(市、区)或各项目单位融资而形成的债务,根据市投资总公司关于安排下年度偿债资金的申请,市财政局于每年9月底之前向相关县(市、区)或项目单位下达安排下年度偿债资金的通知,由相关县(市、区)财政或项目单位据实筹措偿债资金,并于债务到期前的20个工作日内将偿债资金足额拨付至市投资总公司的财政性融资专用帐户。偿债资金足额到位后,由市投资总公司及时偿还银行或其他债权单位。

六、督查监管

(一)对工程的督查及监管。市发改委应根据项目建设计划督查工程形象进度;项目主管单位应根据项目工程的验收标准督查工程质量及合同履约情况;市监察局负责督查市直有关部门融资工作任务的落实情况和市投资总公司融资工作情况。

(二)对工程资金的督查及监管。市投资总公司应根据市政府批准的融资意见,对项目资金的使用情况进行跟踪监管;市财政局负责对项目预算进行财政评审,监督预算的执行情况,对项目决算进行审查;市审计局负责对项目资金使用情况进行审计,并将结果上报市政府。

平台公司增加现金方案范文 第十二篇

投入不足依然是当前制约我市经济发展的主要瓶颈之一。要破解这一瓶颈，就必须加快国有融资平台建设，盘活我市政府所属国有资产，实行集中规范管理，在不增加政府投入的情况下，实现国有资产经营效益大幅提升，担保实力和融资规模不断壮大，国有资产经营企业快速发展的良性循环。

一、市直国有融资平台现状

目前，市政府已经搭建或正在

组建的国有融资平台主要有5家：

一是宜春市城市建设投资开发总公司。系国有独资企业，2001年4月成立，注册资金亿元人民币，融资能力20个亿。截止到2009年6月底，公司资产总额亿元，净资产总额亿元。公司自2005年起共融资亿元，其中为宜阳新区融资亿元、市财政3亿元、宜春经济开发区亿元、袁州区亿元。2007年以来，公司积极投身中心城“城市扩张战”，承建了宜阳大厦、袁山大桥、秀江东路、外环北路改造、机场路b线等10项新工程，合计投资亿元。br />二是宜春市国有资产运营有限责任公司。2007年6月由宜春市林业国有资产有限责任公司变更成立，正式组建于2008年10月，系国有独资公司，注册资本7000万元，融资能力为3个亿。截止2009年6月底，资产总额13128万元，构成资产为土地、房屋、股权和货币资金等，净资产6988万元。自公司组建以来，主要参与市直行政事业单位国有资产清收管理工作和组织国有企业改制剥离出来的非经营性资产的公开处置等。

三是宜春市创业投资有限公司。成立于2002年8月，注册资本5000万元，融资能力6个亿。截止2009年5月底，资产总额82,957万元，净资产49550万元。成立以来，先后负责实施建设高士北路延伸（开发区段）和开发区土方平整等基础设施工程。截止2009年6月底，公司向银行融资贷款共计31700万元。

四是正在组建中的江西省锂电新能源发展有限责任公司。公司拟认缴的注册资本拟为1000万元，其中货币出资300万元，非货币出资700万元，由市xxx在清收的国有资产中划拨，为国有独资公司。

五是正在组建中的宜春旅游集团。以宜春明月山建设投资开发有限公司为母公司的企业法人联合体，母公司宜春明月山建设投资开发有限公司是国有独资公司，注册资本8000万元，融资能力为1个亿，下设4个子公司：宜春明月山温泉风景名胜区旅游发展有限公司、宜春明月旅游服务有限公司、宜春月亮之都旅行社有限公司、温汤水业电业公司。

二、现有国有融资平台存在的主要问题

一是政企职能不明晰。目前我市国有融资平台尽管都是按国有企业设置，但均直接归属于政府或政府部门管理，使得政府的监管职能和经营职能相重叠，政企职能不明晰，市场化调整手段较少，在一定程度上影响到经营管理的效率。

二是融资渠道单

一、后续资金有限。由于我市现有国有融资平台资产规模有限，缺乏良好的财务形象，融资方式仍是以银行中长期贷款和短期流动资金贷款等间接融资为主，而利用资本市场直接融资比例过低，与发达地区相比差距较大。

三是政府资源分散。尽管目前对市直行政事业单位国有资产正在进行统一经营管理，但资源性、无形资产、市直各行政事业单位所属企业股权等优质的国有资产仍然分布在不同的企业甚至不同的行政事业单位中，没有发挥出协同效应。

三、对发挥我市国有融资平台作用的几点建议

1、加强国有融资平台规划和政策引导。学习和借鉴重庆等城市投融资体制改革的成功经验和做法，进一步完善投融资体制，制定宜春市国有投融资平台建设总体规划，构建政府主导、市场运作、社会参与的多元化投融资体系，充分发挥国有经济在国民经济中的控制力、带动力、影响力，积极推进工业发展、基础设施、社会事业等领域重大项目建设，实现社会效益、经济效益、环境效益三者统一，加快我市经济发展。各国有融资平台要按照国民经济和社会发展中长期规划，编制行业和重点领域发展建设规划，加强政策引导。市政府投资主管部门要及时发布和调整全市固定资产投资指导目录，明确政府鼓励、限制和禁止类投资项目。

2、明晰国有融资平台职能定位。坚持“资源跟着项目走，事权随着产权走”的原则，在充分发挥市场机制、优化资源配置的同时，辅以必要的行政手段，按各公司的职能定位、承担的任务注入资产。（1）市国资运营公司作为市政府直属综合性国有资产营运机构，职能定位应是市本级国有资产的运营和重要项目的投融资平台，对市本级国有资产实行统一经营管理，实现国有资产由分散经营到集中规模经营的转变，按照资产收益最大化原则，运用市场手段对资产进行分类处置和经营；实施资本运作，主要从事市政府重大项目的筹资、投资、建设、管理和营运，重要工业项目建设开发，对原国有企业的控股企业、参股企业和改制企业剥离的经营性资产

完善管理、做大做强。（2）市城投公司的职能定位应为在“非经营性城市基础设施及非经营性公用事业国有资产的运营及市政府指定的城市基础设施建设项目的筹资及建设”职能基础上，主要承担城市基础设施建设项目投资建设管理任务，通过融资、回购，经营已建成的非经营性城市公共基础设施项目、非经营性大型公益事业项目。（3）旅游产业集团职能定位应为明月山

管理局主要的国有资产经营机构和市旅游产业项目的投融资平台，主要为明月山管理局资本运营、基础设施建设等提供服务，也为市政府在明月山管理局的国有投资项目提供资金。同时按照我市旅游产业发展战略，从事旅游产业相关资产运作融资，为政府战略性投资、产业投资以及风险投资筹集资金，投资服务于与旅游产业相应的工、商业项目。（4）锂电新能源发展公司的职能定位应为我市重要的国有资产经营机构和市锂电支柱产业项目的投融资平台，按照我市锂电产业发展战略，负责全市的锂电新能源产业相关资产、资源的控制；负责锂电新能源产业的资本运作、国内外战略合作、招商引资；投资服务于与锂电支柱产业相应的工、商业项目。（5）创业投资公司的职能定位应为我市经济开发区的重要的国有资产经营机构和工业园工业项目的投融资平台，主要从事经济开发区所属国有资产运作融资，为园区资本运营、房地产开发经营、物业管理、基础设施建设等提供服务，同时也为市政府在工业园内的国有投资项目提供资金。

3、加强监控体系建设。一是坚持风险防范的“三不原则”，原则上财政不给国有资产融资平台提供融资担保；各国有资产融资平台的专项建设资金专款专用，不得挪用；各国有资产融资平台之间不得互相担保，避免出现系统风险。二是加强内部风险防范，坚持“三个平衡”的基本原则，要求国有融资平台坚持市场经营原则，各公司在净资产与负债、投入与产出、现金流三个方面保持相对平衡，防止投资过度膨胀所带来的经营风险和财务风险，实行稳健的财务政策。三是加强信用风险管理机制建设，共同建立风险监测和预警系统，及时预测、评估、跟踪和管理各种风险。

4、进一步整合重组国有资产。根据国有资产所有权与经营权（使用权）分离以及政企分开、政资分开、政事分开的原则和有关政策法规，对全市经营性、非经营性、资源性、无形资产四大类国有资产进行有效整合重组。在尽快完成对经营性国有资产、非经营性国有资产整合重组的基础上，进一步对资源性国有资产、无形资产整合重组，将全市的国有土地资源、矿产资源、国有森林资源、大中型水利资源及政府特许经营权（如市政设施广告权、公交线路经营权、出租车号使用权）等政府公共资源性国有资产、无形资产，也通过宜春市国有资产运营公司这个综合性国资运营平台进行统一管理运营，以发挥国有资产的综合功能。市土地收储中心也可以将土地使用权转让所涉及的权属证书全部过户至市国有资产运营公司等单位名下，有效提高国有融资平台的融资担保能力。

5、建立融资风险补偿机制。由于国有融资平台主要为政府工程项目、政府部门、国有企业提供融资服务，带有公益性融资服务行业性质，收费相比于商业银行、民营融资平台明显偏低，考虑到市场经济存在的各种不可抗拒的经营风险，应对国有融资平台建立融资风险补偿机制。建议市政府设定融资风险补偿金，按各国有融资平台资本金的5%安排，列入财政预算，每年适时注入各国有融资平台，以增强我市各国有融资平台的自我发展能力。

平台公司增加现金方案范文 第十三篇

政府融资平台：负债过度与资产闲置的解决方案

[摘 要]在经历了2009年的信贷大潮和“4万亿”的投资刺激之后,2010年初,一场规范和排查地方融资平台风险的行动日期而至。2010年1月19日,在xxx第四次全体会议上,xxx总理xxx公开提出把“尽快制定规范地方融资平台的措施,防范潜在财政风险”列入今年宏观政策方面重点抓好的工作之一。地方融资平台是否合理规范是关系到地方经济建设能否顺利进行的重要问题。文章就我国地方政府融资平台的现状进行了论述,并且结合地方融资平台存在的过度负债和资产闲置的现象提出了相应的对策。

一、地方政府投融资平台的形成与现状

1、地方政府投融资平台产生的背景

1994年实行分税制改革以来，基本实现了改革的预期目标：中央财政所占比重逐步提高，大方向是正确的。但是当初改革时，分了财权，未分事权；于是在实施过程中出现了：财权层层上收、重心上移，事权层层下放、重心下移的局面，导致地方政府财力紧张，地方政府隐性债务不断增长。1994年《预算法》第28条规定：地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制，不列赤字。除法律和xxx另有规定外，地方政府不得发行地方政府债。

在这种背景下，近年来，为了促进地方经济发展、推进城市化进程，一些地方政府进行了投融资体制创新，相继建立了一些隶属于地方政府的投融资平台。将原属于财政拨款的项目拿到银行去贷款融资，以解决资金不足的问题。

2、对地方政府投融资平台的定义 所谓“地方政府投融资平台”，是指由地方政府发起设立，通过划拨土地、不动产、股权、规费、债券、税费返还等资产，组建一个资产和现金流均可达到融资标准的地方国有企业或企业集团；必要时辅之以地方财政的变相担保或由地方人大出具“安慰函”作为还款承诺，以实现平台的对外融资，并将融到的资金主要投入于市政基础设施建设及公用事业等领域。

二、地方政府投融资平台设立的现实必要性

一直以来，我国地方政府融资平台由于其政府背景，受到许多学者的质疑。但对地方政府投融资平台起源及发展历程看，创建地方政府投融资平台对于解决地方政府资金不足、提高财政资金运作效率、创新财政管理体制等多个方面有其存在发展的现实必要性。

（一）在现行的财政体制下，地方政府经常性收入不足，无法弥补资本性投资的需要，政府有巨大的融资需求

一方面，随着我国经济高速发展，城镇化加速推进，地方政府资本性投入支出需求越来越大。特别是在我国高速城镇化进程中，地方政府肩负着管理城市、经营城市、发展城市、繁荣地方经济的重任，面临着严峻的发展压力。改革开放30年来，我国城镇化率从1978年的提高到2008年的，30年提高了个百分点，平均每年提高个百分点，特别是1996～2008年，城市化率从提高到，提高了个百分点，年均提高个百分点。数以亿计的农村人口以各种方式涌入城市，形成了对各类城市基础设施、公用设施的巨大需求，这都要求地方政府对城市建设的巨资投入。

另一方面，在现行的财政体制下，特别是1994年分税制改革后，中央和地方的事权和财权的分配出现了事实上的事权重心下移和财权重心上移。特别是基层地方政府的收入组成中既缺乏主体税种，又没有独立税权，而财政支出又要受到

1 上级财政的制约，其可用财力十分有限。尽管地方政府收入中除税收外，以基金、各类收费组成的非税收入也占据了相当大的比重，但这些非税收入一般都有固定的支出途径，很难为地方政府所用，因此地方政府真正能调动的财力十分有限。而且根据《预算法》规定，地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制，不列赤字。在财权和事权改革没有同步的情况下，地方政府可支配财力远远无法满足资金需求，特别是一些资本性的支出，城市建设，公共事业支出等。这就需要地方政府另谋出路，自建融资平台成为一个现实选择。

（二）在现行的制度环境中，地方政府掌握大量资源，为其进行融资提供便利

应该看到，在现行的制度环境中，我国地方政府掌握了大量的资源财富，许多政府部门掌握着大量的经营性资产、非经营性资产、国有企业资产、自然资源等，而在工业化发展的过程中，这些资源得到很大升值。此外，地方政府还有一些隐形财富也不容忽视，尤其是在城市化进程中，政府掌握的城市资产大量升值。特别是在现行的土地制度下，城市土地升值已经成为地方政府的重要财富，而这些并没有反映在政府收入中。地方政府完全有条件和能力利用这些资源进行融资，在不能发城市债的情况下，组建政府投融资平台成为很好的选择。投资平台的出现，使得地方政府能对其掌握的各种资源进行综合运用，也为其吸纳商业银行贷款搭建一个重要的媒介。

地方政府将其掌握的隐形资源注入投融资平台，让这些财富公开化市场化，也能能起到预防腐败，防止国有资产流失的作用。在过去，这些隐形资源往往成为地方政府腐败的温床。

（三）利用市场手段整合经营政府资源，也是解决政府投资效率低下、防范风险的重要举措

地方政府投融资平台成功的一个重要特征是将政府投资行为，特别是城市基础设施建设项目市场化、专业化。这与过去的情况已有很大的不同，从前是各个政府部门自办“投资公司”、“信托公司”、“市政公司”等等，部门各自为政，大肆借钱，最后出现问题还不起债时，由政府财政去兜底，这种方式不仅管理混乱而且蕴含了很大的风险。地方政府投融资平台组建后，可以将原有“分割”于各个部门的政府建设职能，在投融资平台的基础上进行整合，使投资、融资、项目规划和管理、项目维护、监管这些职权在统一的政府投融资体制机制下协调运行。既整合了政府资源，利用市场化等手段，为政府募集重大项目的配套资金，补充基础设施建设资金不足，而且通过市场手段进行资源配置，也能解决政府资金效率低下的问题。同时，政府投融资平台对原有的政府投资模式也有很大的创新，地方政府投融资平台将政府投资行为置于市场条件下，让政府行为和市场有效结合起来，大大提高政府投资效率。上海的模式看，在成熟的市场环境中，市场还会对政府投资行为形成约束，避免政府投资行为的盲目性。

三、地方政府投融资平台的现存过度负债与资产闲置问题 1.融资平台公司债务规模大，潜在风险显现。

一些城市依托政府融资平台公司等方式过度举债已接近极限，导致债务风险急剧扩大。据xxx2011年《全国地方政府性债务审计结果》显示，2010年底融资平台公司政府性债务余额亿元，占地方政府性债务余额的。从债务偿还看，有358家融资平台公司通过借新还旧方式偿还政府负有担保责任的债务和其他相关债务亿元，借新还旧率平均为；有148家融资平台公司存在逾期债务亿元，逾期债务率平均为。

2 首先，债务缺少第一还款来源。地方政府融资平台公司投资投向单一，大多用于公益性项目，项目普遍没有自偿性或自偿性不足，银行信贷资产风险凸显。 其次，债务第二还款来源不充足。平台公司负债率通常较高，抵押资产不足，平台公司之间互保现象普遍，公司自身缺乏经营性收入来源，债务偿还主要依靠土地出让收入、财政性资金和借新还旧的方式。政府偿还债务能力与土地市场收入高度相关，还债能力极易受到政府土地政策和宏观调控的影响，一旦地价下行，地方政府财政风险就会加大，银行出现坏账的可能性增大。

最后，可能引发现金流风险。土地出让收入减少、信贷政策的调控、缺乏资金和成本管理经验等，均可能产生现金断流和不足的风险，导致出现“半拉子”工程现象。同时，由于一些地方举债存在一定的盲目性，有的资金投向未落实，有的项目准备不充分，还有部分因担心银根紧缩而为项目超前融资等原因，导致部分政府性债务资金未及时安排使用并发挥效益，从而产生现金流闲置。此外，融资平台公司贷款规模的扩大挤压了中小企业授信规模，不利于中小企业的健康发展。

2、资产闲置问题。

长期以来，我市国有土地、房产、股权分散储备、各自占有，可利用的国有资产底数不清，缺乏统一掌控的资产管理平台，造成一方面急需现实利用的国有资产严重短缺，一方面大量的国有资产闲置无用，资产价值得不到充分挖掘利用，致使平台公司因抵押物不足而被拒之门外，难以实现新增融资业务。

一些平台公司因土地抵押不能及时到位，已形成的贷款有可能被提前收回，正在募集的资金受到不利影响。而且从市属国有企业资产规模、经济实力来衡量，选择第三方企业担保也显得力不从心，很难满足金融机构对贷款融资的担保要求。平台公司之间缺乏横向纽带，尚未形成资金互通互融、融资相互担保的利益共享格局。

四、两个问题的解决方案

1、加强债务监管，严控负债规模，增加社会监督

第一，要建立健全地方政府债务管理体制。其一，各级地方政府要对投融资平台统筹规划,量力负债。地方政府应该明确一个主管部门进行监测，建议由国资部门或财政部门负责，调度当地投融资平台贷款的情况，要结合当地GDP和财政收入状况合理评估财政承受能力,切实做到贷款总量控制，均衡市场融资。其二，加强地方政府对平台债务的集中统一管理，克服目前地方投融资平台债务多头管理、各自为政、地方政府对平台债务规模与债务资金使用及偿债能力缺乏全面把握的不利局面。要将平台债务统一纳入财政监管体制下，严控财政风险。同时，探索将政府投融资平台的资产负债表纳入政府统一管理。科学地综合运用债务负担率(债务余额与GDP的比率)、债务依存度(当年债务增加额与总支出的比率)、偿债率(当年债务偿还率与当年可支配收入的比率)等指标,从政府应债能力、政府支出与融资平台债务的依存度、融资平台偿债支出与财政支出的承受范围来具体衡量和评判各级地方财政融资平台形成债务的支付能力。

第二，建立一个地方政府投融资责任机制。要制约政府过度负债、盲目投资的冲动,让投融资平台成为一个受约束的平台。可以考虑建立政府投融资平台的考评制度，设立债务率与地方政府绩效相挂钩的控制机制,在严重资不抵债、不能有效清偿的情况下,追究领导责任和影响政绩考评,以起到制约缺乏自我约束能力的地方政府对信贷资金的低效率滥用的效果。要规范地方政府通过投融资平台的贷款行为,地方政府的债务规模必须与财力相匹配。

3 第三，引入外部监控机制。各地国资部门、财政部门（或履行同等职责的部门）应依法对投融资公司履行出资人职责，按照“权利、义务、责任相统一，管资产、管人、管事相结合”原则，加强监管，依法享有资产收益，参与重大决策和选择管理者等出资人权利。投融资公司还要自觉接受财政、监察、审计等部门的监督检查。

2.整合资产资源，增强综合实力。

针对目前地方政府融资平台公司现状，一方面，要按照《xxx关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发[2010]19号）等文件规定进行清理规范，防止平台公司数量盲目增加、债务规模不断扩大。另一方面，应进一步完善投融资体制，对现有资产资源进行优化整合，夯实公司资本金实力，要通过引进民间投资等市场途径，促进投资主体多元化，改善平台公司的股权结构，形成一批规模大、实力优、抗风险能力强的投融资平台公司，使其真正成为地方政府强化宏观调控能力、合理调配资源、促进经济结构调整的重要平台。

五、结束语

地方政府作为区域财政政策的执行和落实者,在国家扩大内需,加大地方基础建设的过程中,通过建立有效的投融资平台突破资金短缺问题,推动地方经济的繁荣和发展,成为当前地方政府共同的需要。但是应该看到地方政府投融资平台现存的负债过度和资产闲置问题以及潜在的风险,切实加强政府性债务管理,增强内外部约束力,有效防范和化解潜在的财政风险,以保证我国地方政府投融资平台在以后的经济发展中起到更重要的作用。

平台公司增加现金方案范文 第十四篇

第一章总则

第一条：为了加强货币资金的管理，确保货币资金的安全，根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定，特制定本制度。

第二条：本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款及其他货币资金。

第三条：公司设立出纳岗位，负责现金、银行存款的收入、支出和保管等日常业务，并进行核算、检查与监督，保管银行银行票据，出纳人员应严格执行《会计法》和公司各项规定。

第四条：根据内部会计控制制度的基本要求，出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

第五条：出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致，如有差异，在查清差异原因后，追究责任。

第二章现金管理

第六条：公司现金的使用范围

1、支付给职工的个人工资、津贴、奖金、福利、补助、医药费等款项；

2、支付给不能转账的单位或个人用于购买物资和劳动报酬；

3、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

4、出差人员必须随身携带的差旅费；

5、结算起点（2000元）以下的，与公司业务挂钩的其他零星支出；

6、公司总经理与财务负责人共同审批确定需支付现金的其它支出。

第七条：公司库存现金最高限额为50000元，如需大额支出应提前一天以上通知财务部。

根据核定库存限额，出纳人员每日结存的现金，不得超过核定的库存限额，超过部分应于当日及时送存银行；由于特殊原因当日无法送存的，当日16时前报公司财务负责人安排人员保卫，妥善保管，未作安排或安排不落实的，有关人员应承担责任。

第八条：公司现金的收支管理

1、现金的收入和支出，必须由出纳员办理。出纳员请假时，可由财务负责人指定具备资格的专人临时负责出纳工作。

2、公司的经营业务及其它事项所发生的一切现金收入，必须交财务部入账，不得自行保管和挪用，更不得私设“小金库”。出纳员对收入的现金必须于当日存入银行，不得坐支。

3、取送款在20000元以上，必须安排专车或派人护送。

4、每笔现金收入、支出，都必须有签批过的合法原始凭证作为收付款的书面证明。出纳员必须认真审核确认是否办理各项签批手续、签章是否齐全，对违反国家规定的收、付业务应拒绝办理；对内容不全，手续不完备、数字有差错的凭证，应予返回，补办手续。如遇伪造或涂改，虚报、冒领等不法行为，应当日报告公司总经理处理。对符合要求的凭证收付款后，在原始凭证上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记。

在实际工作中应注意以下几方面：

经办人在办理有关业务时必须取得合法的原始凭证，经部门经理签批同意；财务部出纳审核，财务负责人签批同意；总经理批准后，由出纳办理现金收支业务。

5、公司经营过程中，所有涉及现金的收入，出纳人员应当面清点，并注意辨别现金的真伪，在确定现金金额与应收金额一致的情况下，应填开公司统一购制的“现金收款收据”给交款方。

6、出纳人员应按照公司内部票据的管理规定申请领用“现金收款收据”，“现金收款收据”连续编号，出纳人员在使用过程中，不得任意撕毁，如因某种原因需作废时，应在“现金收款收据”上加盖“作废章”并保留全部联次，待每本“现金收款收据”用完后到主管会计处定期缴销时备查。

7、出纳员必须严格遵守现金制度，不准用不符合财务制度的凭证顶替现金，不准擅自与其他单位或个人相互借用现金，不得谎报用途套取现金，不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义储蓄，如特殊情况需办理时，必须经总经理同意后方可办理。

8、在核算工作过程中发现长款或短款情况，应及时查找并请示财务负责人，不得擅自处理。

第九条：公司现金的登记和保护

1、公司设立“现金日记账”，出纳员按照经济业务发生的先后程序逐日逐笔登记，账目要日清月结，做到账款相符。不准用白条等不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金。

2、每日结存现金和己盖章的支票，必须锁进保险柜，保险柜钥匙必须随身携带，不得随意转交他人。

3、每月会计结帐日后，出纳人员应及时与负责帐务处理的其他会计人员就“现金日记帐”和“现金明细帐”进行相互核对一致，并编制“现金收付月报表”由出纳人员以及会计人员双方签字，以确保帐帐相符。

4、财务负责人要对现金管理进行抽查，不定期地组织库存现金盘点工作。

5、现金、银行单据等重要物品保存在公司的“保险箱”中。

第三章银行存款管理

第十条：公司银行存款的使用范围和方法

1、公司除按规定留存的现金定额以备日常开支外，超过定额的货币资金必须全部存入银行结算户内。

2、公司发生的各项结算款项，除允许可以用现金直接支付的款项外，都必须通过银行存款账户进行转账结算。

3、公司与银行之间发生的各项收支业务，必须按照会计制度规定填制和取得各种银行凭证、付款通知单等书面证明，经审核无误后，据以编制会计凭证作为核算依据。

4、银行出纳员每日收到的支票，必须于当日16时前送存银行，以便及时入账。第十一条：公司银行存款的登记与清理

1、银行出纳员要随时掌握银行存款的结余情况，经常核对银行对账单。当存款不足时，要及时向财务负责人汇报，以便及时组织资金。如不及时汇报，造成款项不能及时支付，要追究银行出纳员的责任。

2、银行存款日记账要分账号设置，逐日逐笔顺序登记，每日结出余额。做到日清月结，银行存款日记账月末余额要与总账余额、银行账户余额进行核对。做到账账相符、账款相符，随时督促催办未达款项，掌握银行存款的动态和余额。

3、月终，出纳要编制“银行存款余额调节表”进行调整核对，由财务负责人审核签字，并将该归档。

4、出纳人员必须在办理完毕收付款单据的当日将其及时转交会计人员进行账务处理。第十二条：银行帐户的开立、使用和撤消

公司应严格控制“开户银行”的管理，凡是涉及到新增银行帐户或注销银行帐户的，均需要由出纳人员填写书面的“开户（销户）申请书”，交公司财务负责人审核签字后报公司总经理审批。企业根据业务需要和精简的原则开立一般存款帐户；企业在各银行的预留印鉴应保持一致；企业每半年对银行帐户进行一次清理，及时撤消不需要的帐户；为便于存档、查找，银行帐户开立、撤消的有关文件、资料应作为原始凭证附在记帐凭证后面。根据需要，出纳可保留相关文件、资料的复印件。公司账户不得以各种原因出租、出借、转让给其他单位和个人使用。

第十三条：公司财务专用章及法人名章的管理

1、公司财务专用章由财务经理保管，如因假期等原因暂时离岗，离岗前应将印章交由直接主管或跨级主管保管，并办理交接手续。

2、公司财务加盖公司财务专用章时，要严格按照公司有关财务管理制度执行。

3、公司财务必须严格执行“章票分离”制度，负责保管财务专用印章的人员，不得同时负责保管支票等各种票据。

4、公司法定代表人人名专用章由公司法定代表人自行管理或授权专人管理。

平台公司增加现金方案范文 第十五篇

融资调研报告

全球经济危机来势凶猛，波及面广，影响程度深，已造成国内部分地区经济发展步伐发缓，市场需求下降。基础产品价格上涨，企业出厂产品价格下跌，加上全县经济社会发展中长期存在的产业结构不合理、体制机制不健全、城乡区域不协调等深层次矛盾和问题进一步显现，使中小企业、非公有制经济发展更加困难。

如何引导全县中小企业应对当前经济形势，落实省上有关方针政策，帮助中小企业平稳度过生存危机，在危机中寻找进一步发展的机会和空间，已成为促进全县经济社会发展的当务之急。 今年以来，县上以开展学习实践科学发展观活动为契机，以落实“六项重点计划”为目标，着力培育“六大支柱产业”，坚持走新型工业化道路，以创新产业为动力，科技进步为支撑，结构调整为主线，节能减排为导向，发展培育主导产业，改造提升传统产业，限制淘汰落后的产能，加快产业结构优化升级和发展方式转变。把民营经济作为增强县域经济实力，培植新的增长点的重要举措来抓。

一、基本情况

2008年，全县民营经济组织达17487家，占全县各类经济组织总量的90%以上；从业人员万人，占全县劳动力的；完成生产增加值亿元（一产亿元、二产亿元、三产亿元），同比增长,占全县GDP的65%；实交税金9580万元，同比增长,占大口径财政收入的。

全县民营企业资产总额达到23亿元，企业总数达到598家，其中，资产在1000万元以上的有46家，500—1000万元的有28家，100—500万元的有56家。一产占48家，主要分布于粮油、果蔬、经济林种植;猪、牛、羊、鸡养殖。二产占220家，主要分布于以水泥、石膏粉、铁合金、电石、塑编袋为主的加工制造；以原煤、石膏、石灰石、石英石、铜矿石为主的开采业；以建筑装璜、砂石料、纸面石膏板、砖瓦为主的建材制造；以果蔬、金盏花、枸杞、杏脯为主的特色加工；以粮油、啤酒麦芽、饲料、淀粉为主的农产品加工。三产占330家，主要分布于餐饮、交通运输、旅游服务和商贸流通等行业。

二、发展特点

1、农畜产业快速发展，龙头企业带动效应显著。全县农业产业化企业达136家，其中投资在百万元以上的有43家。04年以来，我县已有25家企业分四批被市政府确定为“全市农业产业化重点龙头企业”，数量位于全市各县区前列，其中三福、条农、华惠三家企业被确定为全省农业产业化重点龙头企业，华惠麦芽公司正积极申报国家级龙头企业。建成了盛大种猪场、泰宏丰种猪公司、兴隆养殖场、博大养鸡场、天马农场等一大批以猪、牛、羊、鸡为主的畜产品养殖基地；建成了以条农集团、东源工贸公司、范家沟生态林场、玉杰农贸公司、三益筑绿公司为主的特色农业和经济林种植基地；建成了以华惠麦芽公司、三福粮油公司、金源面业、硕蕾公司、晨雪淀粉公司、博亚公司、条农果蔬、安泰冷冻厂、毛纺公司、通汇食品公司为主的农畜产品加工基地。目前，县上已初步形成了种、养、加并举、规模化经营的发展格局，2008年全县农业产业化企业完成增加值亿元，同比增长。

2、投资规模迅速扩张，产品质量明显提高。2008年，全县民营企业共实施新建、技改项目34项，完成固定资产投资亿元，其中工业企业实施项目24项，完成固定资产投资亿元；农业产业化企业实施项目7项，完成固定资产投资亿元。全县民营企业通过科技进步和技术创新，产品质量和科技含量明显提高，“寿鹿山水泥”、“华惠麦芽”、“景云石膏粉”等产品获省优名牌产品；“华惠麦芽”、“昌盛铁合金”、“旌达水泥”等产品获农业部全国乡镇企业名牌产品；条农早酥梨、马铃薯、洋葱、枹杞、大接杏、苹果等10个产品获国家绿色食品；金龙纸面石膏板、六星水泥、将军庙牌水泥、沙舟水泥、景顺特种水泥等11个产品获全省乡镇企业名牌产品；玉杰农贸公司的“黄河石林牌”枹杞干果获甘肃十大名果金奖，产品已销往全国各地，部分产品出口到东南亚等国家。

3、招商引资力度大，项目履约率高。

县上通过营造发展环境、加大推介宣传、内引外连等形式，吸引外资来景泰投资兴业，华惠麦芽公司、翔发电石厂、熔凯冶炼公司，安泰冷冻厂、晨雪淀粉厂等20多家民营企业成功建成投产，成为本地招商引资的典范，为推动和壮大县域经济快速发展起到了积极示范带动作用。2008年，全县民营经济共签约项目20个，签约资金10亿元，已开工建设15个，完成投资亿元，其中在平凉召开的全国乡洽会上签约项目7个，签约资金6亿元，已有4个开工建设，目前完成投资2300万元。

三、存在的问题和困难

1、资金缺乏，融资困难。一是金融机构贷款门槛较高，手续繁杂，存在“惜贷、恐贷、拒贷”现象；二是县上财力困难，尚未设立中小企业扶持资金，企业向上争取资金的手续繁杂，条件较高；三是缺乏中小企业融资担保机构，民间和社会融资难度大。

2、受金融危机影响，部分企业已处于停产或半停产状态。去年10月以来我县10多家冶炼、化工、果蔬、矿山、麦芽生产等行业企业受产品价格大降下滑，致使大部分企业停产，2000多名职工下岗失业，财政和群众收入减少。

3、技术和设备工艺落后。一是大部分民营企业设备老化、工艺落后，产品附加值和科技含量低，造成产品生产成本高、效益不佳，缺乏市场竟争力；二是产业结构不尽合理，规模偏小，企业间组织分散，缺乏密切的协作关系，无法形成产业集群规模效应；三是管理模式和人员素质不高，普遍存在着法制观念淡薄，“有管无理、有战无术、有销无营、有法不依、有章不循”的状况，家族式管理现象普遍，发展目标不明确，制度不健全，缺乏专业技术人才，职工素质不高等现象。

4、基地建设滞后。全县大多数农产品加工企业，普遍存在基地不稳定，每年收购季节受利益驱动，企业原料收购储备困难，导致企业不能满负荷生产，效益下降，资源优势和龙头企业的辐射带动作用得不到充分发挥。

四、思路和对策

由于金融危机的影响，国内外形势发生了深刻的变化，市场竞争更趋激烈，全县中小企业、乡镇企业、民营经济长期积累的结构性、素质性矛盾进一步凸现；原来以低端产业、低附加值产品、低层次技术、低价格竞争的发展路子难以为继。加快中小企业、乡镇企业转型升级，实现产业聚集，解决融资难等问题刻不容缓，这是化解县上中小企业、乡镇企业发展过程中遇到困难和挑战的有效手段，是实现中小企业、乡镇企业节约发展、清洁发展、安全发展、可持续发展的治本之策，也是推动全县地方经济发展方式的关键之举。

1、面对金融危机的影响，要围绕经济科学转型，抢抓机遇，调结构，保增长，促发展的思路开展工作。按照中央提出的“扩内需、保增长、保民生、扩就业、促发展”的方针，制定相应的对策和措施，统筹产业发展，优化产业结构，调整发展思路，转变经济增长方式，想方设法支持民营企业发展，制定应对金融危机的对策，加强调研协调，上下齐抓共管，形成合力，帮助企业渡过难关，确保民营经济平稳较快的发展。

2、加快结构调整，促进产业升级。坚持以项目强产业，以产业促发展，一手抓传统产业改造提升，一手抓新型产业培育壮大，不断优化企业经济结构。紧紧抓住国家振兴十大产业的重大机遇，深入实施工业强县战略，支持企业加快技术创新和技术改造，鼓励有实力的大企业对弱小企业进行整合兼并，盘活闲置资产，把龙头企业做大做强。努力化解国际金融危机对全县冶炼、化工及部分农产品加工企业的影响，使其尽快恢复生产。充分发挥资源优势，着力引进培育具有较强带动能力和支撑能力的规模企业，扩大工业企业比重，提升经济总量。

3、加快工业集中区建设，促使民营企业向园区集中。积极争取上级政策和资金支持，力争将上沙沃工业集中区列入全市产业布局与园区发展重点，力争景泰中小企业创业基地项目早日立项，切实加快集中区基础设施建设，按照园区总体规划，做好规划区域环评等项工作，解决水、电、路、通讯等基础设施建设滞后的问题，引导新上项目按功能分区进驻园区。同时做好新兴、县城南部、城北墩、草窝滩、红水等已纳入规划的工业集中区建设，通过优化软硬环境，实现县域工业经济集约发展，彰显规模效益。一是坚持发挥政府在企业转型升级和产业聚集中的促进作用，加强规划引导、公共服务和政策扶持，着力营造有利于企业转型升级和产业集聚的发展环境。二是政府尽快对以初步形成规模的上沙窝、兴泉、草窝滩和县城南郊四个工业集中小区（产业集聚区），芦阳、红水、南滩三个乡镇企业和非公有制基地科学规划，合理布局，加快“三通一平”等基础设施建设，以产业政策为导向，以项目建设为重点，立足区位和资源优势，拓宽招商引资渠道，合理调控用地布局和规模，

二、三产业发展，全面促进工业集中小区、乡镇企业和非公经济发展基地建设，促使产业升级和集聚，实现富民强县。三是加快中小企业服务体系和公共服务平台建设，为企业转型升级和产业聚集提供技术支持、检验检测、金融保险、信息咨询、资质认证、物流仓储、人才培训等服务，促进产业和企业向工业集中小区（产业聚集区）、乡镇企业和非公经济发展基地等功能区集聚。四是加强传统产业的技术改造。围绕传统产业的转型升级，引导和扶持企业加大技术改造力度，加快实施一批投资规模和产业关联度大，技术水平高、市场前景好的重点技术改造项目，鼓励企业利用现有厂房、土地和淘汰落后生产能力腾出空间开展技术改造，加强技术改造与技术引进、技术创新相结合。五是限制和淘汰落后生产能力。对不符合有关法律法规规定，严重浪费资源、污染环境，不符合安全生产条件的工艺技术、装备及产品等落后生产能力，采取限制和淘汰措施。对可以改造提升的，要求企业在一定期限内通过改造达到有关规定的要求，对难以改造升级的坚决予以限制淘汰，对不按期淘汰落后生产能力的企业，依据有关法律法规责其停产和予以关闭。六是坚持发挥企业的主体作用，通过市场调节，政府引导、行业自律，形成倒逼机制，促进企业主动转型升级，达到产业集聚。

平台公司增加现金方案范文 第十六篇

1、目的：为保障公司资金安全，规范资金收支的管理，特制订本制度。

2、主体内容：资金日常管理、资金支出管理、资金收入管理

3、细则规定：

（一）资金日常管理

1、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。现金的支出须符合现金使用范围规定。出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。

3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。

（二）资金支出管理

1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。无合同、协议的（或无有效合同、协议），财务部有权拒绝办理。

2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。

3、各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请（1万元以内的资金支付，需至少提前一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请），以便财务部备款。

3、各类支出相关细则管理如下：

（1）、个人借款支出

a、公司员工因公干需要向公司借支款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行审批。出纳人员根据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项。

b、个人借款支付方式：原则上个人借款为1000元（含）以下，通过现金方式支付；个人借款为1000元以上，通过转账方式支付（转入员工工资卡内）。

（2）、零星费用报销支出

a、操作流程根据公司费用报销制度执行，出纳人员根据审核完整无误的单据，进行款项支付。

b、零星费用报销方式：原则上费用报销为1000元（含）以下，通过现金方式支付；费用报销金额为1000元以上，通过转账方式支付。

（3）、商品采购货款和大额行政采购支出

a、由采购人员填写采购申请单，经部门负责人、财务负责人、副总、总经理相关节点人员审核后，方可进行款项支付。

b、应依据我司与供应商合同约定进行付款，原则上此类款项必须通过银行转账支付。

（4）内部转款及其他支出

我司向关联单位转款，必须依据董事长、总经理审核的转款单，进行款项转出。

（二）资金收入管理

1、公司销售收入原则上通过转账方式收取，各部门应提前向财务部了解“转入户”具体详况。

2、对于少数客户以付现方式向我司支付货款情况，应至少由一名业务部人员陪同行政部销售后勤人员向其收取现金。销售后勤人员收取现金后，应于一个工作日内交至财务部出纳处，出纳再向开具收款票据。对于个别客户需先行开具票据再付现情况下，由销售后勤人员向财务部领取已开票据，再由销售后勤人员持该票据去完成收款后，于一个工作日内将款项交至财务部出纳处。

3、对于上述第“2”点关于收取客户现金情况重点说明如下要点：

a、至客户处收现，由销售后勤人员收取（但应至少有一名业务人员陪同），销售后勤人员对资金的安全性负责。

b、销售后勤人员收现后，应于一个工作日内交至财务部出纳处。

c、对于收取的款项，任何人员不得侵占、挪用。

4、财务部出纳人员每日向财务经理和总经理报送资金日报表。

平台公司增加现金方案范文 第十七篇

1.目的:

为加强结算资金管理，增进资金运用效益，特制定本办法。

2.适用范围:

本规定适用于公司及分子公司。

3.原则

结算资金是指在生产经营活动中发生的应收款项和应付款项。

财务部负责公司应收帐款、应收票据、预付帐款、其他应收款和应付款项等会计业务的核算和管理，相关业务部门负责核对、催收等配合工作。

公司各级财务机构和财务人员，必须按会计制度正确、及时处理应收应付往来业务，做到债权债务关系明确、反映清楚。记帐人员要定期或不定期对所管理的债权债务帐户进行清理核对，对处理有误的业务凭据要进行帐务调整。

4.应收帐款

应收帐款按交易发生时的债权金额入帐。并以购货单位为对象设置三级明细帐，以有关责任公司或个人为对象设置二级明细帐，及时登记帐簿，准确无误地反映其形成、回收及增减变化情况。

赊销业务应由商务部按公司规定签订赊销业务的合同或协议等法律文件。此种方式适用于对信用较好业务经常往来的客户，并在铺底赊销限额之内办理。超过限额应停止发货。

月终由财务部结算出欠款单位明细与铺底指标相核对，检查是否超额发货，货款回笼是否正常等。每一季度末财务部向商务部提供所有单位的欠款情况，由其进行全面催收。对帐龄较长、购货单位有破产、重组迹象等不正常情况的要立即落实催收措施，落实有关公司和有关人员责任，促使尽快收回。

年度终了财务部对应收帐款余额列出分户清单并作出询证函交商务部负责人。由商务部发出询证函，对债权进行询证，并在1个月内由商务部完整收回询证函回执交财务部核对，并装订归档。

年度终了财务部按年度末应收帐款余额进行帐龄分析，按公司规定标准清理计提坏帐准备金。计入管理费用。并于每年年终根据应收帐款清理情况，对已确认无法收回的应收帐款，由责任单位按公司有关规定提交申请报损的书面报告，备齐有关单证并上报公司批准，列作坏帐损失。

5.应收票据

应收票据指公司采用商业汇票结算方式时，因销售产品而产生的以票据形式所拥有的债权。商业汇票包括银行承兑汇票和商业承兑汇票，考虑资金的安全性，一般情况下只能收取银行承兑汇票，不接收商业承兑汇票。

因销售产品等收到的商业汇票，交财务部进行会计处理，应收票据按面值入帐。应收票据贴现实得款项与其面值的差额，计入财务费用。

应收票据由出纳员保管。应收票据到期收回或提前贴现，背书转让等与此相关的会计业务由管理'应收票据'科目的财务人员协助出纳及时办理。

负责应收票据'科目的财务人员应设置'应收票据备查簿'，还应登记每一笔应收票据的种类、票号和出票日期，票面金额，交易合同号和付款人、承兑人、最后一个背书人的姓名或单位名称，到期日和利率，贴现日期、贴现率、和贴现净额，以及收款日期和收回金额，承兑汇票移交人，承兑汇票的签收人等资料。应收票据到期结清票据后，在备查簿内逐笔注销。

6.其他应收款的管理

其他应收款指公司发生的除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其它各种应收、暂付款项。

公司设置'其他应收款'科目进行总分类核算，并按其项目的不同债权人设户，进行明细核算。月末结出各明细帐户余额，并与总分类帐核对，作到帐帐相符。

财务部负责其他应收款的管理的人员，定期(一年不少于一次)与债务人核实债权情况，并发出询证函。敦促各债务人及时交回款项。非经营性如赔款、存储保证金、各种垫付款等，在'摘要栏'注明经办人(清算人)以便落实责任，追回款项。对市场借支每季度末向商务部提供欠款余额清单，年末结算市场经费时要清收扣回借支款。市场经费借支要敦促商务部及时清帐。

备用金的管理

请领备用金需填写请款单，注明用途、金额、预计报帐归还日期。经公司负责人和公司主要负责人签字方可借支;

因特殊原因，各职能公司所借的备用金，年底必须全额收回，次年，确因工作需要继续借支必须重新办理借款手续，不准长期占用公款;

财务部设置备用金明细帐，按公司借款人进行明细登记，及时催收。对已借备用金未作报销结帐，不予办理重新借支。财务部根据情况有权从借款人工资中一次或分次扣回。借备用金的人员工作变动移交时，其所借备用金全额交回财务部结帐，新工作人员重新办理借款手续，一律不准私下移交备用金;

因公出差人员借支的差旅费，出差返回后三日内必须报销清帐。

年度终了，负责其他应收款的管理的人员要对其他应收款进行全面清理，编制帐龄排队表，按公司规定清算坏帐准备。对已确认无法收回的款项列出清单，提供相关证据和责任人的书面说明，报请公司批准后列作坏帐处理。

7.应付票据的管理

应付票据指公司采用商业汇票结算方式，因购货或接受劳务时开出的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。

应付票据的业务必须以具有真实的商品购销业务并签订经济合同为前提，不符合这一前提条件的业务不得使用这种结算方式。

公司办理应付票据的业务公司必须考察供货单位的履约能力，防止向无履约能力的皮包公司'签发商业汇票。

公司办理应付票据的业务公司必须考证供货单位不同付款方式的价格差异，以便确定是否采用票据结算方式或确定票据签发的时间长短。

8.附则:

本制度由公司财务部负责解释。

本制度施行后，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。

本制度经总经理批准后自颁布之日起执行。修改时亦同。

平台公司增加现金方案范文 第十八篇

1、目的:

为了管好用好募集资金，保证资金的安全和按规定用途使用，根据国家和公司的有关规定制定本办法。

2、适用范围:

本规定适用于公司。

3、募集资金使用有关规定:

必须按公司募集项目承诺的用途使用募集资金。如募集资金实际用途有变更，必须事先按国家规定程序报批，经董事会、股东大会通过，报政府有关部门和证监会审查批准。否则，不能变更募集资金用途。

募集资金应在项目规定的额度和时间内使用。每个募集资金项目在实施前，都要拿出详细的实施方案，规定项目所应达到的目标、总投资和完成时间。财务部按经批准的实施方案、合同和工作进度拨付资金。

募集资金用于收购资产或权益时，应聘请有证券资格的中介机构对被收购资产或权益进行评估和审计。董事会应按规定及时向社会公告。

募集资金用于技改或新建工程的项目，应组建专门的工程管理班子。工程管理班子负责工程进度和质量管理，确保工程质量并如期完成。重大项目的施工应实行对外招标，在保证质量的前提下，尽可能地节约资金，力争用较少的投入达到更好的效果。

募集资金使用的日常管理:

由有关职能部门(如总工办、项目实施小组等)根据募集资金项目的需要提出实施方案，报经董事长、总经理审查批准，再与有关单位签订书面合同。重大合同的签订必须由董事长签字;

财务部按募集项目专款专用。暂未使用的资金必须存入公司的银行帐户，一律不准擅自动用。支付项目款时，应查验合同、工作进度的证明、收款单位的收款凭证以及公司有关领导和责任人签注的意见。凡有关资料不齐和审批手续不全，财务部有权拒绝支付款项;

公司指定专人负责对项目实施过程进行监督，特别是对重大合同签订和执行情况的监督。发现问题及时提出处理意见;

对募集资金使用情况要进行定期或不定期的审计。项目完成时，要进行专项审计，审查该项目的资金使用是否合理，投资额是否控制在预计总额内，项目效益是否达到预期的目标等;

按有关规定及时批露募集资金使用情况、项目工作进度和项目投产后产生的效益等情况。

4、附则:

本制度由公司财务部负责解释。

本制度施行后，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。

本制度经批准后自颁布之日起执行。修改时亦同。

平台公司增加现金方案范文 第十九篇

XX公司领导：

兹有我XX有限公司通过招投标承包揭阳潮汕机场助航灯光、场务维护维修项目，首先感谢贵公司对我们的信任和支持。从20xx年12年15日开航进场以来至今20xx年10月31日，我司严格按照合同规定的各项工作和条款，兢兢业业按时完成工作量。现因贵司未能按合同要求提供相关机械设备和增加了合同以外的工作量，使我公司投入大量费用，大大超出我司前期预算，我司从各方面精打细算、合理安排仍无力继续承担高额亏损，现恳请申请增加人工费用（合同的23%左右）。主要原因有以下几点。

一、按合同的约定要求：

每年割草植被共4次以控制植被草高，植被草高要控制在30cm以内。今年雨水量充沛，植被草生长率快，为植被草高要控制在30cm以内，保障机场正常运营和安全，从进场至今，一年不到的时间内，我司已经割植被草共7次，今年预估还需1—2次，每次割植被草工作人员为6人，工期为25天。大大超过了合同规定的工作量。

二、按合同的`约定要求：

我司需配备二名机动车驾驶员。但因种种原因有如下情况：

第一、场务车辆多，目前所有的车辆设备如下：割草机两部、洒药车一部、挖掘机一部、划线车一部、压路机两部、急抢修车一部、照明车一部及驱鸟车二部。

第二、从安全起见，我司规定员工不准疲劳上岗，特别是驾驶人员；所以配备两名机动车驾驶员人力严重不足，现在我司配有十名机动车驾驶员，每班配备机动车驾驶员五名，且驾驶员工资比普通工人工资多出500—800元/月，严重超出了我司人工费用预算。

三、按合同的约定要求：

在飞行区域的非紧急维修作业，我司必须安排在航班结束（约01：00）以后至次日航班开始2小时前（约06：00）进行。从20xx年6月份开始，航班结束是02：30以后，使我司正常维修及作业时间缩短，为了保障机场的正常运作，我司必须增加人员，按时完成当天的工作任务。

四、按合同的约定要求：

揭阳潮汕机场公司配备二台扫地车，要求我公司必须在第一航班起降前半个小时完成跑道及滑行道的清扫。从进场至今，两台扫地车还没有到位，我司必须采取人工清扫，每天清扫人员为8人，才能在有效的时间内保障道面清洁，不留影响飞行安全运行的异物。

按合同的工作内容范围不包含监管其它施工单位入场施工，按业主的要求，我司从20xx年2月20日至今监管其它施工单位入场施工，并附监管记录，这也无形增加我司的人工成本。现因我司支出的高额费用已经不能满足正常运作，特恳请增加相关费用（合同的23%左右），我公司真诚希望和贵司继续合作共赢，望贵司考虑，特此期盼中。

申请单位：

年月日：